TES - Detracción IGV Perú (MATA080 - SIGAFAT)

Archivo previo de TES para el Cálculo de detracción de IGV

Es fundamental registrar previamente la información en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:

Al acceder al archivo Tipos de entrada y salida, haga clic en Incluir.
Complete los datos de acuerdo con las orientaciones del help de campo.

GRUPO 1 - operaciones de salida y devoluciones de compra

TES 511
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Sólo con IGV y percepción de IGV
Código del TES	511	Tipo de salida, que calcula el IGV y la detracción del IGV.
Tipo de TES	S	TES de salida.
Genera título de crédito	S	TES que genera título de crédito
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock
Código fiscal de la operación	511	*Sólo para finalidad de registro.
Texto estándar	Venta IGV/DIG
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal
TES de devolución	013	Vincula el TES de devolución.

Devolución de compra - Sólo con IGV y detracción de IGV
Código del TES	513	Salida por devolución de compra con IGV.
Tipo de TES	S	TES de salida.
Genera título de crédito	S	TES que genera título de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock
Código fiscal de la operación	509	*Sólo para finalidad de registro.
Texto estándar	Dv.Cmp. IGV/DIG
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal

Sólo con IGV y detracción de IGV e ISC
Código del TES	512	Tipo de salida, que calcule el IGV, la detracción del IGV y el ISC.
Tipo de TES	S	TES de salida.
Genera título de crédito	S	TES que genera título de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock
Código fiscal de la operación	509	*Sólo para finalidad de registro.
Texto estándar	Venta IGV/DIG/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal
TES de devolución	014	Vincula el TES de devolución.

Devolución de compra - con IGV, detracción de IGV e ISC
Código del TES	514	Salida por devolución de compra con IGV, detracción de IGV e ISC.
Tipo de TES	S	TES de salida.
Genera título de crédito	S	TES que genera título de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock
Código fiscal de la operación	508	*Sólo para finalidad de registro.
Texto estándar	Dv.Cmp. IGV/PIV/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal
TES de devolución	010	Vincula TES de devolución.

GRUPO 2 - operaciones de entrada y devoluciones de venta

Información importante en la creación del impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Sólo con IGV y detracción de IGV
Código de entrada o salida	011	Tipo de entrada, que calcule el IGV y la detracción del IGV.
Tipo de TES	E	TES de entrada.
Genera título de crédito	S	TES que genera título de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock
Código fiscal de la operación	111	No se aplica a Perú, sin embargo, debe registrarse la información.
Texto estándar	Compra IGV/DIG
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal
TES de devolución	513	Vincula TES de devolución.

Información importante en la creación del impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Devolución de venta - Sólo con IGV y detracción de IGV
Código de entrada o salida	013	Entrada por devolución de venta, con IGV y detracción del IGV.
Tipo de TES	E	TES de entrada.
Genera título de crédito	S	TES que genera título de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock
Código fiscal de la operación	119	No se aplica a Perú, sin embargo, debe registrarse la información.
Texto estándar	Dv.Vta. IGV/DIG
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal

Información importante en la creación del impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Devolución de venta - con IGV, detracción de IGV e ISC
Código de entrada o salida	014	Entrada por devolución de venta con IGV, percepción de IGV y con ISC
Tipo de TES	E	TES de entrada.
Genera título de crédito	S	TES que genera título de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock
Código fiscal de la operación	114	No se aplica a Perú, sin embargo, debe registrarse la información.
Texto estándar	Dv.Vta. IGV/DIG/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal

Información importante en la creación del impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Sólo con IGV, detracción de IGV e ISC
Código de entrada o salida	012	Tipo de entrada, que calcule el IGV, percepción de IGV e ISC.
Tipo de TES	E	TES de entrada.
Genera título de crédito	S	TES que genera título de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock
Código fiscal de la operación	112	No se aplica a Perú, sin embargo, debe registrarse la información.
Texto estándar	Compra IGV/DIG/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal
TES Devolución	514	Vincula TES de devolución.

Registre todos los vínculos entre TES e Impuestos variables.
Haga clic en Actualización de TES.
En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos variables.
Complete los campos, de acuerdo con las siguientes instrucciones:

Archivo SFC
Código TES	Secuencia del cálculo	Código del impuesto por calcular	Suma en el título de crédito	Suma en el total de la factura	Suma en el costo	Impuesto que incide en el cálculo
Salidas (facturación y devolución – notas de débito/crédito)
511	01	IGV	1	1	1	No informar
511	02	DIG	3	3	3	IGV
512	01	ISC	1	1	1
512	02	IGV	1	1	1	ISC
512	03	DIG	3	3	3	IGV
513	01	IGV	1	1	1	No informar
513	02	DIG	3	3	3	IGV
514	01	ISC	1	1	1
514	02	IGV	1	1	1	ISC
514	03	DIG	3	3	3	IGV
Entradas (compras y devolución – facturas de débito/crédito)
011	01	IGV	1	1	1	No informar
011	02	DIG	2	2	3	IGV
012	01	ISC	1	1	1
012	02	IGV	1	1	1	ISC
012	03	DIG	2	2	3	IGV
013	01	IGV	1	1	1	No informar
013	02	DIG	2	2	3	IGV
014	01	ISC	1	1	1
014	02	IGV	1	1	1	ISC
014	03	DIG	2	2	3	IGV

Importante

La alícuota del impuesto IGV siempre se informa en la tabla Impuestos variables (SFB) y no consta en la tabla Excepciones fiscales

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