Neste cenário temos a mesma imobiliária porem cadastrada duas vezes com lojas diferentes, esse cenário pode ocorrer quando o mesmo CPF proprietário possuir dois imóveis alugados, um que é 100% dele, e outro que ele dividi com um segundo CPF que neste caso será a Maria.
| Aviso |
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| Para que esse cenário funcione perfeitamente é necessário que o parâmetro MV_AGLIMPJ esteja configurado com valor = '3' e os fornecedores possuam a mesma raiz de CNPJ ou o mesmo CNPJ |
Cadastrado o fornecedor abaixo: FOR001 loja 01 - Fornecedor PJ
Nome: LOCAIMOVEIS LTDA
CGC 01.002.003/0001-01
Para este fornecedor, informado o IR Prog = Sim (A2_IRPROG) e o CPF IR Progr = 80619067756 (A2_CPFIRP).
Além deste proprietário, possui mais um proprietário, logo acesse o cadastro de "CPFs IR Progr." em "Outras Ações", informando o percentual de cada CPF:
CPF 1: 806.190.677-56 - 60% - Nome: José da Silva
CPF 2: 704.371.144-49 - 40% - Nome Maria da Silva
FOR001 loja 00 - Fornecedor PJ
Nome: LOCAIMOVEIS LTDA
CGC 01.002.003/0001-01
Para este fornecedor, informado o IR Prog = Sim (A2_IRPROG) e o CPF IR Progr = 80619067756 (A2_CPFIRP).
Além deste proprietário, possui mais um proprietário, logo acesse o cadastro de "CPFs IR Progr." em "Outras Ações", informando o percentual de cada CPF:
CPF 1: 806.190.677-56 - 100% - Nome: José da Silva
Incluso um título a pagar com código de retenção 3208 (Aluguéis e royalties) no valor de R$10.000,00 que reterá o IR, para o fornecedor FOR001 loja 01 O cálculo de IR (tanto na emissão como na baixa), considerando o rateio de CPF será conforme abaixo : 1) Código retenção 3208 CPF 1: 806.190.677-56 - Nome: Jose da Silva Rendimento: 60% de R$ 10.000,00 = R$ 6.000,00 Alíquota: 27,5% Tributo: R$ 6.000,00 * 27,5% - Deduções = R$ 780,64
2) Código retenção 3208 CPF 2: 704.371.144-49 - Nome Maria da Silva Rendimento: 40% de R$ 10.000,00 = R$ 4.000,00 Alíquota: 22,5% Tributo: R$ 4.000,00 * 22,5% - Deduções = R$ 263,87
Será gerado um TX no valor de R$ 780,64 para o CPF 1 e outro TX no valor de R$ 263,87 para o CPF 2, totalizando R$ 1.044,51.
Incluso um título a pagar com código de retenção 3208 (Aluguéis e royalties) no valor de R$5.000,00 que reterá o IR, para o fornecedor FOR001 loja 00, lembrando que este fornecedor só esta amarrado ao CPF do Jose da Silva. O cálculo de IR (tanto na emissão como na baixa), considerando o rateio de CPF será conforme abaixo : 1) Código retenção 3208 CPF 1: 806.190.677-56 - Nome: Jose da Silva Rendimento: 100% de R$ 5.000,00 + R$ 6.000,00 (Rendimento do titulo anterior) = R$ 11.000,00 Alíquota: 27,5% Tributo: R$ 11.000,00 * 27,5% - Deduções - R$ 780,64 (Imposto retido anteriormente) = R$ 1.375,00
Será gerado um TX no valor de R$ 1.375,00 para o CPF do Jose
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