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Totvs custom tabs box

tabs	IR na emissão (Contas a pagar), IR na emissão (Documento de entrada), IR na baixa
ids	passo1,passo2,passo3

Totvs custom tabs box items

default	yes
referencia	passo1

1. Cadastre o título a pagar pela rotina Contas a Pagar (FINA050) informando uma natureza e fornecedor que calculam IR na emissão.

2. Ao informar o valor do título, será calculado o valor do IR considerando 100% do valor para o fornecedor. O rateio do IR somente irá ocorrer ao informar o campo "Gera Dirf" = Sim (E2_DIRF) e o código de retenção (E2_CODRET) pertencente no parâmetro MV_RETIRRT.

3. Ao realizar o recálculo considerando o rateio entre os CPF(s) cadastrados, o campo "Valor do IRRF" (E2_IRRF) será preenchido com a somatória do valores calculados de IR para cada CPF. Para verificar os detalhes do cálculo de cada CPF, em "Outras Ações", acesse a opção "Rateio de IR Progressivo". Será exibida a tela com as informações de base, alíquota utilizada, valor do IR calculado individualmente.

4. Ao salvar o título, a geração dos títulos de IR será proporcional, ou seja, será gerado 1 TX de IR para cada CPF informado anteriormente.

Totvs custom tabs box items

default	no
referencia	passo2

1. Cadastre o documento fiscal pela rotina Documento de entrada (MATA103) informando uma natureza, um fornecedor e um produto que calculem IR na emissão. (Retenção de IR)

2. Ao informar o valor do documento e a natureza será calculado o valor do IR considerando o rateio por CPF previamente cadastrado no fornecedor.

3. Ir para a aba de impostos e selecionar a opção "Gera Dirf" = Sim, e informar o código de retenção pertencente ao parâmetro MV_RETIRRT.

4. Na aba de duplicatas o valor do IR sera correspondente a somatória do valores calculados de IR para cada CPF

4. Ao salvar o documento de entrada, a geração dos títulos de IR será proporcional, ou seja, será gerado 1 TX de IR para cada CPF informado anteriormente.

Totvs custom tabs box items

default	no
referencia	passo3

1. Cadastre o título a pagar pela rotina Contas a Pagar (FINA050) informando uma natureza e fornecedor que calculam IR na baixa. Como o cálculo do IR Progressivo está na baixa, o "Valor do IRRF" (E2_IRRF) fica zerado.

Observação: Neste primeiro momento, para IR na baixa será calculado o rateio para qualquer fornecedor que possui CPF(s) cadastrados sem a necessidade de informar os dados para a DIRF.

2. Ao informar o valor do título, acesse a aba de impostos e informe os campos "Gera Dirf" = Sim (E2_DIRF) e o código de retenção (E2_CODRET) pertencente no parâmetro MV_RETIRRT.

32. Ao realizar a baixa do título pela rotina Baixas a Pagar (FINA080), será calculado o valor do IR rateado entre os CPF(s). Para verificar os detalhes do cálculo de cada CPF, em "Outras Ações", acesse a opção "Rateio de IR Progressivo" na tela de baixa.

34. Ao salvar a baixa do título, será gerado os títulos de IR proporcional para cada CPF, ou seja, será gerado 1 TX de IR para cada CPF cadastrado.

Aviso

title	Importante

Caso seja informado um código de retenção que não pertence ao parâmetro MV_RETIRRT, os títulos a pagar serão inclusos sem rateio, ou seja 100% do valor sera será retido para o fornecedor em questão sem levar em consideração seus cadastros na tabela FKJ (CADASTRO DE CPF IR PROGRESSIVO).

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Deck of Cards

id	Cenarios
effectType	slide

Card

default	true
id	1
label	Inclusão de titulo com rateio do IR progressivo
effectType	slide

Cadastrado o fornecedor abaixo:

FOR001 - Fornecedor PJ
Nome: LOCAIMOVEIS LTDA
CGC 01.002.003/0001-01
Para este fornecedor, informado o IR Prog = Sim (A2_IRPROG) e o CPF IR Progr = 80619067756 (A2_CPFIRP).
Além deste proprietário, possui mais um proprietário, logo acesse o cadastro de "CPFs IR Progr." em "Outras Ações", informando o percentual de cada CPF:
CPF 1: 806.190.677-56 - 60% - Nome: José da Silva
CPF 2: 704.371.144-49 - 40% - Nome: Maria da Silva

Incluso um título a pagar com código de retenção 3208 (Aluguéis e royalties) no valor de R$10.000,00 que reterá o IR.

O cálculo de IR (tanto na emissão como na baixa), considerando o rateio de CPF será conforme abaixo :

1) Código retenção 3208

CPF 1: 806.190.677-56 - Nome: Jose da Silva

Rendimento: 60% de R$ 10.000,00 = R$ 6.000,00

Alíquota: 27,5%

Tributo: R$ 6.000,00 * 27,5% - Deduções = R$ 780,64

2) Código retenção 3208

CPF 2: 704.371.144-49 - Nome Maria da Silva

Rendimento: 40% de R$ 10.000,00 = R$ 4.000,00

Alíquota: 22,5%

Tributo: R$ 4.000,00 * 22,5% - Deduções = R$ 263,87

Neste exemplo acima, seria gerado um TX no valor de R$ 780,64 para o CPF 1 e outro TX no valor de R$ 263,87 para o CPF 2, totalizando R$ 1.044,51.

Na geração dos dados para a DIRF, deverá ser enviado para o CPF 1, o rendimento de R$ 6.000,00 e retenção de R$ 780,64 e para o CPF 2, o rendimento de R$ 4.000,00 e retenção de 263,87.

-documentosInformacao

Card

Caso somente possua o cadastro de CPF no fornecedor, será considerado 100% para este, sendo enviada a informação de CPF do campo A2_CPFIRP e o nome do fornecedor (A2_NOME) para a DIRF.

Titulo

IMPORTANTE!

Card

id	2
label	Cumulatividade de base entre fornecedores diferentes
effectType	slide

Neste cenário temos a mesma imobiliária porem , porém cadastrada duas vezes com lojas diferentes, esse . Esse cenário pode ocorrer quando o mesmo CPF proprietário possuir dois imóveis alugados, um que é 100% dele , e outro que ele dividi com um segundo CPF, que neste caso será a Maria.

Aviso

title	Importante

Para que esse cenário funcione perfeitamente é necessário que o parâmetro MV_AGLIMPJ esteja configurado com conteúdo = '3' e os fornecedores possuam a mesma raiz de CNPJ ou o mesmo CNPJ

Cadastrado o fornecedor abaixo:

FOR001 loja 01 - Fornecedor PJ
Nome: LOCAIMOVEIS LTDA
CGC 01.002.003/0001-01
Para este fornecedor, informado o IR Prog = Sim (A2_IRPROG) e o CPF IR Progr = 80619067756 (A2_CPFIRP).
Além deste proprietário, possui mais um proprietário, logo acesse o cadastro de "CPFs IR Progr." em "Outras Ações", informando o percentual de cada CPF:
CPF 1: 806.190.677-56 - 60% - Nome: José da Silva
CPF 2: 704.371.144-49 - 40% - Nome Maria da Silva

FOR001 loja 00 - Fornecedor PJ
Nome: LOCAIMOVEIS LTDA
CGC 01.002.003/0001-01
Para este fornecedor, informado o IR Prog = Sim (A2_IRPROG) e o CPF IR Progr = 80619067756 (A2_CPFIRP).
Além deste proprietário, possui mais um proprietário, logo acesse o cadastro de "CPFs IR Progr." em "Outras Ações", informando o percentual de cada CPF:
CPF 1: 806.190.677-56 - 100% - Nome: José da Silva

Incluso um título a pagar com código de retenção 3208 (Aluguéis e royalties) no valor de R$10.000,00 que reterá o IR, para o fornecedor FOR001 loja 01

O cálculo de IR (tanto na emissão como na baixa), considerando o rateio de CPF será conforme abaixo :

1) Código retenção 3208

CPF 1: 806.190.677-56 - Nome: Jose da Silva

Rendimento: 60% de R$ 10.000,00 = R$ 6.000,00

Alíquota: 27,5%

Tributo: R$ 6.000,00 * 27,5% - Deduções = R$ 780,64

2) Código retenção 3208

CPF 2: 704.371.144-49 - Nome Maria da Silva

Rendimento: 40% de R$ 10.000,00 = R$ 4.000,00

Alíquota: 22,5%

Tributo: R$ 4.000,00 * 22,5% - Deduções = R$ 263,87

Será gerado um TX no valor de R$ 780,64 para o CPF 1 e outro TX no valor de R$ 263,87 para o CPF 2, totalizando R$ 1.044,51.

Incluso um título a pagar com código de retenção 3208 (Aluguéis e royalties) no valor de R$5.000,00 que reterá o IR, para o fornecedor FOR001 loja 00, lembrando que este fornecedor só esta amarrado ao CPF do Jose da Silva.

O cálculo de IR (tanto na emissão como na baixa), considerando o rateio de CPF será conforme abaixo :

1) Código retenção 3208

CPF 1: 806.190.677-56 - Nome: Jose da Silva

Rendimento: 100% de R$ 5.000,00 + R$ 6.000,00 (Rendimento do titulo anterior) = R$ 11.000,00

Alíquota: 27,5%

Tributo: R$ 11.000,00 * 27,5% - Deduções - R$ 780,64 (Imposto retido anteriormente) = R$ 1.375,00

Será gerado um TX no valor de R$ 1.375,00 para o CPF do Jose

Card documentos

Informacao	Caso somente possua o cadastro de CPF no fornecedor, será considerado 100% para este, sendo enviada a informação de CPF do campo A2_CPFIRP e o nome do fornecedor (A2_NOME) para a DIRF.
Titulo	IMPORTANTE!

05. TABELAS UTILIZADAS

SA2- CADASTRO DE FORNECEDORES
FKJ - CADASTRO DE CPF IR PROGRESSIVO
SE2 - TÍTULOS A PAGAR

...

IRRF - Pagamento de aluguel - incidência de juros e multa na base de cálculo do IRRF

IRRF de autônomo com dedução simplificada (MP 1.171/2023)

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05. TABELAS UTILIZADAS