6705029_DMICNS-6844_Coeficiente_Reducción_de_Alícuota_ARG

01. DATOS GENERALES

02. SITUACIÓN/REQUISITO

El sistema no toma en consideración el coeficiente ni la reducción de alícuota para las provincias diferentes de Tucumán, cuando se genera una Factura de Venta.

03. SOLUCIÓN

Se realizó un ajuste en el cálculo donde se modificó la rutina para que considera la reducción y coeficiente en la percepción de títulos de salida conforme informaciones abajo.

Provincias diferente de Tucumán 

• Se implemento la verificación del campo FF_PRALIQIB asociado a la provincia por la clasificación fiscal del proveedor.
• Si el campo tiene contenido, se aplica el valor del porcentaje informado al cálculo de la percepción, caso el mismo este en blanco continua con el calculo actual.
• Considera la siguiente regla:

Base de cálculo: 10.000,00.
FH_ALIQ:  3%.
FF_PRALIQIB: 2%.
FH_COEMFUL: 3%.

1. Si FH_COEMUL=0.

Percepción IIBB de Salta = Base Imponible * FH_ALIQ/100 * (1- FF_PRALIQIB/100) (*) (Si FF_PRALIQIB <> ”0” ”).

FH_ALIQ/100    FF_PRALIQIB/100        1 - FF_PRALIQIB/100                  Percepción
     0.03                    0.02                           1 - 0.02 = 0.98                                  588.00

Si FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”.

FH_ALIQ/100 FF_PRALIQIB/100 1 - FF_PRALIQIB/100 Percepción.
0.03 0.02 1 - 0.03 = 0.98 294.

2. Si FH_COEMUL<>0

Percepción IIBB de Salta = Base Imponible * FH_ALIQ/100 ** (1 - FF_PRALIQIB/100) x (Si FF_PRALIQIB <> ”0” y FH_COEMUL <> “0”) () * *FH_COEMFUL (Si FH_COEFMUL <> “0”).

FH_ALIQ/100    FF_PRALIQIB/100        1 - FF_PRALIQIB/100                 FH_COEMFUL            * 100              Percepción
     0.03                    0.02                           1 - 0.02 = 0.98                                   0.020                 5.88*100              588.00

Provincia Igual a Tucumán

• El cálculo continua con el formato actual el cual se documenta a continuación:

Donde FB_ESTADO=”TU.

Sólo se especifica cuando SM0_ESTENT<>”TU”.
1. FH_TIPO<>”V”.
No se modifica la funcionalidad actual.

2. FH_TIPO”V” y A2_EST=“TU”.
Percepción IIBB de Tucumán = Base Imponible * FH_ALIQ/100 * (1- FF_PRALIQIB/100) (*) (Si FF_PRALIQIB <> ”0” ”).
Si FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”.

3. FH_TIPO”V” y A2_EST<>“TU”.
Percepción IIBB de Tucumán = Base Imponible * FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALIQIB/100) (*) (Si FF_PRALIQIB <> ”0” y FH_COEMUL <> “0”) (**) * FH_COEMFUL (Si FH_COEMUL <> “0”).
Si FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”.

4. FH_TIPO”N”.
NO rigen los topes mínimos establecidos a los efectos de practicar la percepción.
La Base de Cálculo=Precio Neto Gravado + IVA.
Hay que sumar el IVA cuando, cuando la empresa tiene (CCO_TIPO=”N”, donde CCO_CODPRO=”TU”).

Configuraciones previas:

Es necesario tener los siguientes archivos para la realización del cálculo de ingresos brutos para la cualquier provincia diferente de Tucumán.

• Módulo de libros fiscales:

1. Archivo de Clientes (Actualizaciones | Archivo | Clientes - MATA030).
2. Archivo de Proveedores (Actualizaciones | Archivo | Proveedores - MATA020).
3. Archivo de Tipos de Entrada y Salida (Actualizaciones | Archivo | Tipos de Entrada y Salida - MATA080).
4. Archivo de Config. Adic. de Impuestos (Actualizaciones | Archivo | Conf Adic del Impuestos - MATA994).
5. Archivo de Empresa Vs Z. Fiscal (Actualizaciones | Archivo | Empresa Vs Z. Fiscal - MATA999).
6. Archivo de Estado x Ingresos brutos (Actualizaciones | Archivo | Estado Vs Ing Bru - MATA942).

Flujo de validación:

• Módulo de Facturación:

1. Incluya una Factura de Salida (Actualizaciones | Facturación | Facturaciones - MATA467N).
   1. Observe que el valor del impuesto se graba correctamente, considerando el coeficiente y la alícuota de reducción.
2. Incluya un Pedido de Venta (Actualizaciones | Pedidos | Pedido de venta - MATA410).
   1. Después de completar todos los datos, utilice la opción "Planilla" donde puede observar que el valor del impuesto se calculó correctamente.
3. Acceda a la rutina de Generación de Facturas (Actualizaciones | Facturación | Generación de facturas - MATA468N).
   1. Seleccione el pedido de venta y genere la factura a partir del pedido seleccionado. Puede observar que el valor del impuesto se calculó correctamente en la factura que se generará con este proceso.

• Módulo de Compras:

1. Incluya una Factura de Entrada (Actualizaciones | Movimientos | Factura de entrada - MATA101N).  
   1. Observe que el valor del impuesto se graba correctamente, considerando el coeficiente y la alícuota de reducción.
2. Incluya un Pedido de Compra (Actualizaciones | Pedidos | Pedido de compra - MATA121).
   1. Después de completar todos los campos es posible observar que el valor del impuesto se calculó correctamente.
3. Acceda a la rutina de Factura de entrada (Actualizaciones | Movimientos | Factura de entrada - MATA101N). 
   1. Complete la información del encabezado, utilice la opción "Ped Comp" y seleccione el pedido de compra. Puede observar que el valor del impuesto se calculó correctamente en la factura que se generará con este proceso.

04. TABLAS UTILIZADAS

SF1 - Encabezado de Facturas de Entrada.  

SF2 - Encabezado de Facturas de Salida.  

SF3 - Libros Fiscales.  

SD1 - Ítems de Facturas de Entrada.

SD2 - Ítems de Venta de la Factura.  

SF4 - Tipos de Entrada y Salida .

SFB - Impuestos Variables.

SFF - Config. Adic. de Impuestos.

SFH - Empresa Vs Z. Fiscal.

CCO - Estado x Ingresos brutos.

Importante!

*La provincia de Tucumán tiene una regla especifica para ese tipo de cálculo.

*La funcionalidad de las provincias diferentes a TU para la percepción de Ingresos Brutos no cambia, solo se modificó para que considerara el campo FF_PRALIQIB.