ÍNDICE
- Visión general
- Ejemplo de utilización
- Regla de negocio
- Menú
- Tablas
01. VISIÓN GENERAL
Se efectuó la implementación para dar cumplimiento a la RG 1 RG 001-12 - Posadas - Régimen Retención Percepción, para calcular el
...
impuesto Percepción Municipal de Posadas en los documentos de Entrada y Salida, realizadas en la Municipalidad de Posadas en Misiones.
El sistema efectuará el cálculo de la Percepción de acuerdo con las configuraciones de las tablas involucradas para el cálculo de impuestos.
El nombre del impuesto que se puso a disposición para el cálculo de las percepciones es PMP.
El
...
patch contiene las
...
rutinas:
...
M100IMPM.PRW
...
IMPGENER.PRW
M100XIBP.PRW
– Cálculo de Percepciones Municipales – Entrada
M460IMPM.PRW – Cálculo de Percepciones Municipales – Salida
IMPGENER.PRX – Funciones complementarias de Cálculo
MATA994.PRW – Config. Adic. Imp.
...
02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN
Consideraciones previasPrevias.*Para
- Verificar que
...
- se tenga registrado el código de la municipalidad de Posadas en el Archivo Tablas genéricas – SX5 (S1 – Tabla de municipios para zona franca y libre comercio):
Image Added
Si no se tiene se debe agregar. El código debe ser 00005 – Posadas. - En el módulo de Libros Fiscales (SIGAFIS) capturar/configurar un Cliente para la municipalidad de Posadas (Actualizaciones | Archivos | Clientes), donde; Cd. Municipio (A1_COD_MUN) = 00005 – POSADAS (carpeta Otros) y la Provincia (A1_EST) sea Misiones (MI).
- En el módulo de Libros Fiscales (SIGAFIS) capturar/configurar un Proveedor para la municipalidad de Posadas (Actualizaciones | Archivos | Proveedores), donde; Cd. Municipio (A2_COD_MUN) = 00005 – POSADAS (carpeta Otros) y la Provincia (A2_EST) sea Misiones (MI).
- Crear el Impuesto Variable “PMP” para la Percepción de la Municipalidad de Posadas y asignar las Formulas de cálculo M100IMPM y M460IMPM para entrada/salida respectivamente.
M100IMPM/M460IMPM:Funciones para el cálculo de las Percepciones Municipales (de Posadas) - Se debe crear una TES de Entrada y Salida donde se configure el Impuesto Municipal PMP (con su respectivo CFO, ejemplo: 112/612)
- En la rutina de Conf. Adic. Imp. en la tabla “Impuesto Municipal” registramos el impuesto PMP con los CFOs de la TES (punto anterior).
- En “Insp Fiscal Vs. Imp” se registran los tipos de Documentos de Entrada/Salida para el Impuesto PMP.
Image Added
Ejemplo:
Impuesto → PMP
Tipo Doc. → NCC
Tipo Moiv. → Entradas
Letra Serie → A
Ag. Fiscal → I - Responsable Inscripto - En Empr vs Z. Fiscal, ingresamos el registro para el Cliente/Proveedor previamente capturados (punto 2 y 3).
Procedimiento:
- En el módulo Facturación (SIGAFAT) capturamos una Factura de Salida para el Cliente y TES previamente capturado:
Calcula correctamente, toma el alícuota de Empr vs Z. Fiscal. (SFH).
Base -> 1,500.00
Alícuota SFH -> 3%
PMP -> 45.00 - En Empr vs Z. Fiscal semodifica el alícuota a 0.
- Registramos otra Factura de Salida para el Cliente y TES previamente capturado.
Calcula correctamente, toma el alícuota de Conf. Adic. Imp. (SFF).
Base -> 1,500.00
Alícuota SFF -> 5%
PMP -> 75.00 - En el módulo de Compras (SIGACOM) capturamos una Factura una Factura Entrada para el Proveedor y TES previamente capturado:
Calcula correctamente, toma el alícuota de Empr vs Z. Fiscal. (SFH).
Base -> 1,500.00
Alícuota SFH -> 3%
PMP -> 45.00 - En Empr vs Z. Fiscal semodifica el alícuota a 0.
- Registramos otra Factura Entrada para el Proveedor y TES previamente capturado.
Calcula correctamente, toma el alícuota de Conf. Adic. Imp. (SFF).
Base -> 1,500.00
Alícuota SFF -> 5%
PMP -> 75.00 - Se aplican mismas configuraciones y testes para NC/ND Cliente/Proveedor
...
Procedimiento:
Acceder al módulo Libros fiscales y efectuar los siguientes registros:
Clientes:
Provincia de Misiones
Municipio de Posada
Código del municipio registrado en la tabla de Municipio en la tabla SX5
Proveedores:
Provincia de Misiones
Municipio de Posada
Código del municipio registrado en la tabla de Municipio en la tabla SX5
Tes de entrada:
Código inferior a 500
Genera título Sí
Impuestos para calcular IVA y PMP (Registrar para la provincia de MI)
Código fiscal 112
Tes de salida:
Código superior a 500
Genera título Sí
Impuestos para calcular IVA y PMP (Registrar para la provincia de MI)
Código fiscal 612
Impuestos variables:
Registrar el impuesto PMP
Clasificación Municipales
Provincia MI
Tipo de impuesto Municipales
Clase de impuesto Percepción
Configuración adicional de impuestos:
Imposto municipal
Impuesto PMP
Serie A
CFO Compras 112
CFO Ventas 612
Alícuota 5.00
Insp Fiscal Vs Imp:
Impuesto PMP
Ag Fiscal I
Tipo Fact
Letra Serie A
Tipo de movimiento de salida
Impuesto PMP
Ag Fiscal I
Tipo Fact.
Letra Serie A
Tipo de movimiento de entrada
Empr Vs Z Fiscal:
Agente SI
Código del proveedor
Tienda del proveedor
Impuesto PMP
Alícuota 6.00
Agente SI
Código del cliente
Tienda del cliente
Impuesto PMP
Alícuota 6.00
Acceder al sistema por medio del módulo Compras:
Actualizaciones
Movimientos
Factura de entrada
Utilizar el proveedor registrado
Utilizar el tes registrado
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA y PMP
Acceder al sistema por medio del módulo Facturación:
Actualizaciones
Facturación
Facturación
Utilizar el cliente registrado
Utilizar el tes registrado
...
03. REGLA DE NEGOCIO
El sistema solamente efectuará el cálculo del impuesto si
...
04. MENÚ
...
todas las configuraciones están correctas (Verificar el apartado "Configuraciones previas").
04
...
05. TABLAS UTILIZADAS
- SA1 - Clientes
- SA2 - Proveedores
- SF4 - Tipos de entrada y salida
- SFC - Vínculo Tes TES vs. Impuestos
- SFB - Impuestos variablesVariables
- SFF - Ganancias/Fondo corporativo Conf. Adic. Imp.
- SFZ - Sujeto fiscal Fiscal vs. Impuesto
- SFH - Ingresos brutos Empr vs Z. Fiscal
- S1 S1 - Tabla de municipios para zona franca y libre comercio
...