| | | Este artigo tem por finalidade descrever a sintaxe da configuração do Sistema Winthor para casos de Saiba como funciona as mudanças de Regimes Tributários entre o Lucro Presumido e o Lucro Real. Definição dos Regimes Antes de se parametrizar o Sistema, é necessário conhecer um pouco acerca das particularidades e características gerais de cada Regime Tributário, no que diz respeito às suas alíquotas, incidências e demais informações. Com estes dados, é possível verificar se tal alteração será viável ou não, além de se poder mensurar qual será o impacto nas operações normais da empresa caso esta alteração se concretize. É importante salientar iniciar as parametrizações no sistema confira algumas características gerais de cada regime conforme segue: | Aviso |
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| | Salientamos que as informações mencionadas são de caráter geral, e nem sempre serão aplicáveis a todas as situações. |
Conceitos Básicos: Regime de Incidência Cumulativo: - Operação tributária sem direito a créditos de PIS/COFINS nas entradas;
- Alíquotas gerais na venda:
- PIS: 0,65%;
- COFINS: 3,00%.
- Relacionado, geralmente, às empresas tributadas com base no Lucro Presumido.
Regime de Incidência Não-Cumulativo: - Operação tributária com direito a créditos de PIS/COFINS nas entradas;
- Alíquotas gerais na compra e na venda:
- Relacionado, geralmente, às empresas tributadas com base no Lucro Real.
Parâmetros do Sistema:
Saiba agora como parametrizar no sistema as mudanças dos regimes tributárias: : | 1) Identificar qual é a regra de tributação, que é mostrada no canto inferior esquerdo da tela inicial e selecioná-la;  Image Added
2) |
Filtrar os Produtos / Figuras a ser alterados;
3) Localizar Escolha o tipo de tributação condizente com a regra de tributação e clique Avançar; 3) Em seguida preencha os filtros conforme necessidade e clique Pesquisar; 4) Localize os Campos de PIS/COFINS |
, arrastando a barra de rolagem inferior para o lado direito;
4) Preencher e preencha os campos com as alíquotas desejadas |
e informar ;  Image Added
5) Informe os CST's para aproveitamento (ou não) de Créditos e demais informações inerentes;
|
56) Cadastrar vigência de tributação para PIS/COFINS, na tela inicial da |
Rotina Pesquisar Pesquise as tributações existentes;  Image Added
2) |
Selecionar, mediante duplo clique, a figura a qual deseja alterarDê um duplo clique na tributação desejada;
3) |
Marcar Na aba Parâmetros, marque os parâmetros de tributação, de acordo com |
sua necessidade, na aba "Parâmetros"a necessidade;  Image Added
4) |
Alterar Informe as alíquotas, na aba |
"";  Image Added
5) |
Cadastrar exceções, quando necessário.Caso necessário realize o cadastro das exceções na aba Exceções a Regra.  Image Added
6) Clique Gravar; |
Rotina 1097: 1) Selecionar a opção "| Expandir |
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| 1) Selecione a opção |
Geração do arquivo SPED Contribuições |
" Localizar no canto central esquerdo a opção "Clique no campo Regime Apuração |
" "Indicador de Incidência Tributária |
" selecionar selecione o Regime de Incidência apropriado, que pode ser Cumulativo ou não Cumulativo. |
Obs. Image Added
Observação: Algumas empresas trabalham com o Subitem 3 - Escrituração de operações com incidência nos regimes não-cumulativo e cumulativo. Favor, verificar com o seu contador. |
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| Observações | Importantes: | - As operações de compra e venda anteriores à parametrização do Sistema não serão alteradas, a menos que algum recálculo ou edição seja feito. Daí a importância de se cadastrar as Vigências de Tributação, pois, caso seja necessária alguma correção em períodos anteriores e as vigências não estiveram cadastradas, o Sistema atualizará esta entrada de acordo com as informações atuais, o que pode causar grandes transtornos;
- Caso a empresa opte por realizar a precificação dos seus produtos através da Rotina 201, é necessário realizar as seguintes parametrizações:
- Acessar a Rotina 514 e selecionar a figura tributária a ser alterada;
- No campo "Impostos CMV", informar o valor obtido através da soma das alíquotas dos impostos incidentes sobre a venda, por exemplo: PIS, COFINS e ICMS;
- Fechar todas as Rotinas e acessar a Rotina 132;
- Verificar necessidade de se marcar os parâmetros 1058 (Geral) e 1632 (Filial), a fim de que as Rotinas considerem ou não os créditos tributários na composição do custo dos produtos, e, consequentemente, precifique de maneira correta na Rotina 201;
- Salvar as alterações, garantindo que todas as Rotinas estejam fechadas.
- Caso a alteração de Regimes envolva o Regime Simplificado (SIMPLES NACIONAL), é necessário contatar o suporte para a parametrização da tributação do ICMS, na medida em que este artigo contempla apenas alterações entre o Lucro Real e o Lucro Presumido;
- Salientamos mais uma vez que a presença do contador é indispensável nas parametrizações e ajustes de Tributação, pois as informações mencionadas neste artigo são de caráter geral, e não podem ser tomadas como verdade absoluta, pois existem inúmeras exceções e circunstâncias peculiares a cada situação.Tudo isso deve ser analisado pelo contador antes de configurar o Sistema.
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