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Depois de incluído o inventário mestre, deve ser incluída a parcela do inventário, selecionando a opção de menu “Parcela” do programa PAT10028. Ao selecionar essa opção, deverão ser informados os dados referentes à parcela do bem, como: "Data aquisição", "Valor aquisição", "Descrição inventário", etc. O número do inventário pai informado neste cadastro já deve estar no programa PAT10028, pois é este número que relaciona a parcela com as informações básicas do bem.
Os valores das moedas serão incluídos automaticamente no momento da inclusão da parcela. O código da moeda que estiver cadastrado no parâmetro contábil como moeda CMI ou FASB, não pode estar no programa PAT10106 (Moedas do Patrimônio).
Considerações Gerais:
LPAT0010 - Como efetuar o cadastro da descrição complementar da parcela do bem?
- LPAT0012 - Como excluir um bem incluído com data retroativa?
- LPAT0013 - Como fazer que um bem não deprecie em determinado mês?
- LPAT0021 - Como posso fazer a reavaliação patrimonial?
LPAT0022 - Como relacionar fotos aos inventários cadastrados no patrimônio?
LPAT0032 - Procedimento para carga de tabelas do módulo Patrimônio.
- LPAT0035 - Procedimento para utilização do LPAT0035 - Procedimento para utilização do conceito de custo atribuído (deemed cost).
- LPAT0038 - Quais são as formas de transferência de um bem para outro na mesma empresa?
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Ação: | Descrição: |
Baixar | Permite efetuar a baixa de uma parcela do inventário do controle do ativo imobilizado da empresa.
O sistema apresenta duas opções para cancelamento das baixas realizadas:
Para cancelar uma baixa, o mês/ano fechamento fiscal, cadastrado em Parâmetros (PAT10120)no PAT10120 - Parâmetros do Patrimônio, deve ser igual ou menor que o mês/ano da data da baixa, caso contrário o sistema não permitirá o cancelamento. |
Transferência | Permite alterar a numeração de um inventário e seus valores para outro número, desde que este possua as mesmas características do inventário anterior. Outra finalidade desta opção é desmembrar um inventário/parcela, ou seja, transferir apenas parte do valor de um inventário/parcela para outro. |
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Campo: | Descrição | ||||||||||
Empresa | Código da empresa para o qual está sendo feito o cadastro das parcelas do bem.
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Estabelecimento | Código do estabelecimento que identificará onde o bem/parcela está localizado.
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Inventário pai | Código do inventário pai relacionado a parcela do inventário.
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Apelido | Descrição do apelido relacionado ao inventário, que possibilitará a identificação dos bens na empresa. Exemplo: Inventário: 001002364
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Plaqueta | Número de plaqueta relacionado ao inventário/parcela.
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Inventário | Número do inventário utilizado para identificação do | Inventário | Número do inventário utilizado para identificação do bem no controle do ativo imobilizado da empresa.
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Parcela | Número da parcela do inventário utilizado para identificação do bem no controle do ativo imobilizado da empresa.
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Sequência da baixa | Número da sequência de baixa gerada automaticamente pelo sistema, quando for efetuada uma baixa de um inventário/parcela. | ||||||||||
Situação | Indica a situação em que se encontra o inventário/parcela da empresa. As opções disponíveis são:
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Sequência da baixa | Número da sequência de baixa gerada automaticamente pelo sistema, quando for efetuada uma baixa de um inventário/parcela | Data da aquisição | Data de aquisição do inventário/parcela no controle do ativo imobilizado da empresa.
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Quantidade de parcela | Quantidade de itens que a parcela representa.
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Quantidade de meses depreciados | Quantidade de meses depreciados do inventário/parcela da empresa. | ||||||||||
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Situação | Indica a situação em que se encontra o inventário/parcela da empresa. Atualmente, existem três tipos de situações que um inventário pode se encontrar:
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Data da aquisição | Data de aquisição do inventário/parcela no controle do ativo imobilizado da empresa | Documento de aquisição | Número da nota fiscal, código do fornecedor, nome do fornecedor ou qualquer outra informação relacionada à aquisição do bem que seja necessário informar.
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Quantidade de parcelas | Quantidade de itens que a parcela representa | Valor de aquisição | Valor de aquisição do inventário em moeda corrente (Real).
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Alíquotas PIS/COFINS | Percentual de alíquota de PIS/COFINS para crédito no Ativo Imobilizado. As opções disponíveis são:
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Quantidade de meses depreciados | Quantidade de meses com os quais a parcela do inventário da empresa já foi depreciada. Este campo somente apresenta informação quando é realizada a consulta do inventário | PIS/COFINS | Valor do crédito de PIS/COFINS a ser recuperado.
| ICMS |
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Documento de aquisição | Número da nota fiscal, código do fornecedor, nome do fornecedor ou qualquer outra informação relacionada à aquisição do bem que seja necessário informarValor do ICMS relacionado ao inventário/parcela.
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Valor de aquisição | Valor de aquisição do inventário em moeda corrente (Real).
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Alíquotas PIS/COFINS | Código do tipo de alíquota de PIS e COFINS para crédito no Ativo Imobilizado | Valor da depreciação acumulada | Valor da depreciação acumulada da parcela do inventário que é calculado em todos os meses.
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PIS/COFINS | Valor do crédito de PIS/COFINS a ser recuperado.
| Base de cálculo | Valor da base de cálculo emitido no SPED PIS/COFINS.
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ICMS | Valor residual do bemdo ICMS relacionado ao inventário/parcela.
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Agrupamento | Descrição do agrupamento que será utilizado para relacionar o bem (inventário) e a conta contábil; ou seja, define a que grupo contábil esse bem pertence. Esse agrupamento também possibilita a divisão do grupo contábil em subgrupos, permitindo um controle mais detalhado dentro do Patrimônio. Exemplos: Grupo = 001 - Móveis e Utensílios
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Valor da depreciação acumulada | Valor da depreciação acumulada da parcela do inventário que é calculado em todos os meses.
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Base de cálculo | Valor da base de cálculo emitido no SPED PIS/COFINS | Descrição do inventário | Descrição da parcela do inventário.
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Data da baixa | Data em que o inventário/parcela foi baixado do controle do ativo imobilizado da empresa. | ||||||||||
Descrição da baixa | Descrição detalhada da baixa que está sendo realizada com motivo, nota fiscal de venda, etc. Esta descrição será apresentada no relatório de bens baixados. |
Aba 2 - Complemento
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Valor residual | Valor residual do bem.
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Agrupamento | Descrição do agrupamento que será utilizado para relacionar o bem (inventário) e a conta contábil; ou seja, define a que grupo contábil esse bem pertence. Esse agrupamento também possibilita a divisão do grupo contábil em subgrupos, permitindo um controle mais detalhado dentro do Patrimônio. Exemplos: Grupo = 001 - Móveis e Utensílios
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Descrição do inventário | Descrição da parcela do inventário.
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Data da baixa | Data em que o inventário/parcela foi baixado do controle do ativo imobilizado da empresa. | |||||
Descrição da baixa | Descrição detalhada da baixa que está sendo realizada com motivo, nota fiscal de venda, etc. Esta descrição será apresentada no relatório de bens baixados. |
Aba 2 - Complemento
Campo: | Descrição | |||||
Conta contábil | Número da conta contábil reduzida de aquisição do bem para geração de lançamentos contábeis.
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Tipo do contrato | Tipo |
Campo:
Descrição
Número da conta contábil reduzida de aquisição do bem para geração de lançamentos contábeis.
Nota | ||
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O número da conta contábil é previamente cadastrado no programa CON10001 (Plano de Contas). |
Tipo do contrato financeiro realizado pela empresa relacionado ao inventário pai.
As opções disponíveis são:
- N - Nenhum contrato.
- O - Outros: Estes contratos financeiros são cadastrados pelo programa PAT10095 (Contratos), sendo que o relacionamento do inventário com este tipo de contrato é efetuado na tela do programa PAT10095. Exibe a informação do número do contrato vigente dentro do período de fechamento fiscal informado no programa PAT10120 (Parâmetros Patrimônio) no campo "Mês/ano fechamento fiscal".
- E - Outros - Contrato Expirado: Estes contratos financeiros são cadastrados pelo programa PAT10095 (Contratos), sendo que o relacionamento do inventário com este tipo de contrato é efetuado na tela do programa PAT10095. Exibe a informação do número do contrato quando não está vigente dentro do período de fechamento fiscal informado no programa PAT10120 (Parâmetros Patrimônio) no campo "Mês/ano fechamento fiscal".
- A - Arrendamento Mercantil/Rural: Estes contratos financeiros são cadastrados pelo programa PAT10161 (Manutenção do cadastro de contratos de arrendamentos Mercantil/Rural), onde permite cadastrar as informações de contratos de arrendamentos Mercantil/Rural que serão utilizados para atender a nova norma do IFRS 16. O relacionamento do inventário com este tipo de contrato é efetuado no campo "Número do contrato" no programa PAT10028.
do contrato financeiro realizado pela empresa relacionado ao inventário pai. |
Esta informação é exibida/manutenida, conforme a opção do campo "Tipo do contrato" deste programa PAT10028:
Para a opção O - Outros contratos, estes contratosAs opções disponíveis são:
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Indicador da utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado.
As opções disponíveis são:
- 1 - Produção de bens destinados a venda;
- 2 - Prestação de serviços;
- 3 - Locação a terceiros;
- 9 - Outros.
Código da Situação Tributária referente ao COFINS.
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Número do contrato | Número do contrato financeiro realizado pela empresa relacionado ao inventário pai. Esta informação é exibida/manutenida, conforme a opção do campo "Tipo do contrato" deste programa PAT10028 - Informações Básicas do Bem:
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Valor correção monetária complementar | Valor da correção monetária complementar da parcela do inventário.
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Valor correção monetária complementar depreciada | Valor da correção monetária complementar depreciada da parcela do inventário.
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Situação anterior | Indica qual era a situação anterior à situação atual da parcela do inventário apresentada no campo Situação da aba 1 - Parcelas.
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Nota fiscal entrada | Número da nota fiscal de entrada que relacionado a parcela do inventário cadastrado.
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Série/Subsérie | Número de série e subsérie da nota fiscal de entrada que será relacionado a parcela do inventário cadastrado.
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Indicador de utilização | Indicador da utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado. As opções disponíveis são:
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Situação Tributária PIS | Código da situação tributária referente ao PIS/PASEP. | |||||
Situação Tributária COFINS | Código da Situação Tributária referente ao COFINS. | |||||
Descrição função inventário | Descrição da função do inventário. |
Aba 3 - Compl. Descrição
Campo: | Descrição | |||||
Tipo | Tipo da descrição solicitada durante a inclusão de um inventário/parcela no controle do ativo imobilizado da empresa.
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Descrição complementar inventário | Descrição complementar do inventário/parcela solicitada durante a inclusão de um inventário/parcela no controle do ativo imobilizado da empresa, com base na informação apresentada no campo “Tipo”.
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Opção de menu "Baixar"
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT100284 (Baixa das Parcelas do Bem). Esta opção permite efetuar a baixa de uma parcela / inventário. |
Opção de menu "Descrição"
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT100287 (Dados Complementares da Baixa). |
Opção de menu "Valores"
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT100284 PAT100285 (Baixa Valores das Parcelas). Esta opção permite efetuar a baixa total de um inventário mestre. |
Opção de menu "
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Movimentos"
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT1002817 (Valores de Imparidade). Esta opção permite a visualização de valores movimentados de imparidade para o inventário/parcelaPermite executar o PAT100285 (Valores das Parcelas). |
Opção de menu "Transferir"
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Objetivo da tela: | Permite executar o PAT101042 (Notas de Entrada para Geração do Inventário). |
Opção de menu "Pis/Cofins"
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT1002812 (Crédito PIS/COFINS). |
Opção de menu "Carregar Imagem"
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Objetivo da tela: | Permite executar o PAT1002818 (Histórico do Valor Residual). Permite a consulta do do valor residual para o inventário/parcela.
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Opção de menu "Visualizar"
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT10144 (Consulta de inventários importados pelo Suprimentos). |
Opção de menu "Auditoria"
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT1002819 (Auditoria das cotações do inventário/parcela). Permite a consulta na tabela de auditoria das cotações para o inventário/parcela. |
Quantidade de parcela
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ASSUNTOS RELACIONADOS
- Parâmetros Patrimônio - PAT10120
- Estabelecimentos - SUP0130
- Informações Básicas do Bem - PAT10028
- Tipos das alíquotas de PIS/COFINS - PAT10167
- Grupos de Patrimônio - PAT10006
- Cadastro de contratos de arrendamentos Mercantil/Rural - PAT10161