BLOCO K Transposição LF0228 e Ato Cotepe 07/2016

Características do Requisito 

Descrição

Efetuada a transposição da geração dos registros do Bloco K do SPED Fiscal, retirando a funcionalidade do programa LF0201 e passando a geração para o programa LF0228, adaptando funcionalidades de tela e tornando a geração única para os registros de estrutura (0210) e registros do Bloco K, incluindo os novos registros solicitados pelo Ato Cotepe 07/2016 (K100, K200, K210/K215, K220, K230/K235, K250/K255, K260/K265, K270/K275 e K280).

Desenvolvimento

LF0301

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1) Retirada a opção "Considera Ordem Retrabalho/Reaproveitamento"

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A decisão da retirada do parâmetro partiu no novo conceito de demonstração para os registros de reparo/reprocessamento, incluídos no K260/K265 

LF0228

1) Incluído Grupo "Correção Apontamentos"

  a) Incluída opção "Período de levantamento físico do Inventário (entregue no Bloco H):"

  Criado campo de informação de data que será utilizado como referencia para a geração de Registros de Correção (K270/K275 e K280) e para a exclusão de dados gerados de períodos anteriores

  * Neste campo deve ser informada a data do último período inventariado e entregue no SPED Fiscal e não a data de entrega

  b) Incluída opção "Manter todos os dados de gerações anteriores"

  Nesta opção, os dados de Estrutura (0210) e dos Registros K serão mantidos nas tabelas DWF

  c) Incluída opção "Apagar todos os dados de gerações até a data de fechamento da última entrega do inventário"

  Nesta opção, os dados de Estrutura (0210) e dos Registros K serão apagados das tabelas DWF até a data digitada e serão mantidos os dados dos períodos que podem ter apontamentos de erro registrados nos registros K270/K275 e K280.

2) No grupo Relatório, foi incluída a opção: "Gerar Relatório Registros K", com objetivo de possibilitar ao usuário a demonstração, em tempo de execução, dos dados completos gerados para o registro selecionado do Bloco K:

  a) Seleção de Registros

      i. "K200" >> gera os dados referente ao registro K200 - Estoque Escriturado

   ii. "K210/K215" >> gera os dados referente aos registros K210 - Desmontagem de Mercadorias – Item de Origem e K215 - Desmontagem de Mercadorias – Item de Destino

   iii. "K220" >> gera os dados referente ao registro K220 - Outras Movimentações Internas entre Mercadorias

   iv. "K230/K235" >> gera os dados referente aos registros K230 - Itens Produzidos e K235 - Insumos Consumidos (pai e filho)

   v. "K250/K255" >> gera os dados referente aos registros K250 - Industrialização efetuada por Terceiros - Itens Produzidos e K255 - Industrialização em Terceiros - Insumos Consumidos

   vi. "K260/K265" >> gera os dados referente aos registros K260 - Reprocessamento/Reparo de Produto/Insumo e K265 - Reprocessamento/Reparo - Mercadorias Consumidas e/ou Retornadas

   vii. "K270/K275" >> gera os dados referente aos registros K270 - Correção de Apontamento dos Registros K210, K220, K230, K250 e K260

                                   e K275 - Correção de Apontamento e Retorno de Insumos dos Registros K215, K220, K235, K255 e K265

   viii. "K280" >> gera os dados referente ao registro K280 - Correção de Apontamento Estoque Escriturado

   * A geração ocorre de maneira independente entre os registros selecionados

   * Para verificar os dados gerados, pode-se verificar, também, pelo programa LF0203 na consulta da tabela correspondente

  b) Relatórios Registros

  O relatório de Registros LF0228_3.tmp referente às opções selecionadas na aba Parâmetros, será composto conforme segue:

3) Execução do programa LF0228

  a) A execução passa a gerar os registros de estrutura (0210) e registros K, preenchendo as novas tabelas DWF respectivas a cada registro (não habilitado para alteração pelo usuário)

  b) Não será possível ao usuário efetuar geração independente de estrutura / registros K

  c) Quando efetuada a geração filtrada, serão afetados os registros 0210 e K selecionados

  d) Revisões:

   i. Correção no arredondamento quando parametrizado 5 no programa LF0301

   ii. Movimento DIV nas gerações: desconsiderado o movimento DIV de desmontagem das gerações dos registros K230/K235/K250/K255/K260/K265.

  e) Detalhes Novos Registros:

   i. Registros K210 e K215 - Desmontagem

   K210-Desmontagem de mercadorias – Item de Origem

   Escriturar a desmontagem de mercadorias de tipo 00, 01, 02, 03, 04, 05 e 10, no que se refere à saída do estoque do item de origem.

   K215-Desmontagem de mercadorias – Item de Destino

   Escriturar a desmontagem de mercadorias de tipo 00, 01, 02, 03, 04, 05 e 10, no que se refere à entrada em estoque do item de destino.

    1. Desenvolvida a geração dos registros K210/K215 para as tabelas dwf-desmont-orig e dwf-desmont-dest, automatizada com os dados identificados do histórico de desmontagem do programa CP0318 (tabelas desmont e movto-desmont)

   ii. Registros K260 e K265 - Reprocessamento/Reparo

   K260-Reprocessamento/Reparo de Produto/Insumo

Este registro tem o objetivo de informar o produto que será reprocessado ou que foi reprocessado e o insumo que será reparado ou que foi reparado no período de apuração do Registro K100.

   K265-Reprocessamento/Reparo – Mercadorias Consumidas e/ou Retornadas

Este registro tem o objetivo de informar o consumo de mercadoria e/ou o retorno de mercadoria ao estoque, ocorridos no reprocessamento/reparo de produto/insumo informado no Registro K260.

    1. Desenvolvida a geração dos registros K260/K265 para as tabelas dwf-reproces e dwf-reproces-consum, com base nas Ordens de Reaproveitamento e Conserto

    2. Conforme retorno do faleconosco do SPED Fiscal, a ocorrência de reparo do Produto sem o consumo de Insumo (com data de retorno informada), gerando apenas um registro K260 sem K265, será admitida pelo PVA. Assim, quando identificada OP com A feito A, passamos a demonstrar:

    OP de A feito de A     =  registro K260 do Produto A

    OP de A feito de A + B  =  registro K260 do Produto A e K265 do Insumo B

    3. Detalhes K260

        DT_SAIDA = Data de Início da OP (repete-se entre os meses)

    QTD_SAIDA = Quantidade da OP (repete-se entre os meses)

    DT_RET = Data do último ACA no período

    QTD_RET = Quantidade de ACA no período

    4. Retirada da geração da estrutura as Ordens de Reaproveitamento quando ocorrência de A feito de A ou A feito de A + B

    5. Alterada a geração dos registros K230/K235, considerando Ordens de Produção de Tipo Interna, Interna/Externa e Retrabalho, além de Reaproveitamento e Conserto se não tiver ocorrência de A feito de A ou A feito de A + B.

   iii. Registros K270 e K275 - Correção de Apontamentos e K280 - Correção de Apontamento Saldo

   K270-Correção de Apontamento dos Registros K210, K220, K230, K250 e K260

   Escriturar correção de apontamento de período de apuração anterior, relativo ao Registro-pai, por tipo de Registro e por período de apuração em que o apontamento será corrigido.

   A correção de apontamento tem que ocorrer, obrigatoriamente, entre o levantamento de 02 inventários, uma vez que, com a contagem do estoque se terá conhecimento de uma eventual necessidade de correção de apontamento

   Caso ocorra correção de apontamento apenas do Registro-filho, este Registro deverá ser informado com os campos de quantidade zerados.

   A correção de apontamento tem que ocorrer, obrigatoriamente, entre o levantamento de 02 inventários.

   K275-Correção de Apontamento e Retorno de Insumos dos Registros K215, K220, K235, K255 e K265

   Este registro tem o objetivo de escriturar correção de apontamento de período de apuração anterior, relativo ao Registro-filho, por tipo de Registro e por período de apuração em que o apontamento será corrigido.

   Caso ocorra correção de apontamento apenas do Registro-pai (K270), este Registro não deverá ser escriturado, exceto quando a correção tiver como origem o Registro K220 (origem 5 do Registro K270), onde este Registro será obrigatório para identificação do item de destino, mesmo que não ocorra correção de quantidades.

   K280-Correção de Apontamento – Estoque Escriturado

   Este registro tem o objetivo de escriturar correção de apontamento de estoque escriturado de período de apuração anterior, escriturado no Registro K200. A correção de apontamento tem que ocorrer, obrigatoriamente, entre o levantamento de 02 inventários, uma vez que, com a contagem do estoque se terá conhecimento de uma eventual necessidade de correção de apontamento.

    1. Desenvolvida a geração dos registros K270/K275 para as tabelas dwf-correc e dwf-correc-insumo e K280 para a tabela dwf-correc-estoq, automatizados para os casos de devolução maior que requisição e estorno de acabado maior que acabado no período.

Não pode haver apontamento de erro em período inventariado. Conforme consultado junto faleconosco do SPED, "deve ser considerada a data do levantamento físico do inventário, não a da transmissão da EFD"

     1a) Situação de Devolução/Retorno de Requisição maior que Requisição no período:

      REGRA:

      1º) Efetuar a geração do registro caso o período seja maior que o período digitado no campo "Período de levantamento físico do Inventário (entregue no Bloco K):"

      2º) Lançar no registro K275 o apontamento do valor negativo identificado no registro K235/K255/K265 (Campo 04 - Quantidade Correção Negativa) quando RRQ/DEV/DIV maior que REQ e o respectivo K270 do produto, com quantidade = 0,000 quando ACA maior que EAC, Caso ocorra EAC maior que ACA, gera o registro K270 conforme instrução 1b).

      3º) Lançar no registro K280 a somatória das contrapartidas de diferenças apontadas nos registros K275: lançar o valor positivo (Campo 04 - Quantidade Correção Positiva)

      EXEMPLO:

      Retorno de Requisição referente a período anterior

      --- JANEIRO
      OP1 para o Produto X: Qtde 10,00

      31/Jan REQ Insumo Y 10,00 (Requisição Total)
      31/Jan ACA Produto X 6,00 (Produção parcial)

      K230|31/Jan||OP1|Produto X|6,00 (Demonstra Produção Parcial)
      K235|31/Jan|Insumo Y|10,00| (Demonstra Consumo)

      --- FEVEREIRO
      01/Fev ACA Produto X 1,00 (OP fechada com produção parcial)
      01/Fev RRQ Insumo Y 3,00 (Retorno de Requisição para o estoque)

      K230|31/Jan|01/Fev|OP1|Produto X|1,00 (Demonstra Produção Parcial e finalização da OP)
       (não há K235 para demonstração)

      K270|01/Jan|31/Jan|OP1|Produto X|0,00|0,00|1 (Demonstra registro pai com qtde 0,00)
      K275|Insumo Y|0,00|3,00|| (Demonstra qtde negativa do valor calculado [RRQ/DEV/DIV - REQ])
      K280|31/Jan|Insumo Y|3,00|0,00|0| (Demonstra qtde positiva do valor calculado [RRQ/DEV/DIV - REQ])

      ---------------
      Retorno de Requisição referente a períodos anteriores

      --- JANEIRO
      OP2 para o Produto X: Qtde 9,00

      15/Jan REQ Insumo Y 9,00 (Requisição Total)
      15/Jan ACA Produto X 3,00 (Produção parcial)

      K230|15/Jan||OP2|Produto X|3,00 (Demonstra Produção Parcial)
      K235|15/Jan|Insumo Y|9,00| (Demonstra Consumo)

      --- FEVEREIRO
      15/Fev REQ Insumo Y 1,00 (Requisição)
      15/Fev ACA Produto X 3,00 (Produção parcial)

      K230|15/Jan||OP2|Produto X|3,00 (Demonstra Produção Parcial)
      K235|15/Fev|Insumo Y|1,00| (Demonstra Consumo)

      --- MARÇO
      15/Mar ACA Produto X 1,00 (OP fechada com produção parcial)
      15/Mar RRQ Insumo Y 3,00 (Retorno de Requisição para o estoque)

      K230|15/Jan|15/Mar|OP2|Produto X|1,00 (Demonstra Produção Parcial e finalização da OP)
       (não há K235 para demonstração)

       Cria os registros de correção baseado na quantidade máxima requisitada em cada período; se não houve requisição, não gera correção:
       K270|01/Fev|28/Fev|OP2|Produto X|0,00|0,00|1 (Demonstra registro pai com qtde 0,00)
       K275|Insumo Y|0,00|1,00|| (Demonstra qtde negativa do valor calculado [RRQ/DEV/DIV - REQ])
       K280|31/Jan|Insumo Y|1,00|0,00|0| (Demonstra qtde positiva do valor calculado [RRQ/DEV/DIV - REQ])
       K270|01/Jan|31/Jan|OP2|Produto X|0,00|0,00|1 (Demonstra registro pai com qtde 0,00)
       K275|Insumo Y|0,00|2,00|| (Demonstra qtde negativa do valor calculado [RRQ/DEV/DIV - REQ])
       K280|31/Jan|Insumo Y|2,00|0,00|0| (Demonstra qtde positiva do valor calculado [RRQ/DEV/DIV - REQ])

     1b) Situação de Estorno de Acabado/DIV maior que Acabado no período:

      REGRA:

      1º) Efetuar a geração do registro caso o período seja maior que o período digitado no campo "Período de levantamento físico do Inventário (entregue no Bloco K):"

      2º) Lançar no registro K270 o apontamento do valor negativo identificado no registro K230/K250/K260 (Campo 07 - Quantidade Correção Negativa) quando EAC/DIV maior que ACA.

Caso também tenha ocorrência de RRQ/DEV/DIV maior que REQ, gera também o registro K275 registro K275 conforme instrução 1a).

      3º) Lançar no registro K280 a somatória das contrapartidas de diferenças apontadas nos registros K270: lançar o valor negativo (Campo 05 - Quantidade Correção Negativa)

       EXEMPLO:

       --- JANEIRO

       OP1 para o Produto X: Qtde 100,00

       31/Jan ACA Produto X 90,00 (Produção parcial)

       31/Jan REQ Insumo Y 180,00 (Requisição parcial)

       K230|31/Jan||OP1|Produto X|90,00 (Demonstra Produção Parcial)

       K235|31/Jan|Insumo Y|180,00| (Demonstra Consumo Parcial)

       --- FEVEREIRO

       01/Fev EAC Produto Fev DIV Produto X 20,00 (Estorno de Acabado)

       01/Fev RRQ Insumo Fev RRQ Insumo Y 40,00 (Retorno de Requisição para o estoque)

          (não há K230 e K235 para demonstração)

       K270|01/Jan|31/Jan|OP1|Produto X|0,00|20,00|1 (Demonstra qtde negativa do valor calculado [EAC - ACA no período])

       K275|Insumo Y|0,00|40,00|| (Demonstra qtde negativa do valor calculado [RRQ/DEV/DIV - REQ])

       K280|31/Jan|Produto X|0,00|20,00|0| (Demonstra qtde negativa do valor calculado [EAC - ACA no período])

       K280|31/Jan|Insumo Y|40,00|0,00|0| (Demonstra qtde positiva do valor calculado [RRQ/DEV/DIV - REQ])

       Obs: Caso tenha insumo consumido para ser demonstrado (REQ maior que RRQ/DEV/DIV), será demonstrado somente se a OP não estiver finalizada
 

LF0203

1) Alteradas as descrições das tabelas de DIGITAÇÃO, promovendo melhor identificação dos registros:

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LF0200

1) SPED Fiscal V.011 – Geração SPED Fiscal à partir de 01/01/2017 

• Atende ao Leiaute 11 do Guia Prático EFD ICMS/IPI (Layout 12 de importação) 

2) SPED Fiscal V.010 – Geração SPED Fiscal de 01/01/2015 a 31/12/2016 

• Atende ao Leiaute 10 do Guia Prático EFD ICMS/IPI (Layout 127 de importação) 

LF0214

1) Alterado para que o importador genérico não disponibilize as tabelas que receberão dados automáticos:

dwf-cons-espec-padr / dwf-correc / dwf-correc-insumo / dwf-correc-estoq / dwf-estoq-escrit / dwf-ind-terc-insumo / dwf-ind-terc-itens / dwf-insumo-consum / dwf-itens-produz / dwf-outr-mov-inter / dwf-reproces  /dwf-reproces-consum

LF0201

1) Retirado do programa LF0201 a validação de período de estoque fechado (informação verificada pelo relatório de log do LF0228)

2) A execução do LF0201 passa a efetuar a leitura das tabelas de cada registro (0210 e K), mantendo a mesma hierarquia de leitura:

     Primeiro: dados digitados pelo usuário (DWF Digita)

     Segundo: dados automaticamente preenchidos pelo LF0228

3) Detalhes Novos Registros:

  a) Desenvolvida a leitura dos registros K210/K215 para o SPED Fiscal, com os dados gerados nas tabelas dwf-desmont-orig e dwf-desmont-dest ou digitados nas tabelas dwf-digita-desmont-orig e dwf-digita-desmont-dest

     i. Layout K210

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    ii. Layout K215

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  b) Desenvolvida a leitura dos registros K260/K265 para o SPED Fiscal, com os dados gerados nas tabelas dwf-reproces e dwf-reproces-consum ou digitados nas tabelas dwf-digita-reproces e dwf-digita-reproces-consum

   i. Layout K260

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   ii. Layout K265

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  c) Desenvolvida a leitura dos registros K270/K275 para o SPED Fiscal, com os dados gerados nas tabelas dwf-correc e dwf-correc-insumo ou digitados nas tabelas dwf-digita-correc e dwf-digita-correc-insumo

   i. Layout K270

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  ii. Layout K275

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  d) Desenvolvida a leitura do registro K280 para o SPED Fiscal, com os dados gerados na tabela dwf-correc-estoq ou digitados na tabela dwf-digita-correc-estoq

   i. Layout K280

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Procedimento para Implantação

• Deverá ser realizada a atualização

Procedimento para Implantação

• através do console para que a tabela nova seja criada no sistema.
• Estar com os programas atualizados no propath.
• Importar os leiautes do SPED Fiscal, 127 (V010) para geração do arquivo

• até 31/12/2016  e o 12 (V011) para geração do arquivo a partir

• de 01/01/2017.