Geração da Escrituração do Leiaute 8 - ECD - Central de Escrituração - CTBS001- Contabilidade Gerencial - P12

ÍNDICE

1. Visão Geral
2. Exemplo de utilização
3. Passo a passo - ECD
   
4. Exemplo de Preenchimento
   
5. Tabelas utilizadas

01. VISÃO GERAL

Essa documentação tem como objetivo auxiliar a geração do leiaute 8 do ECD. Para esse leiaute foi alterado os registros:

• Registro 0000; 
• Registro I051; 
• Registro J100;
• Registro J150.

Para maiores informações sobre o leiaute 8.00 acessar a documentação: ECD_SPED_CONTABIL_Alteracoes_para_Leiaute_8_00

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

No Registro 0000 deverá ser gerada as informações de escrituração centralizada ou descentralizada e mudança de mapeamento do plano de contas.  Inclusão de novas regras de validação nos demonstrativos contábeis no Registro J100 (Balanço Patrimonial) e Registro J150 (Demonstração de Resultado do Exercício): Entre eles: Criação dos campos de ordenação de linhas da DRE; Valor de saldo final do período imediatamente anterior e antes do encerramento (volta do valor de saldo inicial da DRE) e Indicador da situação do valor da DRE do período imediatamente anterior e antes do encerramento(D=Devedor, C=Credor)

As pré condições desta rotina compõe:

• Ter um calendário contábil Anual ou Trimestral;(CTBA010)
• Ter cadastro dos lançamentos contábeis(CTBA102)
• Ter cadastro de visão gerencial;(CTBA161)
• Ter amarração da configuração dos livros;(CTBA130)
• Realizar a Apuração de Resultados Anual ou Trimestral;(CTBA211)
• Ter XML do leiaute 8 na pasta correta.

03. Passo a passo - ECD - CTBS001 

Esta rotina compõe a extração de dados da escrituração ECD. 

1. Acessar o módulo de Contabilidade Gerencial (SIGACTB) > Atualizações > Escrituração Cont. > Central de Escrituração (CTBS001)
    
2. Selecionar a opção ECD, clicar em Incluir.
3. No passo de "Informe os dados da empresa escolhida para escrituração", se atentando os seguintes parâmetros:
   
   1. Tipo Escrituração? Com Centralização (Escrituração Centralizada) ou Sem Centralização (Escrituração Descentralizada)
      
      
   2. Ocorreu mudança no Plano de Contas? 1-Sim ou 2-Não  (Novo)
      
      
      
   3. Existe amarração com Plano Referencial? 1-Sim ou 2-Não (Novo) 
      
      Caso o pergunte seja informado como "Não", sistema apresentará uma mensagem de validação:
      
      
4. Seguir os passos preenchendo as opções conforme situação da empresa a ser escriturada
5. Clicar em Finalizar 
6. Selecionar a Revisão gerada, Gerar Arquivo TXT
   
   Após a geração do arquivo, verificar os registros 0000, I051, J100 e J150 apresentados corretamente.

04. Exemplo de Preenchimento

|0000|LECD|01012015|31122015|EMPRESA TESTE|11111111000199|AM||3434401|99999||0|1|0||0|0||N|N|0|0|1|

Campo 01 – Tipo de Registro: 0000
Campo 02 – Identificação do Arquivo: LECD
Campo 03 – Data Inicial: 01012015 (Corresponde a 01/01/2015)
Campo 04 – Data Final: 31012015 (Corresponde a 31/12/2015)
Campo 05 – Nome Empresarial: EMPRESA TESTE
Campo 06 – CNPJ: 111111111000199 (Corresponde a 11.111.111/0001-99)
Campo 07 – UF: AM
Campo 08 – Inscrição Estadual: No exemplo, não há inscrição estadual. Por isso, foi informado o campo em branco.
Campo 09 – Código do Município: 3434401
Campo 10 – Inscrição Municipal: 99999
Campo 11 – Situação Especial: No exemplo, não há situação especial. Por isso, foi informado o campo em branco.
Campo 12 – Indicador de Situação no Início do Período: 0 (Corresponde a início do período normal, no primeiro dia do ano - 01/01/2015)
Campo 13 – Indicador de Existência de NIRE: 1 (Empresa possui registro na Junta Comercial)
Campo 14 – Indicador de Finalidade da Escrituração: 0 (Escrituração Original) Anexo ao Ato Declaratório Executivo Cofis no 64/2019 Manual de Orientação do Leiaute 8 da ECD Atualização: Novembro de 2019
Campo 15 – Hash da Escrituração Substituída: Como a escrituração é original (campo 14), não há que se informar o hash da escrituração substituída.
Campo 16 – Empresa não é sujeita a auditoria independente.
Campo 17 – ECD de empresa não participante de SCP com sócio ostensivo.
Campo 18 – Identificação da SCP: não há.
Campo 19 – Identificação de Moeda Funcional: N (Não).
Campo 20 – Identificação de Escriturações Contábeis Consolidadas: N (Não).
Campo 21 – Indicador da Modalidade de Escrituração Centralizada ou Descentralizada: 0 (Escrituração centralizada).
Campo 22 – Indicador de Mudança de Plano de Contas: 0 (Não houve mudança no plano de contas).
Campo 23 – Código do Plano de Contas Referencial: 1 (PJ em Geral – Lucro Real).

|I051||11100009|
Campo 01 – Tipo de Registro: I051
Campo 02 – Código do Centro de Custo: não há.
Campo 03 – Código da Conta de Acordo com o Plano de Contas Referencial: 11100009

J150|20|3.3|T|2|3|DESPESAS OPERACIONAIS|10000,00|D|936844,99|D|D|233

Campo 01 – Tipo de Registro: J150
Campo 02 – Ordem da Linha: 20 (será a vigésima linha na visualização do relatório da DRE).
Campo 03 – Código de Aglutinação: 3.3
Campo 04 – Indicador do Tipo de Código de Aglutinação: T
Campo 05 – Nível do Código de Aglutinação: 2
Campo 06 – Código de Aglutinação de Nível Superior: 3.
Campo 07 – Descrição do Código de Aglutinação: DESPESAS OPERACIONAIS.
Campo 08 – Valor do Saldo Final do Período Imediatamente Anterior: 10000,00 (10.000,00).
Campo 09 – Indicador da Situação do Saldo Final do Período Imediatamente Anterior: D (Devedor).
Campo 10 – Valor do Saldo Final Antes do Encerramento do Exercício: 936844,99 (936.844,99).
Campo 11 – Indicador da Situação do Saldo Final Antes do Encerramento do Exercício: D (Devedor).
Campo 12 – Indicador de Grupo da DRE: D – Linha totalizadora com natureza de despesa.
Campo 13 – Referência à Numeração das Notas explicativas: 233. 

05. TABELAS UTILIZADAS

Tabela De/Para - Tabelas CTx para CSx para elaboração ECD