Page tree
Skip to end of metadata
Go to start of metadata

Índice

Objetivo

O Sistema Público de Escrituração Digital (SPED) consiste na modernização da sistemática atual do cumprimento das obrigações acessórias, transmitidas pelos contribuintes às administrações tributárias e aos órgãos fiscalizadores, utilizando-se da certificação digital para fins de assinatura dos documentos eletrônicos, garantindo assim a validade jurídica dos mesmos, apenas na sua forma digital.

A EFD-Contribuições trata de arquivo digital instituído no Sistema Publico de Escrituração Digital – SPED, a ser utilizado pelas pessoas jurídicas de direito privado na escrituração da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins, nos regimes de apuração não-cumulativo e/ou cumulativo, com base no conjunto de documentos e operações representativos das receitas auferidas, bem como dos custos, despesas, encargos e aquisições geradores de créditos da não cumulatividade.

Com o advento da Lei nº 12.546/2011, a EFD-Contribuições passou a contemplar também a escrituração digital da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, incidente nos setores de comércio, serviços e industrias, no auferimento de receitas referentes aos CNAE, atividades, serviços e produtos (NCM) nela relacionados.

Os documentos e operações da escrituração representativos de receitas auferidas e de aquisições, custos, despesas e encargos incorridos, serão relacionadas no arquivo da EFD-Contribuições em relação a cada estabelecimento da pessoa jurídica. A escrituração das contribuições sociais e dos créditos, bem como da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, será efetuada de forma centralizada, em arquivo único mensal, pelo estabelecimento matriz da pessoa jurídica. Exceção à regra do arquivo único recai em relação às SCP, cujos arquivos devem ser gerados de forma individualizada e em separado, das operações próprias da PJ sócia ostensiva.

O arquivo da EFD-Contribuições deverá ser validado, assinado digitalmente e transmitido, via Internet, ao ambiente Sped. Conforme disciplina a Instrução Normativa RFB nº 1.252, de 01 de março de 2012, estão obrigadas à escrituração fiscal digital em referencia:

I - em relação à Contribuição para o PIS/Pasep e à Cofins, referentes aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2012, as pessoas jurídicas sujeitas à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Real;

II - em relação à Contribuição para o PIS/Pasep e à Cofins, referentes aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2013, as demais pessoas jurídicas sujeitas à tributação do Imposto sobre a Renda com base no Lucro Presumido ou Arbitrado;

III - em relação à Contribuição para o PIS/Pasep e à Cofins, referentes aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2014, as pessoas jurídicas referidas nos §§ 6º, 8º e 9º do art. 3º da Lei nº 9.718, de 27 de novembro de 1998, e na Lei nº 7.102, de 20 de junho de 1983;

IV - em relação à Contribuição Previdenciária sobre a Receita, referente aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de março de 2012, as pessoas jurídicas que desenvolvam as atividades relacionadas nos arts. 7º e 8º da Medida Provisória nº 540, de 2 de agosto de 2011, convertida na Lei nº 12.546, de 2011;

V - em relação à Contribuição Previdenciária sobre a Receita, referente aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de abril de 2012, as pessoas jurídicas que desenvolvam as atividades relacionadas nos §§ 3º e 4º do art. 7º e nos incisos III a V do caput do art. 8º da Lei nº 12.546, de 2011.

A pessoa jurídica poderá retificar os arquivos originais da EFD-Contribuições em 5 (cinco) anos contados do 1º (primeiro) dia do exercício seguinte àquele a que se refere a escrituração, sem penalidade. Todavia, a retificação não será validada pela Receita Federal:

- Para reduzir débitos que já tenham sido encaminhados à PFN, que tenham sido objeto de auditoria interna ou de procedimento de fiscalização;

- Para alterar débitos em relação aos quais a pessoa jurídica tenha sido intimada de início de procedimento fiscal;

- Para alterar créditos já objeto de exame em procedimento de fiscalização ou objeto de análise de PERDComp.

  

Mapa Mental

N/A

 

Na página principal da rotina, estão disponíveis as opções:

    A base para geração deste arquivo magnético são os movimentos contidos em um determinado período na base de dados da aplicação. Com essas movimentações é possível gerar os seguintes registros:

     

    Registro 0000

    Registro de Abertura de arquivo digital – Se baseia nas informações da wizard e Sigamat da empresa/filial logada

    Registro 0001

    Abertura do Bloco 0

    Registro 0100

    Dados do Contabilista – Busca informações do cadastro de contabilistas

    Atualizações->Cadastros->Contabilistas

    Registro 0110

    Basea-se nos parmêtros/Wizard para considerar informações do Regimes de Apuração da Contribuição Social e de Apropriação de Crédito

    Registro 0111

    Basea-se no cadastro de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Créditos Comuns

    Atualizações->Movimentos->Atividade Imobil-> R.brt Mens Rat Crd

    Registro 0120        

    Basea-se no cadastro de Períodos Dispensados da Escrituração Digital

    Atualizações->Cadastros-> Períodos Disp. Efd

    Registro 0140

    Basea-se no cadastro de Estabelecimento

    Registro 0145

    Basea-se no cadastro de Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta

    Miscelanea->Apuração-> Reg Apur S/Rec Brt

    Registro 0150

    Basea-se no cadastro de Participantes que tenham movimentações no mês da escrituração

    Atualizações->Cadastros->Participantes->Participantes

    Registro 0190

    Basea-se no cadastro de Identificação das unidades de medida

    Atualizações->Cadastros->Itens->Unidade Medida

    Registro 0200

    Basea-se no cadastro de Identificação do Item (Produtos e Serviços)

    Atualizações->Cadastros->Itens->Identificação do Item (Produtos Serviços)

    Registro 0205

    Basea-se no cadastro de Alteração do Item

    Registro 0206

    Basea-se no cadastro de Código de produto conforme Tabela ANP (Combustíveis)

    Atualizações->Cadastros->Auxiliares->Combustível ANP->Combustível

    Registro 0208

    Basea-se no cadastro de Grupos por Marca Comercial – REFRI (Bebidas Frias)

    Atualizações->Cadastros->Bebida-> Grupo Marca Coml

    Registro 0400        

    Basea-se no cadastro de Natureza da Operação/Prestação

    Atualizações->Cadastros->Auxiliares->Documentos Fiscais-> Natureza Operação

    Registro 0450

    Basea-se no cadastro de Informação Complementar do Documento Fiscal

    Atualizações->Cadastros->Auxiliares->Documentos Fiscais-> Inf Complementares

    Registro 0500

    Basea-se no cadastro de Plano de Contas Contábeis – Contas Informadas

    Atualizações->Cadastros->Conta Contábil->Plano de Contas

    Registro 0600

    Basea-se no cadastro de Centro de Custos

    Atualizações->Cadastros->Auxiliares->Centro de Custo

    Registro 0990

    Encerramento do Bloco 0

    Registro A001

    Abertura do Bloco A

    Registro A010

    Identificação do Estabelecimento – Basea-se no cadastro de estabelecimentos

    Registro A100

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Documento – Nota Fiscal de Serviço

    Registro A110

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento de Documento – Informação Complementar da NF

    Registro A111

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Cadastros-> Procs Referenciado

    Registro A120

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Informação Complementar – Operações de Importação

    Registro A170        

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento de Documento – Itens do Documento

    Registro A990

    Encerramento do Bloco A

    Registro C001

    Abertura do Bloco C

    Registro C010

    Identificação do Estabelecimento – Basea-se no cadastro de estabelecimentos

    Registro C100

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Documento - Nota Fiscal (código 01), Nota Fiscal Avulsa (código 1B), Nota Fiscal de Produtor (código 04) e NF-e (código 55)

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C110

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento de Documento – Informação Complementar da Nota Fiscal (códigos 01, 1B, 04 e 55)

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C111

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C120

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento de Documento – Operações de Importação (código 01)

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C170

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento de Documento – Itens do Documento (códigos 01, 1B, 04 e 55)

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C180

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação de Notas Fiscais Eletrônicas Emitidas pela Pessoa Jurídica (Código 55) – Operações de Vendas

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C181

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Consolidação - Operações de Vendas - PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C185

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Consolidação - Operações de Vendas – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C188

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C190

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação de Notas Fiscais Eletrônicas (Código 55) – Operações de Aquisição com Direito a Crédito, e Operações de Devolução de Compras e Vendas.

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C191

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Consolidação – Operações de Aquisição com Direito a Crédito, e Operações de Devolução de Compras e Vendas – PIS/PASEP

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C195

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Consolidação - Operações de Aquisição com Direito a Crédito, e Operações de Devolução de Compras e Vendas – COFINS

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C198

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C199

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento de Documento – Operações de Importação (código 55)

    Registro C380

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Nota Fiscal de Venda a Consumidor (Código 02) - Consolidação de Documentos Emitidos

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C381

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Consolidação – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C385

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Consolidação – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C395

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Códigos 02, 2D, 2E e 59) – Aquisições/Entradas com Crédito

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro C396

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Itens do Documento (Códigos 02, 2D, 2E e 59) – Aquisições/Entradas com Crédito

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro C400

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Equipamento ECF (códigos 02 e 2D)

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C405

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Redução Z (códigos 02 e 2D)

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C481

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Resumo Diário de Documentos Emitidos por ECF – PIS/PASEP (Códigos 02 e 2D)

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C485

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Resumo Diário de Documentos Emitidos por ECF – COFINS (Códigos 02 e 2D)

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C489

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C490

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação de Documentos Emitidos por ECF (Códigos 02, 2D)

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C491

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Consolidação de Documentos Emitidos por ECF (Códigos 02, 2D) – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C495

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Consolidação de Documentos Emitidos por ECF (Códigos 02, 2D) – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C499

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado – Documentos Emitidos Por ECF

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C500

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento D’água Canalizada (Código 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gás (Código 28) – Documentos de Entrada / Aquisição com Crédito

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C501

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento da operação (Códigos 06, 28 e 29) – PIS/PASEP

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C505

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento da operação (Códigos 06, 28 e 29) – COFINS

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C509        

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro C600

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação Diária de NotasFiscais/Contas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento d´água (Código 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) (Empresas Obrigadas ou Não Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) - Documentos de Saídas

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas->  C. Diária 06,28,29

    Registro C601

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 29 e 28) – Documentos de Saidas - PIS/PASEP

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas->  C. Diária 06,28,29

    Registro C605

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento da Consolidação Diária (Códigos 06, 29 e 28) – Documentos de Saidas – COFINS

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas->  C. Diária 06,28,29

    Registro C609

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas->  C. Diária 06,28,29

    Registro C800

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Cupom Fiscal Eletrônico (Código 59)

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C810

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento do Cupom Fiscal Eletrônico (Código 59) – PIS/PASEP e COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C820        

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento do Cupom Fiscal Eletrônico (código 59) – PIS/PASEP e COFINS Apurado por Unidade de Medida de Produto

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C830

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Registro C860

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Identificação do Equipamento SAT - CF-e

    Atualizações->Movimentos-> Movto Sat-cf-e

    Para Consolidado: Atualizações->Inf. Consolidadas-> Movto Sat-cf-e

    Registro C870

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento do Cupom Fiscal Eletrônico (Código 59) – PIS/PASEP e COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Movto Sat-cf-e

    Para Consolidado: Atualizações->Inf. Consolidadas-> Movto Sat-cf-e

    Registro C880

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento do Cupom Fiscal Eletrônico (Código 59) – PIS/PASEP e COFINS Apurado por Unidade de Medida de Produto

    Atualizações->Movimentos-> Movto Sat-cf-e

    Para Consolidado: Atualizações->Inf. Consolidadas-> Movto Sat-cf-e

    Registro C890

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Movto Sat-cf-e

    Para Consolidado: Atualizações->Inf. Consolidadas-> Movto Sat-cf-e

    Registro C990

    Encerramento do Bloco C

    Registro D001

    Abertura do Bloco D

    Registro D010

    Identificação do Estabelecimento – Basea-se no cadastro de estabelecimentos

    Registro D100

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Aquisição de Serviços de Transportes (Códigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro D101

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento do Documento de Transporte – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro D105

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento do Documento de Transporte – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro D111

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro D200

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Resumo da Escrituração Diária – Prestação de Serviços de Transportes (Códigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57).

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro D201

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Totalização do Resumo Diário – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro D205

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Totalização do Resumo Diário – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro D209

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Registro D300

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Resumo da Escrituração Diária (Códigos 13, 14, 15, 16 e 18).

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas->  Anal. Bilh. Pass.

    Registro D309

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Para Movimentos de Entrada: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Para Movimentos de Saída: Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas->  Anal. Bilh. Pass.

    Registro D350

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Resumo Diário de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Códigos 2E, 13, 14, 15 e 16)

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas->  Res. Diário Cf Ecf

    Registro D359

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Movto. Ecf

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas->  Res. Diário Cf Ecf

    Registro D500

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Nota Fiscal de Serviço de Comunicação (Código 21) e Serviço de Telecomunicação (Código 22) – Operação de Aquisição com Direito a Crédito

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro D501

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento da Operação (Código 21 e 22) – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro D505

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento da Operação (Código 21 e 22) – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro D509

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Entrada

    Registro D600

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação da Prestação de Serviços – Notas de Serviço de Comunicação (Código 21) e de Serviço de Telecomunicação (Código 22)

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas C. Prs Serv 21/22

    Registro D601

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Código 21 e 22) – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas C. Prs Serv 21/22

    Registro D605

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento da Consolidação da Prestação de Serviços (Código 21 e 22) – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas C. Prs Serv 21/22

    Registro D609

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Docs Fiscais/Eletr->Docs de Saída

    Para Consolidados: Atualizações->Inf. Consolidadas C. Prs Serv 21/22

    Registro D990

    Encerramento do Bloco D

    Registro F001

    Abertura do Bloco F

    Registro F010

    Identificação do Estabelecimento – Basea-se no cadastro de estabelecimentos

    Registro F100

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição e Créditos

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins-> Demais docs/Opers

    Registro F111

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins-> Demais docs/Opers

    Registro F120

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado – Operações Geradoras de Créditos com base nos Encargos de Depreciação/Amortização

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins-> Enc/Depr Bens Ativ

    Registro F129

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins-> Enc/Depr Bens Ativ

    Registro F130

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado – Operações Geradoras de Créditos com base no Valor de Aquisição

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins-> S/Valor Aquis/Cont

    Registro F139

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins-> S/Valor Aquis/Cont

    Registro F150

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Crédito Presumido sobre Estoque de Abertura

    Atualizações->Movimentos-> Crd Pres Estq Abt

    Registro F200

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Operações da Atividade Imobiliária – Unidade Imobiliária Vendida

    Atualizações->Movimentos-> Atividade Imobil-> Oper Da Ui Vendida

    Registro F205        

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Operações da Atividade Imobiliária – Custo Incorrido da Unidade Imobiliária

    Atualizações->Movimentos-> Atividade Imobil-> Oper Da Ui Vendida

    Registro F210

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Operações da Atividade Imobiliária – Custo Orçado da Unidade Imobiliária Vendida

    Atualizações->Movimentos-> Atividade Imobil-> Oper Da Ui Vendida

    Registro F211

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Atividade Imobil-> Oper Da Ui Vendida

    Registro F500

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação das Operações da Pessoa Jurídica Submetida ao Regime de Tributação com Base no Lucro Presumido – Incidência do PIS/Pasep e da Cofins pelo Regime de Caixa

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Operações de Pessoas Jurídicas

    Registro F509

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Operações de Pessoas Jurídicas

    Registro F510

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração -Consolidação das Operações da Pessoa Jurídica Submetida ao Regime de Tributação com Base no Lucro Presumido – Incidência do PIS/Pasep e da Cofins pelo Regime de Caixa (Apuração da Contribuição por  Unidade de Medida de Produto)

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Operações de Pessoas Jurídicas

    Registro F519

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Operações de Pessoas Jurídicas

    Registro F525

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Composição da Receita Escriturada no Período – Detalhamento da Receita Recebida pelo Regime de Caixa

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Composição de Receita

    Registro F550

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - F Consolidação das Operações da Pessoa Jurídica Submetida ao Regime de Tributação com Base no Lucro Presumido – Incidência do PIS/Pasep e da Cofins pelo Regime de Competência

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Operações de Pessoas Jurídicas

    Registro F559        

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Operações de Pessoas Jurídicas

    Registro F560

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação das Operações da Pessoa Jurídica Submetida ao Regime de Tributação com Base no Lucro Presumido – Incidência do PIS/Pasep e da Cofins pelo Regime de Competência (Apuração da Contribuição por Unidade de Medida de Produto)

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Operações de Pessoas Jurídicas

    Registro F569

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Operações de Pessoas Jurídicas

    Registro F600

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Contribuição Retida na Fonte

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Contr Retida Fonte

    Registro F700

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Deduções Diversas

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Deduções Diversas

    Registro F800

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Créditos Decorrentes de Eventos de Incorporação, Fusão e Cisão

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Decor Fus/Cis/Inc

    Registro F990

    Encerramento do Bloco F

    Registro M001

    Abertura do Bloco M

    Registro M100

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Crédito de PIS/PASEP Relativo ao Período

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Bc Crd Apur

    Registro M105

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Base de Cálculo do Crédito Apurado no Período – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Bc Crd Apur

    Registro M110

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Ajustes do Crédito de PIS/PASEP Apurado

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Bc Crd Apur

    Registro M200

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação da Contribuição para o PIS/PASEP do Período

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M210

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Contribuição para o PIS/PASEP do Período

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M211

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Sociedades Cooperativas – Composição da Base de Cálculo – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M220

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Ajustes da Contribuição para o PIS/PASEP Apurada

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M230

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Informações Adicionais de Diferimento

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M300

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Contribuição de PIS/PASEP Diferida em Períodos Anteriores - Valores a Pagar no Período

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Diferido Pers Ants

    Registro M350

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - PIS/PASEP - Folha de Salários

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Pasep Folh Sal

    Registro M400

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Receitas Isentas, Não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas à Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Det Rec Isentas Pc

    Registro M410        

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento das Receitas Isentas, Não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas à Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Det Rec Isentas Pc

    Registro M500

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Crédito de COFINS Relativo ao Período

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Bc Crd Apur

    Registro M505

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Base de Cálculo do Crédito Apurado no Período – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Bc Crd Apur

    Registro M510

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Ajustes do Crédito de COFINS Apurado

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Bc Crd Apur

    Registro M600

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação da Contribuição para a Seguridade Social - COFINS do Período

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M610

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Contribuição para a Seguridade Social - COFINS do Período

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M611        

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Sociedades Cooperativas – Composição da Base de Cálculo – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M620

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Ajustes da COFINS Apurada

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M630

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Informações Adicionais de Diferimento

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Det Da Contr Apur

    Registro M700

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - COFINS Diferida em Períodos Anteriores – Valores a Pagar no Período

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Diferido Pers Ants

    Registro M800

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Receitas Isentas, Não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas à Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Det Rec Isentas Pc

    Registro M810

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento das Receitas Isentas, Não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas à Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Det Rec Isentas Pc

    Registro M990

    Encerramento do Bloco M

    Registro P001

    Abertura do Bloco P

    Registro P010

    Identificação do Estabelecimento – Basea-se no cadastro de estabelecimentos

    Registro P100

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta

    Atualizações->Movimentos-> Contr Prev Rec Brt

    Registro P110

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Complemento da Escrituração – Detalhamento da Apuração da Contribuição

    Atualizações->Movimentos-> Contr Prev Rec Brt

    Registro P199

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Contr Prev Rec Brt

    Registro P200

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta

    Atualizações->Movimentos-> Contr Prev Rec Brt

    Registro P210

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Ajuste da Contribuição Previdenciária Apurada sobre a Receita Bruta

    Atualizações->Movimentos-> Cons Cont Prev R B

    Registro P990        

    Encerramento do Bloco P

    Registro 1001

    Abertura do Bloco 1

    Registro 1010

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado – Ação Judicial

    Atualizações->Cadastros-> Procs Referenciado

    Registro 1020

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado – Processo Administrativo

    Atualizações->Cadastros-> Procs Referenciado

    Registro 1100

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Controle de Créditos Fiscais – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Contr Per Anterior

    Registro 1101

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Contr Per Anterior

    Registro 1102

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Contr Per Anterior

    Registro 1200

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Contribuição Social Extemporânea – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins -> Cont Social Extemp

    Registro 1210

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Contribuição Social Extemporânea – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins -> Cont Social Extemp

    Registro 1220

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Demonstração do Crédito a Descontar da Contribuição Extemporânea – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins -> Cont Social Extemp

    Registro 1300

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Controle dos Valores Retidos na Fonte – PIS/PASEP

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins -> Cont Vlrs Retidos

    Registro 1500

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Controle de Créditos Fiscais – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Contr Per Anterior

    Registro 1501

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos e Operações de Períodos Anteriores – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Contr Per Anterior

    Registro 1502

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Creds Pis/Cofins -> Contr Per Anterior

    Registro 1600

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Contribuição Social Extemporânea – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins -> Cont Social Extemp

    Registro 1610

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Detalhamento da Contribuição Social Extemporânea – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins -> Cont Social Extemp

    Registro 1620

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Demonstração do Crédito a Descontar da Contribuição Extemporânea – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins -> Cont Social Extemp

    Registro 1700

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Controle dos Valores Retidos na Fonte – COFINS

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins -> Cont Vlrs Retidos

    Registro 1800

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Incorporação Imobiliária – RET

    Atualizações->Movimentos-> Inc Imobil.-ret

    Registro 1809

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Processo Referenciado

    Atualizações->Movimentos-> Inc Imobil.-ret

    Registro 1900

    Basea-se nos movimentos cadastrados no período da escrituração - Consolidação dos Documentos Emitidos por Pessoa Jurídica Submetida ao Regime de Tributação com Base no Lucro Presumido – Regime de Caixa ou de Competência

    Atualizações->Movimentos-> Pis/Cofins-> Operações de Pessoas Jurídicas

    Registro 1990

    Encerramento do Bloco 1

    Registro 9001

    Abertura do Bloco 9

    Registro 9900

    Registros do Arquivo

    Registro 9990

    Encerramento do Bloco 9

    Registro 9999

    Encerramento do Arquivo Digital

    Ao acionar esta rotina através da Central de Obrigações, devem ser preenchidos os parâmetros abaixo:

     

    Data De/Até ?

    Representa o período para geração (DD/MM/AAAA).

    Diretório do Arquivo Destino ?

    Representa o diretório/local de onde será gerado o arquivo magnético.

    Nome do Arquivo Destino ?

    Representa o nome do arquivo magnético gerado.

    Versão ?

    Preencha com a versão que o arquivo magnético será gerado.

    Seleciona Filiais ?

    Sim - Deve apresentar no fim do processo da Wizard uma tela contendo todas as filiais cadastradas para selecionando as filiais desejadas.

    Não - Considera apenas a filial corrente do sistema.

    Indicador de Apuração ?

    1 – Base nos registros de consolidação

    2 – Base nos registros de individualização

    Gera informações da Apuração da Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta (Bloco P) ?

    1 – Sim

    2 – Não


    Código do tipo de escrituração ?

    0 – Original

    1 – Retificadora

    Indicador de situação especial

    0 – Abertura

    1 – Cisão

    2 – Fusão

    3 – Incorporação

    4 – Encerramento

    Indicador da natureza da pessoa jurídica ?

    00 – Sociedade empresária em geral

    Indicador de tipo de atividade preponderante ?

    0 – Industrial ou equiparado a industrial

    1 – Prestador de serviço

    2 – Atividade de comércio

    3 – Atividade Financeira

    4 – Atividade imobiliária

    9 – Outros

    Número do recibo da Escrituração Anterior a ser retificada ?

    Informe o número do recibo da escrituração anterior a ser retificada. Preencha somente quando a escrituração fiscal se referir à retificação de escrituração já transmitida, original ou retificadora.

    Indicador do Tipo de Sociedade Cooperativa ?

    01 – Cooperativa de Produção Agropecuária

    02 – Cooperativa de Consumo

    03 – Cooperativa de Crédito

    04 – Cooperativa de Eletrificação rural

    05 – Cooperativa de Transporte Rodoviário

    06 – Cooperativa de Médicos

    99 – Outras


    Contabilista ?

    Informe o código do Contabilista (Através do Cadastro de contabilistas).


    Incidência Tributária no período ?

    1 – Regime Não-Cumulativo

    2 – Regime Cumulativo

    3 – Regime Não-Cumulativo e Cumulativo

    Tipo de contribuição Apurada ?

    1 – Contribuição e Alíquota Básica

    2 – Contribuição e Alíquotas específicas

    Diferimento Orgão Público ?

    1 – Sim

    2 – Não

    Indicador do Regime Exclusivamente Cumulativo ?

    1 – Regime de Caixa

    2 – Regime Competência Consolidada

    9 – Regime Competência Detalhada

    Indicador de Composição da Receita ?

    01 – Clientes

    03 – Titulo Duplicata

    04 – Documento Fiscal

    05 – Item Vendido (Produtos e Serviços)

    Rateio proporcional?

    1 - Sim

    2 - Não