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01. DADOS GERAIS

02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Atualmente não é possível informar uma alíquota para o cálculo da base dupla do ICMS-ST quando essa base possui redução.

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Valor Devido (B)-(A) = 101,80-51,40 = 50,40

03. SOLUÇÃO

Após estudo identificamos duas formas para efetuar o cálculo, nos exemplos a seguir será considerado considerada uma venda de São Paulo para a Bahia.

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1) Composição do valor de ICMS-ST a ser recolhido por diferencial de alíquota, considerando redução na base de cálculo do ICMS Próprio e também na base de cálculo do ICMS-ST:

DIFAL - Redução base de cálculo referente ao Convênio 52/91 - BA

Foi preciso ajustar o sistema para utilizar o campo do cadastro UFxUF CFC_MGLQST (Margem Líquida ST) para ) do cadastro UFxUF (FISA080)  para o cálculo da base duplo dupla do ICMS-ST:

1. - Parâmetros:

MV_STREDU = .F. (Indica se a redução da base de ST devera deverá ser no valor bruto, ou seja, no valor do item, ou no valor liquido, no final do calculo.)

MV_UFBDST = "BA" (Informe os estados que devem ter base dupla de ST. Valido Válido apenas quando a venda for destinada a consumo e entre estados distintos.)

2. - Configuração da do TES no módulo Livros Fiscal em Atualizações > Cadastro > Tipos de Entrada e Saída (MATA080).:

Aba Impostos:

F4_ICM (Calcula ICMS)= "S - Sim"

F4_LFICM (L.Fisc. ICMS) = "T - Tributado"/"O - Outros"/"I-Isento"

F4_CONSUMO (Mat.Consumo) = "S-Sim" (em caso de nota fiscal de entrada, essa configuração é obrigatória)

F4_BASEICM (%Red.do ICMS) = 73,43

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F4_MKPSOL (Marg. Solid.) = "2 - Configuracao"

F4_MKPCMP (MKP ICM Comp) = "2-Não"

3. - Cadastro de Produtos no módulo Livros Fiscal em Atualizações > Cadastros > Produtos (MATA010).

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B1_PICMRET (Solid. Saida) = 0,01 (MVA Fictício para possibilitar o cálculo do ICMS-ST ou informar o MVA correspondente ao produto)

B1_PICMENT (Solid. Entr.) = 0,01

O percentual poderá ser informado também via Exceção Fiscal (MATA540) ou UFxUF (FISA080). 

4. - Cadastro de Clientes no módulo Livros Fiscal em Atualizações > Cadastro > Clientes (MATA030).

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Link caso tenha dúvida para utilizar a rotina UFxUF: https://tdn.totvs.com/x/uIYtCw

Lembrando que é para operações interestadual essa configuração deve ser utilizada em operações interestaduais ou seja a UF de origem e destino devem ser diferentes, no nosso caso de São Paulo para Bahia CFC_UFORIG e CFC_UFDEST.

Não é preciso amarrar um produto caso não queira.

Na aba ICMS preencher a CFC_MGLQST (Mar.Liq.ST)= 8,8

Com essas configurações será gerado serão gerados os impostos da seguinte forma na planilha financeira e posterior posteriormente na nota fiscal:

Veja abaixo exemplo de cálculo:

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Valor Devido (B)-(A) = 91,53-51,40 = 40,13

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2) Composição do valor de ICMS-ST a ser recolhido por diferencial de alíquota, considerando a diferença entre as alíquotas de ICMS Próprio e ICMS-ST:

Convênio ICMS 52/91 - ICMS-ST - Diferencial de alíquota - GO

Neste senário cenário o sistema já atendia, é preciso fazer a seguinte configuração:

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F4_LFICM (L.Fisc. ICMS) = "T - Tributado"/"O - Outros"/"I-Isento"

F4_CONSUMO (Mat.Consumo) = "S-Sim" (em caso de nota fiscal de entrada, essa configuração é obrigatória)

F4_ICMSTMT (Ded.ICM.ST) = "2 - Não"

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F4_MKPSOL (Marg. Solid.) = "2 - Configuracao"

F4_MKPCMP (MKP ICM Comp) = "2-Não"

3. - Rotina Exceções Fiscais no módulo Livros Fiscal em Atualizações > Cadastros > Excecoes Fiscais (MATA540).

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B1_PICMRET (Solid. Saida) = 0,0101 (MVA Fictício para possibilitar o cálculo do ICMS-ST ou informar o MVA correspondente ao produto)

B1_PICMENT (Solid. Entr.) = 0,01

B1_GRTRIB (Grupo Trib.) = 002

O percentual poderá ser informado também via Exceção Fiscal (MATA540) ou UFxUF (FISA080). 

5. - Cadastro de Clientes no módulo Livros Fiscal em Atualizações > Cadastro > Clientes (MATA030).

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A1_EST (Estado) = "BA"

Com essas configurações será gerado serão gerados os impostos da seguinte forma na planilha financeira e posterior posteriormente na nota fiscal:

Veja abaixo exemplo de cálculo:

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Com os dois exemplos chegamos no mesmo resultado com R$51,40 de ICMS próprio e R$40,13 de ICMS-ST.

04. DEMAIS INFORMAÇÕES

DIFAL - Redução base de cálculo referente ao Convênio 52/91 - BA

Convênio ICMS 52/91 - ICMS-ST - Diferencial de alíquota - GO

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

CONVÊNIO ICMS 52/91 - SEFAZ

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