Linha Protheus:

O Bloco P tem a função de detalhar as operações onde hajam informações sobre a contribuição previdenciária de acordo com os códigos constantes na tabela 5.1.1 disponível no site do Sitio do SPED.

Procedimentos Recomendados:

• Verificar o correto preenchimento do parâmetro MV_CFAREC;

• Verificar o correto preenchimento do parâmetro MV_CFEREC;

• Verificar de onde o sistema busca as informações para a geração do bloco P através do parâmetro MV_SPCBPRH;

• Verificar o correto preenchimento do parâmetro MV_SPCBPSE, para os códigos da tabela 5.1.1 que dizem respeito a prestação de serviços;

• Verificar se as notas de Entrada e /ou saída possuem calculo correto de INSS. Esta análise pode ser feita através da rotina de Acertos Fiscais;

• Verificar se a NCM informada no Cadastro de Produtos, corresponde a um dos códigos da Tabela 5.1.1;

• Verificar se a alíquota da contribuição previdenciária corresponde a uma das alíquotas listadas na Tabela 5.1.1.

Pontos de Atenção:

As informações do bloco P são geradas de acordo com as informações dos parâmetros mencionados. Esta análise pode ser realizada em conjunto com o Departamento de TI da empresa.

• Lembramos que estas rotinas apenas corrigem as informações referentes a escrituração dos livros, já que o documento fiscal não pode ser alterado após a sua transmissão eletrônica. Estas duas rotinas devem ser utilizadas somente em casos de correção da escrituração. O usuário deverá ler atentamente os requisitos para sua utilização;

• A rotina de acertos fiscais deverá ser utilizada apenas para a conferências dos valores. Em caso de operações que necessitem de correção se deve adotar o procedimento estabelecido no RICMS do respectivo Estado;

• A rotina de reprocessamento deve ser utilizada com parcimônia e apenas se o processo de alteração do Cadastro de Tipos de Entrada e Saída de Entrada e Saída de Entrada ou Saída não for um procedimento adotado na empresa;

• É importante que a informação do Cadastro de Tipos de Entrada e Saída de Entrada e Saída de Entrada e Saída esteja coerente com a mercadoria ou serviços do documento fiscal bem como a operação que será executada.

Linha Datasul:

Esses documentos são tratados diretamente no módulo Configurador Layout Fiscal.

A correção é efetuada no próprio módulo de Layout Fiscal através do programa: Manutenção/Consulta das Informações de Todas as Tabelas (LF0203), localizar o registro P210 e efetuar a inclusão/manutenção conforme necessário.

Após a correção, efetuar uma nova extração de dados para o módulo Configurador Layout Fiscal e gerar novamente o arquivo EFD Contribuições retificando os períodos incorretos, caso necessário.

Linha Logix:

Os ajustes da CPRB são realizados no programa OBF17000 (Apuração das Contribuições Sociais) - Cadastros - Ajuste de Crédito/Contribuição. O tipo de imposto para este tipo de ajuste é o INSS.

Corrigir o código de ajuste conforme tabela indicada no item 4.3.8 e gerar novamente a geração do arquivo para EFD Contribuições pelo programa OBF0110.

O Lançamento de Ajuste é gerado conforme Lançamentos de Outros Debito para Credito. Para o tributo “Contr. Previdenciária”.

Sugerimos verificar este Tipo de Lançamento se todos o campos estão preenchidos.
Campo 02 - IND_AJ: Se o lançamento for de Crédito, recebe valor “0”. Se for do Tipo Débito recebe valor “1”.
Campo 03 - VL_AJ: Recebe o valor do lançamento de ajuste.
Campo 04 - COD_AJ: Recebe o valor do campo “Código Ajuste SPED”.
Campo 05 - NUM_DOC: Recebe o valor do campo “Processo Judicial ou Administrativo”.
Campo 06 - DESCR_AJ: Recebe o valor do campo “Histórico”.