Histórico da Página
IVA - Imposto de Valor Agregado na Implantação de Títulos - ACR
Implantação de Títulos
Na rotina de implantação de títulos ON-LINE é possível informar os impostos de valor agregado (IVA). Para isso, é disponibilizado o botão IVA, o qual acessa a tela Imposto Valor Agregado (IVA) Pendentes de Implantação, na qual é possível informar os Impostos de Valor Agregado.
Na implantação do título, o valor Base de Cálculo do imposto sugerido é igual ao valor informado para o título na tela principal de inclusão/alteração. A partir dessa informação, o imposto é calculado aplicando a alíquota do mesmo, sobre o valor Base de Cálculo. O resultado é o valor do imposto, que somado à Base de Cálculo, passa a atualizar o campo Valor da tela principal de inclusão/alteração.
| Nota | ||
|---|---|---|
| ||
Esse botão é habilitado somente para a localização "América Latina". |
Na implantação do título, o valor Base de Cálculo do imposto sugerido é igual ao valor informado para o título na tela principal de inclusão/alteração. A partir dessa informação, o imposto é calculado aplicando a alíquota
...
do mesmo, sobre o valor Base de Cálculo. O resultado é o valor do imposto, que somado à Base de Cálculo
...
, irá formar o valor do Rendimento Tributável, o qual passa a ser atualizado no
...
campo Valor
...
da tela principal de inclusão/alteração.
Exemplo:
Supondo que no sistema, temos cadastrado um Imposto sobre Valor Agregado, com alíquota de 10%.
Ao digitar a implantação de um título, o usuário informa 1.000,00 no campo Valor. Ao acionar o botão IVA e vincular o Imposto sobre Valor Agregado, o sistema irá calcular o valor deste, aplicando sua alíquota sobre o valor informado para o título (1.000,00 x 10% = 100,00).
...
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Na inclusão ou alteração do título, deve ser informado o valor líquido /bruto da nota, sendo que fica a cargo do sistema calcular o valor com imposto. O valor original do título será o valor informado, acrescido do imposto calculado, sendo que o valor sem imposto, será gravado como Valor Líquido do título. Já para a alteração de título deverá ser informado o valor líquido para a alteração de valor da nota. Após ser vinculado IVA para o item, o valor deste não poderá ser alterado pelo usuário. Para poder efetuar alteração de valor, será necessário desvincular esse(s) imposto(s) antes. |
...
UN BBB - 40,00
A conta contábil utilizada no rateio é a conta parametrizada como Conta CR/Conta DB, no programa Manutenção Relaciona Imposto à Empresa. Dessa mesma função, é utilizado o parâmetro Fluxo de Entrada/Fluxo de Saída, para para atualizar o tipo de fluxo do rateio.
Na rotina de Manutenção de Rateio, o botão IVA fica sempre desabilitado, mesmo que esse imposto já tenha sido vinculado ao título. Isso pelo fato de que o rateio do valor do imposto , será gerado de forma automática. O campo Saldo de Imposto a Ratear, é apresentado sempre como 0 (zero).
Abaixo segue um exemplo das apropriações contábeis que serão geradas na implantação de título com IVA vinculado. Considerando um título com valor líquido de 2.000,00 e IVA vinculado no valor de 200,00:
2.200,00 DB /CR – Conta Saldo do Cliente/Fornecedor
2.000,00 CR /DB – Conta Receita /Despesa informada no Rateio do Título
200,00 CR /DB – Conta CR /Conta DB parametrizada no cadastro de Impostos Vinculados a Empresa.
...
...
O IVA Retido poderá ser vinculado somente no pagamento do título, na implantação esse tipo de imposto não estará disponível para ser vinculado, ou seja, poderá ser vinculado em Pagamentos de Cheque, Borderô, Caixa e Confirmação de Cheque e Borderô.
Rotina de Vinculação de Impostos Retidos
Nessa rotina pode ser vinculado o IVA Retido, o qual deverá estar previamente cadastrado, por meio da rotina de Manutenção de Impostos, como um imposto do tipo "Imposto Sobre Valor Agregado" da classe "Retido".
O sistema sugere como "Base Liquida", o valor informado para o título, menos o valor do IVA Normal que eventualmente tenha sido vinculado ao mesmo título.
...
Supondo a implantação de um título de 1.000,00 com IVA no valor de 50,00. Serão geradas as seguintes apropriações contábeis:
1.050,00 DB /CR – Conta Saldo do Cliente/Fornecedor
1.000,00 CR /DB – Conta Receita /Despesa informada no Rateio do Título
50,00 CR /DB – Conta IVA a Transladar.
...
Exemplo:
Se tivermos um título no valor de 2.000,00, com IVA Retido vinculado, utilizando uma alíquota de 5%, o título será implantado com valor original e saldo de 1.900,00, tendo as seguintes apropriações contábeis:
1.900,00 DB /CR – Conta Saldo do Cliente
2.000,00 CR /DB – Conta Receita informada no Rateio do Título
100,00 DB /CR – Conta Provisão IVA Retido.
...
Nesse caso, serão geradas as seguintes apropriações contábeis:
2.040,00 DB /CR – Conta Saldo do Cliente/Fornecedor
2.000,00 CR /DB – Conta Receita /Despesa informada no Rateio do Título
200,00 CR /DB – Conta IVA a Transladar
160,00 DB /CR – Conta Provisão IVA Retido.
...
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas