Manutenção Conta Contábil Grupo Fornecedor - APB016AA
Visão Geral do Programa
A integração do módulo Contas a Pagar com o módulo Contabilidade é uma das grandes vantagens do EMS 5, e o bom funcionamento desta integração depende da implementação deste programa.
Basicamente todas as movimentações de títulos no módulo Contas a Pagar geram transações contábeis e neste programa são implementadas as devidas contas contábeis para cada transação.
Importante também é a atenção na implementação deste programa, garantindo o perfeito funcionamento e evitando contabilizações indevidas.
As contas contábeis são implementadas por grupo de fornecedores e tipo de títulos, possibilitando contas diferentes para cada grupo de fornecedores ou cada espécie de títulos.
Manutenção Contas Grupo de Fornecedor
Objetivo da tela: | Permitir definir contas contábeis a serem utilizadas nos movimentos do módulo Contas a Pagar. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação: | Descrição: |
Inclui | Vai para a tela Inclui Conta Grupo Fornecedor. |
Modifica | Vai para a tela Modifica Conta Contábil Grupo de Fornecedor. |
| Histórico | Apresenta o histórico de alteração do registro posicionado em tela. |
Inclui Conta Grupo Fornecedor
Objetivo da tela: | Permitir incluir contas contábeis a serem utilizadas nos movimentos do módulo Contas a Pagar. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Tipo Espécie | Selecionar uma das opções, determinando para que Tipo de Espécie de Documento está sendo implementada a Conta Contábil. As opções disponíveis de Tipo são: Nenhum: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para uma espécie de documento específica. O código da determinada espécie de documento deve ser inserido no campo Espécie. Mesmo que já exista conta contábil implementada para o tipo de títulos da espécie, quando utilizada a espécie é respeitada a conta contábil implementada para esta determinada espécie. Normal: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo Normal. Espécie de título do tipo Normal é a espécie comum utilizada para controle dos títulos a pagar. Antecipação: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo antecipação. Antecipação é a espécie de título utilizada para controlar adiantamentos a fornecedor. Previsão: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo previsão. Espécie de Documento do Tipo Previsão é a espécie utilizada para o controle de estimativa de gastos futuros. Provisão: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo previsão. Espécie de Documento do Tipo Provisão é a espécie utilizada para o controle de estimativa de gastos futuros com características contábeis. Cheques Recebidos: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo Cheques Recebidos. Esta é a espécie utilizada para controle de Cheques Recebidos para quitação de títulos. O título é baixado e gerado outro do tipo Cheque Recebido. Imposto Retido: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo Imposto Retido. Espécie de Documento do Tipo Imposto Retido é a espécie utilizada para o controle de impostos. Imposto Taxado: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo Imposto Taxado. Espécie de Documento do Tipo Imposto Taxado é a espécie utilizada para o controle de impostos. Material Recebido: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo Material Recebido. Nota de Crédito: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo Nota de Crédito. Espécie de Documento do Tipo Nota de Crédito é a espécie utilizada para o controle de nota complementar enviada por um fornecedor que efetua uma dedução no valor de um título. No caso do título original já ter sido pago, deve ser implantado uma antecipação com a espécie de ligação. Nota de Débito: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo Nota de Débito. Espécie de Documento do Tipo Nota de Débito é a espécie utilizada para o controle de nota complementar enviada por um fornecedor, que aumenta o valor original de um titulo. No caso do documento original já ter sido pago deve ser implantado um novo documento. Nota Fiscal: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo Nota Fiscal. Espécie de título do tipo Nota Fiscal é a espécie utilizada para controle dos títulos a pagar. Aviso Débito: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécie do tipo Aviso de Débito. Nota Promissória: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para títulos com espécies do tipo Notas Promissórias. Esta espécie é utilizada para controle de Notas promissórias recebidas como promessa de pagamento de títulos.
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Espécie | Inserir o código de espécie de documento que se deseja implementar conta contábil. Este campo só é habilitado quando selecionado o tipo “Nenhum” no campo anterior. | Nota |
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| Esta opção é utilizada quando é necessário controlar contabilmente movimentos de determinada espécie de documento e não o tipo em geral. |
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Grupo Fornecedor | Inserir o código do Grupo de Fornecedor onde se deseja implementar conta contábil. A conta contábil implementada é relacionada ao Grupo de Fornecedores e tipo de espécies de títulos inserido. |
Finalidade | Inserir o código que represente a finalidade econômica a ser utilizada no controle dos movimentos relacionados a conta contábil do grupo de fornecedores e tipo de espécie. |
Finalidade Contábil | Selecionar uma das opções, determinando a Finalidade Contábil do relacionamento entre Grupo de Fornecedor, Espécie Documento e Conta Contábil que está sendo implementado. As opções de Finalidade Contábil disponíveis são: Saldo: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para controlar contabilmente saldo de títulos e movimentos dos mesmos. Este é o tipo que deve ser utilizado no controle de saldo de títulos a pagar ou saldo de antecipações. Na contabilidade ela representa a conta de títulos do contas a pagar. Por exemplo, em uma conta saldo de título Normal, cada vez que é implantado um título esta conta tem o saldo aumentado e, cada vez que um título é baixado, consequentemente, o saldo desta conta é diminuído. Multa: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilizar os valores movimentados de multa paga. Estes valores de multa são normalmente movimentados, quando efetuada baixa de títulos pagos com multa por atraso no pagamento. Esta multa paga é contabilizada na conta contábil determinada neste programa. Juros: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilizar os valores movimentados de juros pagos. Estes valores de juros são normalmente movimentados, quando efetuada baixa de títulos pagos com juros por atraso no pagamento. Este juros pago é contabilizado na conta contábil determinada neste programa. Abatimento: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilização dos valores movimentados de abatimentos auferidos. Estes valores de abatimentos são normalmente movimentados, quando efetuada baixa de títulos pagos com abatimentos. Abatimento é uma redução no valor do título sob forma de compensação por vários motivos (erro de preço na compra, problemas na qualidade do produto, atraso na entrega, e outros). Desconto: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilizar os valores movimentados de descontos auferidos. Estes valores de descontos são normalmente movimentados, quando efetuada baixa de títulos pagos em com desconto. Desconto é uma redução do valor do título sob forma de bonificação concebido pelo fornecedor, quando efetuado o pagamento de um título até uma data determinada. Devolução: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilização de valores de títulos movimentados com baixa por devolução. Estes valores de devolução são normalmente movimentados quando efetuada baixa de títulos por motivos de devolução de mercadoria ou serviço, isentando o pagamento do total ou parcial do título. Transitória de Transferência: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilizar valores de títulos transferidos. Estes valores são normalmente movimentados, quando efetuada transferência de títulos entre Unidades de Negócio, utilizando uma conta transitória de transferência para uma correta contabilização. Transitória de IR: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilizar valores de títulos de Imposto Retido. Estes valores são normalmente movimentados, quando efetuada substituição de títulos de Imposto retido, utilizando uma conta transitória de transferência para uma correta contabilização. Transitória de Substituição: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilizar valores de títulos substituídos. Estes valores são normalmente movimentados, quando efetuada substituição de títulos, utilizando uma conta transitória de substituição. Transitória de Provisão: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilizar valores de títulos de Provisão. Estes valores são normalmente movimentados, quando efetuada substituição de títulos de provisão, utilizando uma conta transitória de substituição. Transitória Encontro de Contas: quando selecionada esta opção, determina a implementação de conta contábil para contabilizar valores de pagamento efetuados via encontro de contas. Estes valores são normalmente movimentados, quando efetuada baixa de títulos via encontro de contas, utilizando uma conta transitória de substituição.
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Controle Contábil | Neste campo é exibida a forma de controle contábil para a implementação. As opções de Controle Contábil são: Controla Todas FE: esta opção é exibida quando a Finalidade Econômica inserida possui parâmetro do campo Armazena com conteúdo “Módulo”. Com esta opção são controlados todos os movimentos de Finalidade Econômicas definidas como “Armazena Valor”. Não Controla: quando assinalada esta opção, determina que a finalidade econômica da conta contábil não está definida como “Módulo” no campo armazena e os valores movimentados nesta conta não serão armazenados na finalidade econômica de movimentação.
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Início Validade | Inserir a data de início de validade da conta contábil do grupo de fornecedores. |
Fim Validade | Inserir a data de final de validade da conta contábil do grupo de fornecedores. |
Plano Contas | Inserir o código do plano de contas. Plano de Contas é um conjunto de normas e intitulações sobre contas, destinado a servir de guia e modelo para os trabalhos de registro e demonstração de fatos patrimoniais; previsão das contas a serem utilizadas em um sistema de escrituração e estudo prévio de contas destinado a estabelecer a normalização de registros contábeis. |
Conta Contábil | Inserir o código da conta contábil. Conta Contábil são contas que receberão os lançamentos de fatos contábeis. |
Modifica Conta Contábil Grupo de Fornecedor
Sendo necessário efetuar a alteração de uma conta contábil de saldo, que tem o objetivo de controlar um conjunto de títulos, é necessário a emissão do Relatório Títulos em Aberto para este conjunto de títulos ou parte deste que se deseja realizar o novo controle; efetuar a transferência de saldos no módulo Contabilidade e inserir a nova conta contábil no módulo Contas a Pagar.
Exemplo:
Uma determinada empresa possui implementado as espécies de documentos normais DP1, DP2 e DP3 com os seguintes parâmetros:
Tipo Espécie | Normal |
Espécie Documento | “ “ |
Grupo Fornecedor | 10 |
Finalidade Econômica | Corrente |
Finalidade Contábil | Saldo |
Validade | 01/01/0001 a 31/12/9999 |
Plano Contas | Geral |
Conta Contábil | 10000.01 |
Conforme a parametrização todos os títulos com espécie de documento Normal e que os fornecedores pertencem ao Grupo 10 são movimentados na conta contábil 10000.01
Abaixo citamos algumas situações de alteração da conta contábil de saldo.
Transferir a espécie de documento DP2 para a conta contábil 10000.02
Para efetuar esta transferência, primeiramente deve-se emitir o Relatório Títulos em Aberto (APB322AA) na data que se deseja iniciar o controle pela nova conta contábil, neste exemplo vamos considerar a data 01/04/1999, utilizando como faixa o Grupo de Fornecedor e Espécie de Documento.
O valor saldo apresentado deve ser efetuado um lançamento a débito na contabilidade na conta contábil 10000.01 e um lançamento a crédito na contabilidade, na conta contábil 10000.02, realizando assim a transferência.
Implementar os seguintes parâmetros para a espécie de documento DP2 e conta contábil 10000.02
Tipo Espécie | Nenhum |
Espécie Documento | DP2 |
Grupo Fornecedor | 10 |
Finalidade Econômica | Corrente |
Finalidade Contábil | Saldo |
Validade | 01/01/0001 a 31/03/1999 |
Plano Contas | Geral |
Conta Contábil | 10000.01 |
Conforme a parametrização acima, esta conta contábil de saldo é válida somente para as movimentações da espécie de documento DP2 que foram realizadas, ou ainda não foram realizadas até o dia 31/03/1999.
As movimentações não realizadas podem ser Acertos de Valores (AVA’s) ou Baixas para Ajuste dos períodos anteriores.
E, implementar os parâmetros a seguir:
Tipo Espécie | Nenhum |
Espécie Documento | DP2 |
Grupo Fornecedor | 10 |
Finalidade Econômica | Corrente |
Finalidade Contábil | Saldo |
Validade | 01/04/1999 a 31/12/9999 |
Plano Contas | Geral |
Conta Contábil | 10000.02 |
Com esta parametrização todas as movimentações a partir de 01/04/1999 terão seus lançamentos na conta contábil 10000.02.
Transferir o controle de todas as espécies de documento para a conta contábil 10000.02
Para efetuar esta transferência, primeiramente deve-se emitir o Relatório Títulos em Aberto (APB322AA) na data que se deseja iniciar o controle pela nova conta contábil, neste exemplo vamos considerar a data 01/04/1999, utilizando como faixa o Grupo de Fornecedor e Espécie de Documento.
O valor saldo apresentado deve ser efetuado um lançamento a débito na contabilidade na conta contábil 10000.01 e um lançamento a crédito na contabilidade na conta contábil 10000.02, realizando assim a transferência.
Implementar os parâmetros a seguir:
Tipo Espécie | Normal |
Espécie Documento | “ “ |
Grupo Fornecedor | 10 |
Finalidade Econômica | Corrente |
Finalidade Contábil | Saldo |
Validade | 01/01/0001 a 31/03/1999 |
Plano Contas | Geral |
Conta Contábil | 10000.01 |
Conforme a parametrização acima, esta conta contábil de saldo é válida somente para as movimentações das espécies de documento Normais que foram realizadas ou ainda não foram realizadas até o dia 31/03/1999.
As movimentações não realizadas podem ser Acertos de Valores (AVA’s) ou Baixas para Ajuste dos períodos anteriores.
E implementar a nova conta contábil para o grupo de fornecedor:
Tipo Espécie | Normal |
Espécie Documento | “ “ |
Grupo Fornecedor | 10 |
Finalidade Econômica | Corrente |
Finalidade Contábil | Saldo |
Validade | 01/04/1999 a 31/12/9999 |
Plano Contas | Geral |
Conta Contábil | 10000.02 |
A partir de 01/04/1999, a conta contábil 10000.02 é utilizada para todas as movimentações com títulos de espécies de documento “Normal”.
Conteúdos Relacionados:
Conta Contábil Grupo Fornecedor
Manutenção Grupo Fornecedor (UTB095AA)
Manutenção Finalidade Econômica (UTB077AA)
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