Linha Microsiga Protheus

Árvore de páginas

Versões comparadas

Versão antiga 7

changes.mady.by.user Luis Eduardo Enriquez Mata

Gravado em

comparado com

Nova versão Atual

changes.mady.by.user Luis Eduardo Enriquez Mata

Gravado em

Chave

  • Esta linha foi adicionada.
  • Esta linha foi removida.
  • A formatação mudou.


ÍNDICE

  1. Visión general
    1. ¿Qué es una Retención?
  2. Ejemplo de utilización
    1. Configuración de Impuesto Variable
    2. Configuración del Tipo de Entrada/Salida
    3. Documento de Entrada con Cálculo de Retención de IVA de Flete
    4. Documento de Salida con Cálculo de Retención de IVA de Flete
    5. Ejemplo de cálculo de Retención IVA de Flete
  3. Pantalla de Configuración de Tipo de Entrada/Salida
  4. Pantalla de Cálculo de Retención de IVA de Flete
  5. Tablas

...

El artículo 4 del Reglamento de la Ley del Impues­to al Valor Agregado señala que “la Federación y sus organismos descentralizados, cuando reciban los servicios a que se refiere el artículo 1o.-A, fracción II, inciso c) de la Ley (servicios de autotransporte te­rrestre de bienes, prestados por personas físicas o morales), efectuarán la retención del impuesto en los términos del artículo 3, fracción II de este Reglamen­to” (es decir, el 4%).

a) ¿Qué es una Retención?

Retenciones son las cantidades que deben descontar, por concepto de impuesto sobre la renta, las personas físicas o morales que realicen los pagos a los residentes en el extranjero con ingresos en México.

Las personas que retienen impuestos deben entregarlos al Servicio de Administración Tributaria.

Aunque las personas que retienen no son los causantes del impuesto, la ley  los considera  responsables solidarios de la obligación de cubrir las cantidades al fisco federal, hasta por el monto a cargo de los contribuyentes.

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

...

  • Impuesto (FC_IMPOSTO), con el Código de Impuesto REF.
  • Suma en Titl (FC_INCDUPL), con el valor 2 - Restar.
  • Suma Tot Fac (FC_INCNOTA), con el valor 2 - Restar.
  • ¿Suma costo? (FC_CREDITA), con el valor 3 - Indiferente.
  • Calc.sobre (FC_CALCULO), con el valor I - Ítem Factura.
  • Calc. S/Neto (FC_LIQUIDO), con el valor S - Sí.


Informações
titleImportante

En los impuestos Tipo de Entrada/Salida (TES), si es configurado el campo Cálc. S/Neto (FC_LIQUIDO) con el valor S- Sí, el valor del impuesto se calcula en base al Valor Neto de la base imponible (Base imponible - Descuento). Caso contrario cuando el campo Cálc. S/Neto (FC_LIQUIDO) se configura con el valor N - No, el valor del Descuento no será descontado del Total de la Base imponible para el cálculo del impuesto.

Para más información sobre la configuración de tipos de entrada ver Tipos de entrada y salida (MATA080)

c) Documento de Entrada con cálculo de Retención de IVA de Flete

...