Apuração do ISS Informações sobre ISSQN a recolher no período. No campo VL_CONT (Valor total referente às prestações de serviço do período) irá receber o somatório do campo 02 "VL_CONT" dos registros B420. No campo VL_MAT_TERC (Valor total do material fornecido por terceiros na prestação do serviço) soma do campo 13 "VL_MAT_TERC" de todos os regstros B020 "Pai". No campo VL_MAT_PROP (Valor do material próprio utilizado na prestação do serviço) não será gerado , conforme Rotina do Ato Cotepe. No campo VL_SUB (Valor total das subempreitadas) soma do campo 14“VL_SUB”, de todos os Registros B020 “Pai”. No campo VL_ISNT (Valor total das operações isentas ou não-tributadas pelo ISS) , irá receber o valor do campo "VL_ISNT_ISS" dos registros B420. No campo VL_DED_BC (Valor total das deduções da base de cálculo) o registro será calculado desta forma VL_MAT_TERC + VL_MAT_PROP + VL_SUB + VL_ISNT. No campo VL_BC_ISS (Valor total da base de cálculo do ISS) gerado conforme Campo 03 “VL_BC_ISS” dos registros B420. No campo VL_BC_ISS_RT (Valor total da base de cálculo de retenção do ISS referente às prestações do declarante) gerado conforme campo 05 “VL_BC_ISS_RT” dos registros B440 (referentes às prestações do declarante, ou seja, com o campo IND_OPER = “1”). No campo VL_ ISS (Valor total do ISS destacado) gerado conforme campo 06 “VL_ ISS” dos registros B420. No campo VL_ISS_RT (Valor total do ISS retido pelo tomador nas prestações do declarante) gerado conforme campo 06 “VL_ISS_RT” dos registros B440 (referentes às prestações do Declarante, ou seja, com o campo IND_OPER = “1”) No campo VL_DED (Valor total das deduções do ISS próprio) gerado conforme campo 03 “VL_DED” dos registros B460 referentes ao ISS Próprio (ou seja, com o campo IND_OBR= “0”). No campo VL_ ISS_REC (Valor total apurado do ISS próprio a recolher ) o registro será calculado desta forma VL_ ISS - VL_ISS_RT - VL_ ISS_REC, Se o resultado for maior ou igual a zero, caso o resultado for negativo, o mesmo será gerado como zero. No campo VL_ ISS_ST (Valor total do ISS substituto a recolher pelas aquisições do tomador) o registro será calculado com a diferença entre o somatório dos valores informados no campo “VL_ISS_RT” dos registros B440 ( com o campo IND_OPER = “0”) e o somatório dos valores informados nos campos “VL_DED” dos registros B460 (com o Campo IND_OBR= “1”), se o resultado for maior ou igual a zero, caso o resultado for negativo, o mesmo será gerado como zero. No campo VL_ ISS_REC_UNI (Valor do ISS próprio a recolher pela Sociedade Uniprofissional) será gerado sob demanda.
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