| Campo | Descrição |
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| Empresa | Código da empresa para o qual será efetuado o cadastro das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas. | Nota |
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| - O código da empresa deve ser previamente cadastrado no LOG00083 - Cadastro de Empresas.
- Esse campo será mostrado conforme a empresa em que está sendo executado o programa e poderá ser alterado pelo usuário.
- Campo de preenchimento obrigatório.
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| Conta contábil LALUR | Código da conta contábil LALUR que será utilizada para identificar o lançamento no LALUR/LACS. | Nota |
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| - Essas contas serão utilizadas na geração dos blocos M e N do Livro de Apuração do Lucro Real - LALUR e Livro de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - LACS pelo CON10238 - Geração do arquivo para ECF.
- Campo de preenchimento obrigatório.
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| Descrição | Descrição da conta contábil LALUR que será utilizada na geração dos blocos M e N do Livro de Apuração do Lucro Real - LALUR e Livro de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - LACS. | Nota |
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| - Essa descrição será gravada nos registros M010 - Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs, M300 - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos da Parte A do e-Lalur e M350 - Demonstração da Base de Cálculo da CSLL - Lançamentos da Parte A do e-Lacs da ECF pelo CON10238 - Geração do arquivo para ECF.
- Campo de preenchimento obrigatório.
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| Parte Lalur | Selecionar a parte contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são: - Conta contábil da parte A,
- Conta contábil da parte B.
| Nota |
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| - Esse campo será sugerido com a opção Conta contábil da parte A e poderá ser alterado pelo usuário.
- Campo de preenchimento obrigatório.
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| Natureza da conta | Selecionar a natureza contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são: | Nota |
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| - Campo de preenchimento obrigatório.
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| Tipo da conta | Selecionar o tipo da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são: | Nota |
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| - Campo de preenchimento obrigatório.
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| Grupo da conta | Identifica qual o grupo de contas de adição ou exclusão são permanentes ou temporárias bem como os outros grupos de contas contábeis. As opções disponíveis são: - Adições Permanentes,
- Adições Temporárias,
- Exclusões Permanentes,
- Exclusões Temporárias,
- Outros.
Importante: As adições e exclusões de caráter temporário devem ser obrigatoriamente controladas na Parte B do LALUR. Já as definitivas constam somente na Parte A do Lalur. | Nota |
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| - Campo de preenchimento obrigatório.
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| Tributo | Código do tributo para qual é válida a parametrização das contas contábeis Lalur. As opções disponíveis são: | Nota |
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| - Campo de preenchimento obrigatório.
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| Tipo relacionamento | Indicador de tipo de relacionamento da conta da parte A do LALUR/LACS. As opções disponíveis são: - 1 - Com conta da parte B
- 2 - Com conta contábil
- 3 - Com conta da parte B e com conta contábil
- 4 - Sem relacionamento
- 5 - Não se aplica.
| Nota |
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| - Essa informação será gerada nos registros M300 - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos da Parte A do e-Lalur e M350 - Demonstração da Base de Cálculo da CSLL - Lançamentos da Parte A do e-Lacs da ECF pelo CON10238 - Geração do arquivo para ECF.
- Campo de preenchimento obrigatório.
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| Linha padrão da Parte A do LALUR | Código da linha padrão da parte A do LALUR/LACS. | Nota |
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| - São os códigos referentes aos registros M300 - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos da Parte A do e-Lalur e M350 - Demonstração da Base de Cálculo da CSLL - Lançamentos da Parte A do e-Lacs, encontrados na tabela dinâmica da ECF http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/7147. Esses códigos podem ser importados pelo CON10227 - Tabelas dinâmicas do ECF.
- Campo de preenchimento obrigatório, quando o campo Parte LALUR for igual a A - Conta contábil da parte A.
- Não é permitido informar códigos, quando o campo Parte LALUR for igual a B - Conta contábil da parte B.
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| Código padrão da Parte B do LALUR | Código da linha padrão da parte B do LALUR/LACS, importados da tabela padrão da RFB parte B, tabela dinâmica da ECF http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/7147. | Nota |
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| - São os códigos referentes a Tabela Padrão RFB - Parte B, encontrados na tabela dinâmica da ECF http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/7147. Esses códigos ainda não podem ser importados.
- Campo de preenchimento obrigatório, quando o campo Parte LALUR for igual a B - Conta contábil da parte B.
- Não é permitido informar códigos, quando o campo Parte LALUR for igual a A - Conta contábil da parte A.
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| Conta contábil LALUR parte B | Código da conta contábil da parte B do LALUR/LACS que será relacionado com a conta contábil da parte A. | Nota |
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| - Campo de preenchimento opcional e somente é permitido informar quando o campo Parte LALUR for igual a A - Conta contábil da parte A.
- Essa conta contábil LALUR da parte B deve ter o campo Tributo igual ao da conta A.
- Não é permitido informar códigos, quando o campo Parte LALUR for igual a B - Conta contábil da parte B.
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| Tipo de lançamento | Indicador do tipo de lançamento, ou seja, indica se a conta será de adição, exclusão ou compensação à base de cálculo da apuração do IRPJ ou CSLL. As opções disponíveis são: - Adição;
- Exclusão;
- Compensação de prejuízo;
- Rótulo;
- Lucro.
| Nota |
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| - Essa informação será gerada nos registros M300 - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos da Parte A do e-Lalur e Registro M350 - Demonstração da Base de Cálculo da CSLL - Lançamentos da Parte A do e-Lacs da ECF pelo CON10238 - Geração do arquivo para ECF.
- Campo de preenchimento obrigatório.
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| Data Inicial e final da vigência | Período de início e fim da vigência do cadastro. | Nota |
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| - A data inicial será sugerida como 01/01/1901 e a data final será sugerida como 01/01/2999 e poderão ser alteradas pelo usuário.
- Campo de preenchimento obrigatório.
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| Conta reduzida | Código da conta contábil reduzida do plano de contas. Importante: Poderá ser informado a conta título do plano de contas, e irá gravar as contas analíticas abaixo da estrutura da conta título informada. | Nota |
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| - O código da conta contábil reduzida deverá estar previamente cadastrado no programa CON10001 - Plano de Contas.
- Campo de preenchimento opcional.
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| Tipo saldo | Indica o tipo do saldo para a conta contábil a ser utilizado nos programas CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS e CON10238 - Geração do arquivo para ECF. As opções disponíveis são: - 1 - Saldo anterior;
- 2 - Movimento da conta;
- 3 - Saldo acumulado atual;
- 4 - Crédito;
- 5 - Débito;
- 6 - Devedora (Valor Absoluto);
- 7 - Credora (Valor Absoluto).
Importante: - Ao optar por opção 6 - Devedora (Valor Absoluto), a conta informada deve ter de natureza de saldo devedor no CON10001 - Plano de Contas.
- Ao optar por opção 7 - Credora (Valor Absoluto), a conta informada deve ter de natureza de saldo credor no CON10001 - Plano de Contas.
| Nota |
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| - Campo de preenchimento obrigatório, quando informado o campo Conta reduzida.
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% Utilizado | Indica o percentual do saldo para a conta contábil a ser utilizado nos programas CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS e CON10238 - Geração do arquivo para ECF. | Nota |
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| - Esse campo será sugerido como 100% e poderá ser alterado pelo usuário.
- Campo de preenchimento obrigatório, quando informado o campo Conta reduzida.
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Processo | Número do processo administrativo ou judicial utilizados que embasaram adições menores que as previstas na legislação ou falta de adição e exclusões maiores que as previstas na legislação na parte A do e-Lalur ou e-Lacs (tratamento diverso do regramento fiscal). Os processos judiciais a serem utilizados e informados devem ter decisão definitiva, ou seja, transitado em julgado. |
Tipo processo | Código correspondente ao tipo de processo. As opções disponíveis são: - 1 - Administrativo;
- 2 - Judicial.
| Nota |
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| - Campo de preenchimento obrigatório, quando informado o campo Processo.
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