Relatório de Variação Cambial - UTB376AA
Visão Geral do Programa
O Relatório de Variação Cambial (UTB376AA) tem o intuito de facilitar a apuração dos montantes de variação cambial liquidada e não liquidada para possíveis abatimentos em tributos que possuem essa previsão legal, a exemplo do IRPJ e da CSLL, para empresas que se enquadram em suas regras.
O programa atua nos módulos de contas a pagar (APB) e contas a receber (ACR), portanto, estamos falando em uma visão financeira da movimentação. Possíveis visões como a de receita ou despesa de variação cambial consolidada entre os módulos e/ou espécies de documento dentro do próprio módulo, devem ser apuradas via tabela dinâmica na planilha Excel que é emitida com a movimentação.
A rotina possibilita ainda informar a data de início de regime de caixa, data de corte da variação não liquidada, faixas de seleção para filtrar a movimentação que deve ser apurada, classificação por moeda/período/cliente e também permite a emissão de arquivo em formatos texto e planilha Excel.
Importante:
O conceito que será utilizado para cálculo da variação cambial neste relatório é diferente do conceito utilizado pelo sistema para efetuar os cálculos de correção de valor. É importante ressaltar que não será possível conferir os valores calculados por relatório com os valores calculados de correção de valor pelo sistema em função das diferença de conceito.
Nota:
Para uma melhor performance na emissão desse relatório, informar faixas no mínimo para Estabelecimento, Cliente(ACR)\Fornecedor(APB) e data de emissão (range de datas inferior a 180 dias).
Exemplo:
Estabelecimento 01 à 01
Cliente\Fornecedor 111 à 111
Data Emissão 01/01/2018 à 31/03/2018
A execução batch, por intermédio de servidor RPW, é indicada e proporciona notável ganho de performance nas execuções deste relatório.
Relatório de Variação Cambial
Objetivo da tela: | Permitir a parametrização para apuração das variações cambiais liquidadas e não liquidadas nos módulos de contas a pagar e contas a receber. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação: | Descrição: |
Seleção | Veja mais informações na descrição da tela Seleção – Variação Cambial. |
Planilha / Excel | Ao acionar esse botão é possível determinar os parâmetros a serem considerados para exportação do arquivo gerado para uma planilha de cálculo. Ver mais informações na descrição da Tela Geração Planilha. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Módulo | Permite indicar o módulo que deve ser executado o relatório de variação cambial. Opções: ACR – Contas a receber; APB – Contas a pagar. Importante: A indicação do módulo adequa o restante das telas para que as informações sejam fornecidas sempre com base no módulo selecionado. |
Liquidada | Permite indicar que deverá ser calculada a variação cambial sobre a movimentação já liquidada no módulo. Importante: A variação cambial liquidada sempre toma como data de início para apuração da variação cambial a data da implantação do título ou do movimento que disponibilizou o saldo liquidado (Acerto de Valor a Maior por exemplo) ou ainda a data do início do início do regime de caixa, caso essa seja superior as duas hipóteses anteriores. A data fim será sempre a da movimentação a que se refere o cálculo da variação liquidada (ex: Baixa, Liquidação, Acerto de valor a menor, etc). |
Não Liquidada | Permite indicar que deverá ser calculada a variação cambial sobre os saldos (valores não liquidados) dos documentos existentes no módulo. Importante: A data de início para cálculo da variação cambial não liquidada segue a mesma regra da variação liquidada, porém, a data fim sempre será a informada no campo “Data Corte”, que é habilitado quando essa opção está marcada para impressão. Obs. A variação não liquidada sempre é calculada sobre o saldo do título, utilizando a cotação da data de corte. Não há recomposição de saldos. Obs2. "Liquidação Perda Dedutível", apesar de não baixar o saldo do título, é considerado como variação cambial liquidada. |
Data Corte | Campo habilitado somente quando a opção “Não liquidada” for marcada. Permite informar a data de apuração da variação não liquidada. Importante: A cotação para apuração da variação não liquidada será a cotação informada para esta data no cadastro de cotações, programa “Matriz Cotações das Paridades” – prgint\utb\utb061aa.r. |
Início Regime Caixa | Permite indicar que deverá ser calculada a variação cambial somente a partir da data de início do regime de caixa na empresa. |
Data Início Regime Caixa | Campo habilitado somente quando a opção “Início Regime Caixa” for marcada. Permite informar a data de início do regime de caixa na empresa. Importante: Quando informado o início do regime de caixa, todos os cálculos para títulos com data de implantação anterior a esta data respeitarão esse campo para buscar a cotação inicial. A cotação inicial nestes casos será a informada para esta data no cadastro de cotações, programa “Matriz Cotações das Paridades” – prgint\utb\utb061aa.r. |
Classificação | Permite parametrizar a forma que serão emitidas as informações no relatório de variação cambial, também, os totalizadores\quebras que serão feitas. As opções são:
Nota: A classificação tem efeito sobre o relatório texto impresso. Na planilha a apresentação e\ou totalização fica a cargo do usuário, via tabela dinâmica. |
Seleção - Variação Cambial
Objetivo da tela: | Permitir inserir as faixas de informações para seleção dos títulos\movimentos a serem listados no relatório. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Estab Selec | Inserir os estabelecimentos que devem ser considerados na execução do Relatório de Variação Cambial. Nota: Os estabelecimentos devem ser selecionados com o acionamento do botão “Seleciona Todos”, localizado ao lado desse campo. Serão apresentados todos os estabelecimentos das Unidades Organizacionais nas quais o usuário tem permissão de acesso. |
Cliente\Fornecedor – à | Inserir o código inicial e final, determinando uma faixa de clientes\fornecedores a serem consideradas. Somente são listados no relatório os títulos de clientes\fornecedores que estejam na faixa inserida. Importante: Para emitir relatório com as movimentações de liquidação\baixas de um único cliente\fornecedor, inserir o código do mesmo no campo inicial e final. |
Grupo Cliente\Fornecedor - à | Inserir o código inicial e final, determinando uma faixa de grupo de clientes\fornecedores a serem consideradas. Somente são listados no relatório os títulos de clientes\fornecedores relacionados a grupos que estejam na faixa inserida. Importante: Para emitir relatório com as movimentações de liquidação\baixas de determinado grupo de clientes\fornecedores, inserir o seu código nos campos inicial e final. |
Espécie – à | Inserir o código inicial e final, determinando uma faixa de espécies de títulos a serem consideradas. Somente são listados no relatório os títulos de espécies que estejam na faixa inserida. |
| Série - à | Inserir o código inicial e final, determinando uma faixa de séries de títulos a serem consideradas. Somente são listados no relatório os títulos de séries que estejam na faixa inserida. |
| Título - à | Inserir o código inicial e final, determinando uma faixa códigos de títulos a serem consideradas. Somente são listados no relatório os títulos cujos códigos que estejam na faixa inserida. |
| Parcela - à | Inserir o código inicial e final, determinando uma faixa de parcelas de títulos a serem consideradas. Somente são listados no relatório os títulos de parcelas que estejam na faixa inserida. |
Data Emissão – à | Inserir as datas inicial e final, determinando uma faixa de datas de emissão a serem consideradas. Somente são listados no relatório os títulos com datas de emissão que estejam na faixa inserida. |
Data Liquidação - à (somente ACR) | Inserir o código inicial e final, determinando uma faixa datas de liquidação a serem consideradas. Somente são considerados no relatório os movimentos com datas de que estejam na faixa inserida. Importante: Regra utilizada para filtrar a data dos movimentos a serem considerados:
|
Data Pagto - à (somente APB) | Inserir o código inicial e final, determinando uma faixa datas de pagamento a serem consideradas. Somente são considerados no relatório os movimentos com datas de que estejam na faixa inserida. Importante: Regra utilizada para filtrar a data dos movimentos a serem considerados:
|
Safra - à | Inserir o código inicial e final, determinando uma faixa de código de safra. Somente são considerados no relatório os títulos com código de safra que estejam na faixa inserida. |
Número do contrato – à | Inserir códigos inicial e final, determinando uma faixa números de contrato de grãos. Somente são apresentados nessa consulta os títulos relacionados aos contratos que estejam na faixa inserida. |
| Desconsiderar Títulos de Espécie não Contábil | Permite indicar se o relatório será ou não gerado com títulos que apresentam espécie de documento não contábil. |
Nota:
Após inseridas as faixas de informações para seleção dos títulos liquidados a serem listados, acionar o botão OK confirmando a seleção definida.
Geração Planilha
Objetivo da tela: | Permitir parametrizar a geração dos dados em planilha Excel. Nota: Os dados são apresentados na planilha sem qualquer totalização, visto que este tipo de procedimento pode ser efetuado utilizando as ferramentas do Excel, totalizando e ordenando os dados de acordo com a necessidade. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Gerar Arquivo Planilha | Quando assinalado, determina que os dados serão gerados no formato de planilha. |
Local | Inserir o local e o nome desejado para a planilha que será gerada. |
Caracter Delimitador | Inserir o caracter pelo qual os dados serão separados na planilha. |
Nota:
Após inseridas as informações desejadas, acionar o botão OK confirmando a parametrização.
Regras de Negócio:
- Apuração é efetuada somente para finalidades que armazenam “módulos” (prgint\utb\utb077aa.r);
- Forma de conversão da finalidade na composição deve ser “multimoeda” (prgint\utb\utb078aa.r);
- Espécie não pode ser do tipo previsão (prgint\utb\utb090aa.r);
- Título não pode ter sido originado de uma “liquidação por transferência de estabelecimento” (Título é implantado e liquidado\baixado no mesmo dia, não calculando assim variação cambial), variação nesse caso é calculada sempre no título origem;
- Movimentos estornados e transações de: "Alteração Data Vencimento", "Alteração Data Emissão", "Alteração não Contábil", "Transf Unidade Negócio", correções de valor e estornos não serão considerados para apuração da variação cambial;
- Transações que não serão listadas no relatório e também na planilha excel, por serem usadas somente como parâmetro (buscar a cotação) para cálculo da variação: "Implantação", "Implantação a Crédito", "Implantação a Débito", "Transf Estabelecimento", "Subst Nota por Duplicata" (APB) e "Renegociação" (ACR);
- A data de corte informada para o cálculo da "variação não liquidada" é somente para fim de busca da cotação utilizada no cálculo, não sendo usada para recomposição dos saldos do título;
- A variação não liquidada é gerada sobre o saldo do título no momento da execução. A única exceção a essa regra é a "Liquidação Perda Dedutível" onde o título permanece com saldo, porém, é considerado como liquidado;
- Regra de busca da cotação para os cálculos de variação:
- Do movimento:
- Armazenada na correção do próprio movimento (Ex: Implantação);
- Armazenada na correção de valor do movimento de correção (Ex: Liquidação\Baixa);
- Do cadastro oficial de cotações do produto prgint\utb\utb061aa.r – Para movimentos fictícios - (Ex: Início Regime Caixa, Variação Não Liquidada);
- No excel, devido a ser uma única linha de cabeçalho, foram priorizados os campos mais importantes em relação ao arquivo texto.
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