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“O SPED é instrumento que unifica as atividades de recepção, validação, armazenamento e autenticação de livros e documentos que integram a escrituração contábil e fiscal dos empresários e das pessoas jurídicas, inclusive no imunes ou isentas, mediante fluxo único, computadorizado, de informações. (Redação dada pelo Decreto 7.979, de 8 de abril de 2013)”.
O SPED ECF (Escrituração Contábil Fiscal ) é uma obrigação acessória integrante do projeto SPED da Receita Federal, imposta às pessoas jurídicas estabelecidas no Brasil com vigência a partir de 2015 (Instrução Normativa RFB 1.422/201). Ele tem como objetivo interligar os dados contábeis e fiscais que se referem à apuração do IRPJ - Imposto sobre a Renda de Pessoa Jurídica - IRPJ e da CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - CSLL.
Mais informações em: SPED - Sistema Público de Escrituração Digital e ECF - Escrituração Contábil Fiscal
02. FORMA DE ENTREGA
A empresa deverá gerar um arquivo texto com as informações solicitadas no layout da ECF, o qual será submetido ao programa gerador da ECF para validação de conteúdo, assinatura digital, transmissão e visualização.
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Bloco | Nome do Bloco | Descrição do bloco |
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0 | Abertura e Identificação | Abre o arquivo, identifica a pessoa jurídica e referencia o período da ECF. |
C | Informações Recuperadas das ECD (bloco Bloco recuperado pelo sistema - – Não é importado e não é importadoeditado no programa)Recupera, das ECD do período da escrituração da ECF, | Armazena as informações do plano de contas e os dos saldos mensais . Os das ECD recuperadas. As ECD recuperadas devem corresponder ao período da ECF. Os seguintes registros da ECD são recuperados na ECF: - I050 - Plano de
Co. Os seguintes registros da ECD são recuperadntas- Contas
- I051 - Mapeamento para o Plano de Contas Referencial
- I053 - Subcontas Correlatas
- I100 - Centro de Custos
I150 - 150 - Data dos Saldos Periódicos
- I155 - Saldos Periódicos
- I157 - Transferência de Saldos de Plano de Contas Anterior
- I350 - Data da Apuração do Resultado
- I355 - Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento
Estão obrigadas a efetuar a recuperação da ECD todas as pessoas jurídicas obrigadas a entregar a ECD, conforme Instrução Normativa RFB nº 2.004/2021 e alterações. Importante: O Bloco C não é preenchido pela empresa. O sistema preencherá o Bloco C no momento da recuperação das ECD. |
E | Informações Recuperadas da ECF Anterior e Cálculo Fiscal dos Dados Recuperados da ECD (Bloco recuperado pelo sistema - – Não é importado e não é importadoeditado no programa) | Recupera, da ECF imediatamente anterior, os saldos finais das contas referenciais e da Parte B do e-Lalur e e-Lacs. Calcula os saldos contábeis de acordo com o período de apuração do tributo. Importante: O Bloco E não é preenchido pela empresa. O sistema preencherá o Bloco E no momento da recuperação da ECF no período imediatamente anterior e efetuará os cálculos fiscais relativos aos dados recuperados da ECD. |
J | Plano de Contas e Mapeamento | Apresenta o mapeamento do plano de contas contábil para o plano de contas referencial. Os registros deste bloco podem ser: - I - Digitados;
- II - Importados;
- III - Replicados a partir do Bloco E; ou
- IV - Recuperados da ECF do período imediatamente anterior ao período da escrituração atual, transmitida via SPED.
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K | Saldos das Contas Contábeis e Referenciais | Apresenta os saldos das contas contábeis patrimoniais e de resultado por período de apuração e o seu mapeamento para as contas referenciais. Os registros deste bloco podem ser: - I - Digitados;
- II - Importados; ou
- III - Replicados a partir do Bloco E.
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L | Lucro Líquido - Lucro Real | Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o lucro líquido da pessoa jurídica tributada pelo Lucro Real. |
M | e-LALUR e e-LACS - Lucro ReaReal | Apresenta os livros eletrônicos de escrituração e apuração do IRPJ (e-LALUR) e da CSLL (e-LACS) da pessoa jurídica tributada pelo Lucro Real - Partes A e B. Observação: Em desenvolvimento. Mais informações em: Manual do Livro eletrônico de apuração do lucro real - e-LALUR e contribuição social - e-LACS. |
N | Cálculo do IRPJ - Imposto de | N | Cálculo do IRPJ - Imposto de Renda e da CSLL - Contribuição Social - Lucro Real | Calcula o IRPJ e a CSLL com base no Lucro Real - Estimativas mensais e ajuste anual ou valores trimestrais. Observação: Em desenvolvimento. Mais informações em: Manual do Livro eletrônico de apuração do lucro real - e-LALUR e contribuição social - e-LACS. |
P | Lucro Presumido | Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro presumido. |
Q | Demonstrativo do Livro Caixa | Apresenta o demonstrativo do livro caixa para os casos previstos na legislação, o qual deverá conter todos os registros constantes no livro caixa da pessoa jurídica. |
T | Lucro Arbitrado | Apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro arbitrado. Observação: Não é gerado pelo sistema Logix. |
U | Imunes ou Isentas | Apresenta o balanço patrimonial e a demonstração do resultado das entidades imunes ou isentas. Apura o IRPJ e a CSLL com base no Lucro Real, quando forem obrigadas. Observação: Não é gerado pelo sistema Logix. |
V | Declaração DEREX | Apresenta a declaração sobre utilização dos recursos em moeda estrangeira decorrentes do recebimento de exportações (DEREX), ou seja, apresenta as instituições financeiras, o país e a moeda nos quais houveram aplicações financeiras, investimentos e pagamento de obrigações próprias do exportador. Observação: Não é gerado pelo sistema Logix. |
W | Declaração País-a-País | Apresenta o Country by Country Report - Relatório País-a-País. A DPP consiste em um relatório anual por meio do qual grupos multinacionais deverão fornecer à administração tributária da jurisdição de residência para fins tributários de seu controlador final diversas informações e indicadores relacionados à localização de suas atividades, à alocação global de renda e aos impostos pagos e devidos. Observação: Não é gerado pelo sistema Logix. |
X | Informações Econômicas | Apresenta informações econômicas da pessoa jurídica/entidade. Observação: Não é gerado pelo sistema Logix. |
Y | Informações Gerais | Apresenta informações gerais da pessoa jurídica/entidade. Observação: Não é gerado pelo sistema Logix. |
9 | Encerramento do Arquivo Digital | Encerra o arquivo digital. |
Portanto, o arquivo digital é composto por blocos de informação e cada bloco terá um registro de abertura, registros de dados e um registro de encerramento.
Após o bloco inicial - Bloco 0, a ordem de apresentação dos demais blocos é a sequência constante na tabela de blocos acima.
Salvo quando houver especificação em contrário, todos os blocos são obrigatórios e o respectivo registro de abertura indicará a presença ou a ausência de dados informados.
04. CADASTROS E ROTINAS
Para iniciar o processo de geração do SPED Fiscal deverão ser cadastradas algumas informações que não existem no Logix e são necessárias para a geração do arquivo a ser enviado à Escrituração Contábil Fiscal (ECF).
Para efetuar tais cadastros foram desenvolvidos alguns programas que devem ser obrigatoriamente executados antes de iniciar o processo de geração do arquivo. Todas as telas estão centralizadas dentro do CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF.
O cockpit está localizado no menu padrão da contabilidade (Contabilidade / Processo / Escrituração contábil Fiscal / Sped Fiscal) - CON10239.
Abaixo estão descritos detalhes sobre as rotinas.
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CON10238 - Geração do arquivo para ECF Este programa permite fazer a geração do arquivo da ECF - Escrituração Contábil Fiscal, com as informações exportadas do Logix, que será importado no validador PVA da Receita Federal. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Geração, sub-opção Geração da ECF. Image Removed
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Observações:
- O bloco 0 deve ser devidamente cadastrado se deseja gerar as informações pelo LOGIX. Não é possível importar o arquivo sem bloco de abertura.
- Os blocos C e E são recuperáveis pela Receita, por meio do próprio PVA.
- Os blocos J e K são gerados automaticamente pela rotina de geração. São os mesmos dados do ECD.
- Os blocos L, P, Q e U podem ser digitados no LOGIX ou no validador, conforme a preferência do usuário.
- Os blocos M e N estão em desenvolvimento no Logix e a previsão de liberação é na release 12.1.2411. Mais informações em: Manual do Livro eletrônico de apuração do lucro real - e-LALUR e contribuição social - e-LACS
- Os blocos T, X e Y não serão gerados pelo LOGIX. Estes blocos deverão ser digitados no validador do ECF.
- No validador é possível indicar os blocos que é desejado sobrescrever quando importado novo arquivo da mesma empresa. Ou seja, se foi efetuado informações manuais do bloco M e houve necessidade de reimportar o arquivo, as informações manuais não serão perdidas.
- Os demonstrativos balanço patrimonial e DRE não são gerados pelo LOGIX, independente da forma de tributação (Real, Presumido ou Imunes/Isentas). Estes demonstrativos são montados automaticamente pelo PVA com base nos saldos gerados no bloco K.
- O relacionamento do plano de contas LOGIX e plano referencial é obrigatório no ECF.
04. CADASTROS E ROTINAS
Para iniciar o processo de geração do SPED Fiscal deverão ser cadastradas algumas informações que não existem no Logix e são necessárias para a geração do arquivo a ser enviado à Escrituração Contábil Fiscal (ECF).
Para efetuar tais cadastros foram desenvolvidos alguns programas que devem ser obrigatoriamente executados antes de iniciar o processo de geração do arquivo. Todas as telas estão centralizadas dentro do CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF.
O cockpit está localizado no menu padrão da contabilidade (Contabilidade / Processo / Escrituração contábil Fiscal / Sped Fiscal) - CON10239.
Abaixo estão descritos detalhes sobre as rotinas.
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CON10238 - Geração do arquivo para ECF Este programa permite fazer a geração do arquivo da ECF - Escrituração Contábil Fiscal, com as informações exportadas do Logix, que será importado no validador PVA da Receita Federal. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Geração, sub-opção Geração da ECF. Image Added
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| CON10227 - Consulta e carga das tabelas dinâmicas da ECF Este programa permite importar as tabelas dinâmicas disponibilizadas pelo site do Sistema Público de Escrituração Digital - SPED. Tabelas dinâmicas são tabelas de dados utilizados na estrutura do SPED que sofrem constantes atualizações. As tabelas dinâmicas são baixadas do site da Receita Federal - http://sped.rfb.gov.br/pasta/show/1644. Importante: As tabelas dinâmicas são tabelas de dados utilizados na estrutura do SPED - Sistema Público de Escrituração Digital que sofrem constantes atualizações. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Utilitários, sub-opção Tabelas dinâmicas. Image Added
Opção Importar Image Added
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O bloco 0 é o bloco de abertura do ECF. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
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title | Informações da empresa |
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| CON10164 - Informações da empresa para envio ECF Esse programa permite cadastrar as informações de todas as empresas do grupo, necessárias para emissão do arquivo. Ao informar o código da empresa, o programa automaticamente exibirá as informações já cadastradas no LOG00083 (Empresas) e que são similares as que devem ser enviadas para a ECF, sendo necessário apenas complementar as informações para envio ao SPED Fiscal. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0, sub-opção Informações da empresa. Image Added
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title | Parametrização tributação ECF |
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| CON10225 - Cadastro de parâmetros de tributação da ECF Este programa permite fazer a manutenção das informações tributárias do ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0010 - Parâmetros de Tributação da ECF. |
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| CON10227 - Consulta e carga das tabelas dinâmicas da ECF Este programa permite importar as tabelas dinâmicas disponibilizadas pelo site do Sistema Público de Escrituração Digital - SPED. Tabelas dinâmicas são tabelas de dados utilizados na estrutura do SPED que sofrem constantes atualizações. As tabelas dinâmicas são baixadas do site da Receita Federal - http://sped.rfb.gov.br/pasta/show/1644. Importante: As tabelas dinâmicas são tabelas de dados utilizados na estrutura do SPED - Sistema Público de Escrituração Digital que sofrem constantes atualizações. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Utilitáriosopção Cadastros bloco 0, sub-opção Tabelas dinâmicas Parametrização tributação ECF. Image Removed Image Added
Opção Importar Image Added Image Removed Image Added
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| Cadastros Bloco 0 | Parametrização complementar ECF |
| CON10226 - Parametrização complementar ECF Este programa permite efetuar a manutenção dos parâmetros complementares para a geração do arquivo da ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0020 - Parâmetros Complementares e Registro 0021 - Parâmetros de Identificação dos Tipos de Programa da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0, sub-opção Parametrização complementar ECF. Para a versão 0009 de 2022/2023 foi alterado o campo "Olimpíadas?" para "Outras?" , conforme instruções no Manual da ECF. O help do campo mudou para: "Habilita para outros tipos de benefícios fiscais". Para a versão 10 de 2023/2024 ocorreram novos parâmetros complementares conforme Manual de orientação do leiaute 10 da ECF. Image Added
Image Added
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title | Informações da empresa |
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| CON10164 - Informações da empresa para envio ECF Esse programa permite cadastrar as informações de todas as empresas do grupo, necessárias para emissão do arquivo. Ao informar o código da empresa, o programa automaticamente exibirá as informações já cadastradas no LOG00083 (Empresas) e que são similares as que devem ser enviadas para a ECF, sendo necessário apenas complementar as informações para envio ao SPED Fiscal. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0, sub-opção Informações da empresa. Image Removed
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title | Parametrização tributação ECF |
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| CON10225 - Cadastro de parâmetros de tributação da ECF. Este programa permite fazer a manutenção das informações tributárias do ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0010 0930 -Parâmetros de Tributação Identificação dos Signatários da ECF da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0, sub-opção Parametrização tributação ECF. Image Removed
| Expandir |
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title | Parametrização complementar ECF |
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| Informações signatário. Image Added
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O bloco J contém o mapeamento do plano de contas e centros de custo para o ECF. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
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title | Relacionamento plano contas referencial com plano de contas Logix |
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| CON10166 - Relacionamento plano contas referencial com plano de contas Logix Esse programa permite efetuar o relacionamento entre a conta contábil cadastrada no plano de contas Logix e a conta referencial cadastrada na instituição responsável pela manutenção do plano de contas referencial CON10226 - Parametrização complementar ECF Este programa permite efetuar a manutenção dos parâmetros complementares para a geração do arquivo da ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0020 - Parâmetros Complementares e Registro 0021 - Parâmetros de Identificação dos Tipos de Programa J051- Plano de Contas Referencial da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0, sub-opção Parametrização complementar ECF. Para a versão 0009 de 2022/2023 foi alterado o campo "Olimpíadas?" para "Outras?" , conforme instruções no Manual da ECF. O help do campo mudou para: "Habilita para outros tipos de benefícios fiscais". Para a versão 10 de 2023/2024 ocorreram novos parâmetros complementares conforme Manual de orientação do leiaute 10 da ECF. - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco J, sub-opção Relac plano contas referencial. Image Added
Zoom do campo Conta Contábil Plano Referencial Image Added
Zoom do campo Conta Contábil Logix Image Added
Zoom do Campo Centro Custo Image Added
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title | Subcontas correlatas |
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| CON10230 - Subcontas correlatas Este programa permite cadastrar o relacionamento da conta contábil com as subcontas correlacionadas. Tanto a a conta contábil pai quando a subconta (conta filha) deverão estar previamente cadastradas no plano de contas do Logix | Expandir |
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title | Informações signitário |
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| CON10167 - Informações do Contabilista Este programa permite efetuar manutenção das informações do contabilista. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0930 J053 - Identificação dos Signatários da ECF Subcontas Correlatas da ECF. Nota: Este Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0J, sub-opção Informações signatário. Image Removed
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Subcontas correlatas. Image Added
Zoom do Campo Conta contábil Image Added
Zoom do Campo Subconta correlata Image Added
Zoom do Campo Natureza subconta Image Added
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O bloco L contém as informações do Lucro Real. Somente deve ser informado se a forma de tributação do lucro de algum período for por Lucro Real. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
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title | Método avaliação estoques |
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| CON10228 - Método de avaliação de estoques - ECF Este programa permite efetuar a manutenção de informações do método de avaliação dos estoques da empresa, conforme ano e período da geração do arquivo da ECF | Expandir |
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title | Relacionamento plano contas referencial com plano de contas Logix |
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| CON10166 - Relacionamento plano contas referencial com plano de contas Logix Esse programa permite efetuar o relacionamento entre a conta contábil cadastrada no plano de contas Logix e a conta referencial cadastrada na instituição responsável pela manutenção do plano de contas referencial. A informação deste cadastro será gerada no Registro J051L200 - Plano de Contas ReferencialMétodo de Avaliação do Estoque Final da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco JL, sub-opção Relac plano contas referencial Método avaliação estoques. Image Removed Image Added
Zoom do campo Conta Contábil Plano Referencial Image Removed
Zoom do campo Conta Contábil Logix Image Removed
Zoom do Campo Centro Custo Image Removed
Período Apuração Image Added
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title | Subcontas correlatas | Composição de custos |
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| CON10229 - Composição de custosCON10230 - Subcontas correlatas Este programa permite cadastrar o relacionamento da conta contábil com as subcontas correlacionadas. Tanto a a conta contábil pai quando a subconta (conta filha) deverão estar previamente cadastradas no plano de contas do Logixfazer o cadastro das informações de custos dos produtos de fabricação própria vendidos e custos dos serviços prestados no período para as empresas que utilizam o inventário permanente. Observação: No caso de lucro real estimativa (anual), o preenchimento dessa informação será: - No caso de receita bruta: somente será informado o período anual (A00) - No caso de balanço ou balancete: mensal, com saldos acumulados de um mês para outro. A informação deste cadastro será gerada no Registro J053 L210 -Subcontas Correlatas Informativo da Composição de Custos da ECF. Nota:Este Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco JL, sub-opção Subcontas correlatas Composição de custos. Image Removed Image Added
Zoom do Campo Conta contábil Image Removed
Zoom do Campo Subconta correlata campo Período Apuração Image Added Image Removed
Zoom do Campo Natureza subcontaCódigo Image Removed Image Added
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O bloco P contém as informações do Lucro Presumido. Somente deve ser informado se a forma de tributação do lucro de algum período for por Lucro Presumido. Todas as rotinas desta guia necessitam da carga das tabelas dinâmicas relacionadas para o devido cadastro. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
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title | Receitas incentivadas |
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| CON10223 - Demonstração receitas incentivadas Lucro Presumido Este programa permite a manutenção do cadastro das receitas incentivadas do Lucro Presumido |
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title | Método avaliação estoques |
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| CON10228 - Método de avaliação de estoques - ECF Este programa permite efetuar a manutenção de informações do método de avaliação dos estoques da empresa conforme ano e período da geração do arquivo da ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro L200 - Método de Avaliação do Estoque Final da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco L, sub-opção Método avaliação estoques. Image Removed
Zoom do campo Período Apuração Image Removed
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title | Composição de custos |
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| CON10229 - Composição de custos Este programa permite fazer o cadastro das informações de custos utilizados para a geração do arquivo da ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro L210 P130 - Informativo da Composição de Custos Demonstração das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco LP, sub-opção Composição de custos Receitas incentivadas. Image Removed Image Added
Zoom do campo Período Apuração Image Removed Image Added
Zoom do Campo Código Image Removed Image Added
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| Cadastros Bloco P | | CON10224 - Apuração da base de cálculo do | Expandir |
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title | Receitas incentivadas |
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| CON10223 - Demonstração receitas incentivadas Lucro Presumido Este programa permite efetuar a manutenção do cadastro das receitas incentivadas das informações para apuração da base de cálculo do Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P130 P200 - Demonstração das Receitas Incentivadas do Apuração da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Receitas incentivadas Apuração base de cálculo. Image Removed Image Added
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
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title | Apuração base de cálculo | Isenção e redução |
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| CON10232 - Isenção e redução CON10224 - Apuração da base de cálculo do Lucro Presumido Este programa permite efetuar a manutenção das informações para apuração da base de cálculo do lucro informar os valores de cálculo da isenção e redução do Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P200 P230 - ApuraçãoCálculo da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Isenção e Redução do Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Apuração base de cálculo Isenção e redução. Image Removed Image Added
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código Image Removed Image Added
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title | Isenção e redução | Cálculo do IRPJ |
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| CON10233 - Cálculo do IRPJ com base no CON10232 - Isenção e redução do Lucro Presumido Este programa permite informar os valores manutenir informações de cálculo da isenção e redução do do IRPJ com base no Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P230 P300 - Cálculo da Isenção e Redução do do IRPJ com Base no Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Isenção e redução Cálculo do IRPJ. Image Removed Image Added
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código Image Removed Image Added
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title | Cálculo do IRPJ | Base de cáculo da CSLL |
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| CON10234 - Apuração da base de cálculo CSLL base lucro CON10233 - Cálculo do IRPJ com base no Lucro Presumido Este programa permite manutenir informações de apuração da base de cálculo do IRPJ CSLL com base no Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P300 P400 - Cálculo do IRPJ Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Cálculo do IRPJ Base de cálculo da CSLL. Image Removed Image Added
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código Image Removed Image Added
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title | Base de cáculo Cálculo da CSLL |
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| CON10234 CON10235 - Apuração Cálculo da base de cálculo CSLL com base no lucro Presumido Este programa permite manutenir as informações de apuração da base de cálculo do da CSLL com base no Lucro Presumido, em um ou mais trimestres do ano-calendário, inclusive se optante pelo Refis. A informação deste cadastro será gerada no Registro P400 P500 - ApuraçãoCálculo da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Base de cálculo Cálculo da CSLL. Image Removed Image Added
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
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O bloco Q contém as informações do demonstrativo do livro caixa da empresa. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
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title | Demonstrativo livro caixa |
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| CON10240 - Demonstrativo Contábil Livro Caixa Esse programa permite incluir as informações sobre o livro caixa da empresa para a geração do arquivo da ECF | Cálculo da CSLL | CON10235 - Cálculo da CSLL com base no lucro Presumido Este programa permite manutenir informações de apuração de cálculo da CSLL com base no Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P500 Q100 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido da ECFDemonstrativo do Livro Caixa da ECF. Esta informação passou a existir a partir do leiaute 2 da ECF, sendo de preenchimento facultativo para o ano-calendário 2015, e passando a ser exigido a partir do ano-calendário 2016 para as empresas tributadas pelo Lucro Presumido, quando 0010.TIP_ESC_PRE for igual a “L” (Livro Caixa). Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Cálculo da CSLL. Image Removed
Zoom do campo Período Apuração Image Removed
Zoom do Campo Código Image Removed
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Q, sub-opção Demonstrativo livro caixa. Image Added
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O bloco U contém as informações de Imunes e Isentas. Somente deve ser informado se a forma de tributação do lucro for Imunes ou Isentas. Todas as rotinas desta guia necessitam da carga das tabelas dinâmicas relacionadas para o devido cadastro. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
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| CON10236 - Cálculo do IRPJ das empresas imunes e isentas | Expandir |
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title | Demonstrativo livro caixa |
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| CON10240 - Demonstrativo livro caixa Esse programa permite efetuar manutenção das informações sobre o livro caixa da empresa para a geração do arquivo da ECFcálculo do IRPJ das empresas imunes e isentas. A informação deste cadastro será gerada no Registro Q100 U180 -Demonstrativo Cálculo do Livro CaixaIRPJ das Empresas Imunes e Isentas da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco QU, sub-opção Demonstrativo livro caixa Cálculo do IRPJ. Image Removed
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Zoom do campo Período Apuração Image Added
Zoom do Campo Código Image Added
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| title | Cadastros Bloco U Expandir |
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title | Cálculo do IRPJda CSLL |
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| CON10236 CON10237 - Cálculo do IRPJ da CSLL das empresas imunes e isentas Esse programa permite efetuar manutenção das informações sobre o cálculo do IRPJ da CSLL das empresas imunes e isentas. A informação deste cadastro será gerada no Registro U180 U182 - Cálculo do IRPJ Cálculo da CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido das Empresas Imunes e Isentas da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco U, sub-opção Cálculo do IRPJda CSLL. Image Removed Image Added
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código Image Removed
Image Added
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title | Alterações dos layouts |
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| CON10237 - Cálculo da CSLL das empresas imunes e isentas Esse programa permite efetuar manutenção das informações sobre o cálculo da CSLL das empresas imunes e isentas. A informação deste cadastro será gerada no Registro U182 - Cálculo da CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido das Empresas Imunes e Isentas da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco U, sub-opção Cálculo da CSLL. Image Removed
Zoom do campo Período Apuração Image Removed
Zoom do Campo Código Image Removed
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title | Alterações dos layouts |
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title | Layout 6 - Ano calendário 2019/2020 |
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title | Outras Documentações |
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Documentação Logix: Documentação Governo: | Layout 5 - Ano calendário 2018/2019 |
As alterações para atender ao layout 5 da ECF estão descritas no documento abaixo: DMANFINLGX-8786 - DT Adaptações para o layout 5 da ECF 2019 - Ano Calendário 2018 |
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title | Layout 2 - Ano calendário 2015/2016 |
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As alterações para atender ao layout 2 da ECF estão descritas no documento abaixo:
TSIYRC - DT Adaptações para o layout 3 da ECF 2016 - Ano Calendário 2015
HTML |
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<!-- esconder o menu -->
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