Histórico da Página
Produto: | Microsiga Protheus |
Versões: | P12.1.16 e P12.1.17 Caso esteja em um release/versão não listada aqui, pedimos que entre em contato com o seu ESN. |
Ocorrência: | Manual descritivo das alterações da escrituração contábil digital (SPED ECD) para leiaute 6.0 |
Ambiente: | SIGACTB - Contabilidade Gerencial |
Observações: |
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Legislação
Publicado em 27 de Dezembro de 2017
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- Foi atualizado em relação ao nome dado ao programa da ECD. Inicialmente, o programa era denominado Programa Validador e Assinador (PVA), faz-se necessária a alteração da denominação do programa da ECD para Programa Gerador de Escrituração (PGE).
- Habilitado o campo Escriturações Contabeis Consolidadas no registro 0000, que habilita ou não o bloco K (Conglomerados Econômicos - Facultativo para o ano-calendário 2016).- Em Fase de Desenvolvimento e Testes
- Criação do campo(CSE_NOTAEX) Nota Explicativa - Registro J100- Balanço Patrimonial
- Criação do campo(CSE_NOTAEX) Nota Explicativa - Registro J150- Demonstração de Resultado
- Criação do campo(CSE_NOTAEX) Nota Explicativa - Registro J210- Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados/DMPL- Demonstração de Mutações do Patrimonio Liquido
Preenchimento do Bloco K - Conglomerados Econômicos -Em Fase de Desenvolvimento e Testes.
Ele é compostos dos seguintes registros:- K001 - Abertura do Bloco K: abre o bloco K e indica se há ou não há dados informados no bloco;
- K030 - Período da Escrituração Contábil Consolidada: identifica o período da escrituração contábil consolidada;
- K100 - Relação das Empresas Consolidadas: identifica as empresas que fazem parte da escrituração contábil consolidada;
- K110 - Relação dos Eventos Societários: demonstra a relação dos eventos societários das empresas consolidadas;
- K115 - Empresas Participantes do Evento Societário: demonstra a relação das empresas participantes dos eventos societários informados no registro K110;
- K200 - Plano de Contas Consolidado: apresenta o plano de contas utilizado nas escriturações contábeis consolidadas;
- K210 - Mapeamento para Planos de Contas das Empresas Consolidadas: apresenta o mapeamento das contas do plano de contas consolidado informado no registro K200 para as contas dos planos de contas das empresas consolidadas;
- K300 - Saldos das Contas Consolidadas: apresenta os saldos das contas consolidadas;
- K310 - Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas detentoras das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados;
- K315 - Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas contrapartes das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados;
- K990 – Encerramento do Bloco K: encerra o bloco K e indica o total de linhas.
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No acesso a rotina de escrituração o link com todas as informações do ECD 2018, basta clicar na imagem:
'
Após o usuário pressionar Incluir na tela principal da Central de Escrituração, será exibida a pergunta para seleção do leiaute, conforme segue:
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920 Auditor Independente Responsável pelo Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD
Bloco K - Conglomerados Econômicos
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Deverão preencher este bloco as empresas controladoras obrigadas a apresentar demonstrações consolidadas de acordo com a legislação societária. Empresas controladas que apresentam as demonstrações de forma unificada.
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Para maiores informações sobre criação dos campos e ajustes técnicos para adequação das rotinas da ECD para leiaute 5.0 consulte link abaixo:
Link TDN: em desenvolvimento ECD_SPED_CONTABIL Bloco K
Abaixo a notificação do PGE ao enviar os registros do bloco K:
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Registro/Livros | G | R | A | B | Z | Nivel Hierárquico | ||||||
K001 | O | O | O | O | O | 1 | Abertura do Bloco K | |||||
K030 | O (9) | O (9) | O (9) | O (9) | N | 2 | ____Período da Escrituração Contábil Consolidada | |||||
K100 | O | O | N | O | N | 3 | ______Relação das Empresas Consolidadas | |||||
K110 | F | F | N | F | N | 4 | ________Relação dos Eventos Societários | |||||
K115 | F | F | N | F | N | 5 | __________Empresas Participantes do Evento Societário | |||||
K200 | O | O | N | O | N | 3 | ____Plano de Contas Consolidado | |||||
K210 | F | F | N | F | N | 4 | ______Mapeamendo para Plano de Contas das Empresas Consolidadas | |||||
K300 | O | O | N | O | N | 3 | ______Saldos das Contas Consolidadas | |||||
K310 | F | F | N | F | N | 4 | ________Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado total | |||||
K315 | O | O | N | O | N | 5 | __________Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total | |||||
K990 | O | O | O | O | O | 1 | Encerramento do Bloco K |
Aviso | ||
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REGISTRO K001: ABERTURA DO BLOCO K | |
Regras de validação do registro | |
Nível Hierárquico – 1 | Ocorrência – 1:1 |
REGISTRO K001: ABERTURA DO BLOCO K | |
Regras de validação do registro | |
Nível Hierárquico – 1 | Ocorrência – 1:1 |
Campo(s) chave: [REG] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo “K001”. | C | 4 | - | “K001” | Sim | - |
2 | IND_DAD | Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados. | N | 1 | - | [0,1] | Sim | - |
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Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo | ||||||
1 | REG | Texto fixo contendo “K315”. | C | 4 | - | “K315” | Sim | - | ||||||
2 | EMP_COD_CONTRA | Código da empresa da contrapartida | N | 4 | - | - | Sim | [REGRA_EXISTE_EMP_COD_K100]_COD_K100] [REGRA_EMP_COD_CONTRA_DIFERENTE_EMP_COD_PARTE] [REGRA_EXISTE_COD_CTA_K300] | ||||||
3 | COD_CONTRA | Código da conta consolidada da contrapartida | C | - | - | - | Sim | [REGRA_COD_CTA_DIFERENTE_ COD_CONTRA] [REGRA_EXISTE_COD _CTA_K300] | ||||||
4 | VALOR | Parcela da contrapartida do valor eliminado total | N | 19 | 2 | - | Sim | [REGRA_ EMPMAIOR_ COD_CONTRA_DIFERENTE_EMP_COD_PARTE]QUE_ZERO] [REGRA_ EXISTESOMATORIO_ CODVALOR_ CTA_K300CONTRAPARTIDA] | ||||||
5 | CODIND_ | CONTRAVALOR | Código da conta consolidada da contrapartida | C | - | - | - | SimIndicador da situação do valor eliminado: D – Devedor C – Credor | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
REGISTRO K990: ENCERRAMENTO DO BLOCO K | |
Regras de validação do registro |
...
...
[REGRA_MAIOR_QUE_ZERO]
[REGRA_SOMATORIO_ VALOR_CONTRAPARTIDA]
...
Nível Hierárquico – 1 | Ocorrência – 1:1 |
Campo(s) chave: [REG] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo “K990”. | C | 4 | - | "K990" | Sim | - |
2 | QTD_LIN_K | Quantidade total de linhas do Bloco K. | N | - | - | - | Sim | [REGRA_QRD_LIN_BLOCOK] |
Diagrama do Bloco K
No sistema, ir em Atualizações/Escrituracao Cont/Cadastros/Cad. Bloco K - Conglomerado Economicos
Programa | Título no Menu |
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CTBS420 | Cad.Empresas Consolidadas |
CTBS430 | Cad.Plano de Contas Consolidado |
CTBS440 | Cad.Saldo de Contas Consolidadas |
K030 - Período da Escrituração Contábil Consolidada: identifica o período da escrituração contábil consolidada;
Tabela CQQ
K100 - Relação das Empresas Consolidadas: identifica as empresas que fazem parte da escrituração contábil consolidada;
Tabela CQR
K110 - Relação dos Eventos Societários: demonstra a relação dos eventos societários das empresas consolidadas;
Tabela CQS
K115 - Empresas Participantes do Evento Societário: demonstra a relação das empresas participantes dos eventos societários informados no registro K110;
Tabela CQT
Plano de Contas Consolidado
K200 - Plano de Contas Consolidado: apresenta o plano de contas utilizado nas escriturações contábeis consolidadas ( Tabela CQU )
K210 - Mapeamento para Planos de Contas das Empresas Consolidadas: apresenta o mapeamento das contas do plano de contas consolidado informado no registro K200 para as contas dos planos de contas das empresas consolidadas (Tabela CQV)
Ações Relacionadas
Ao selecionar Importar Plano de Conta fornecer as seguintes informaçoes (Pergunte SX1):
Identificador do bloco K (Data Inicial e Final) :
Conta DE:
Conta ATE:
Saldo de Contas Consolidado
K300 - Saldos das Contas Consolidadas: apresenta os saldos das contas consolidadas (Tabela CQX)
K310 - Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas detentoras das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados (Tabela CQY)
K315 - Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas contrapartes das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados (Tabela CQZ)
Ações Relacionadas
Ao selecionar Importar fornecer as seguintes informaçoes (Pergunte SX1):
Identificador do bloco K (Data Inicial e Final) :
Data de Apuração:
Conta DE:
Conta ATE:
Moeda:
Tipo de Saldo:
Wizard de Geracao do ECD - Botão Incluir da Central de Escrituração (CTBS010)
No segundo passo informar o codigo identificador do Bloco K - Registro K030:
Ir para a parte inferior com barra de scroll e informar o codigo identifcador do Registro K030 do bloco K:
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REGISTRO K990: ENCERRAMENTO DO BLOCO K
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Regras de validação do registro
[REGRA_OCORRENCIA_UNITARIA_ARQ]
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Nível Hierárquico – 1
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Ocorrência – 1:1
...
Campo(s) chave: [REG]
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Diagrama do Bloco K
No sistema, ir em Atualizações/Escrituracao Cont/Cadastros/Cad. Bloco K - Conglomerado Economicos
...
K030 - Período da Escrituração Contábil Consolidada: identifica o período da escrituração contábil consolidada;
Tabela CQQ
K100 - Relação das Empresas Consolidadas: identifica as empresas que fazem parte da escrituração contábil consolidada;
Tabela CQR
K110 - Relação dos Eventos Societários: demonstra a relação dos eventos societários das empresas consolidadas;
Tabela CQS
K115 - Empresas Participantes do Evento Societário: demonstra a relação das empresas participantes dos eventos societários informados no registro K110;
Tabela CQT
K200 - Plano de Contas Consolidado: apresenta o plano de contas utilizado nas escriturações contábeis consolidadas;
K210 - Mapeamento para Planos de Contas das Empresas Consolidadas: apresenta o mapeamento das contas do plano de contas consolidado informado no registro K200 para as contas dos planos de contas das empresas consolidadas;
K300 - Saldos das Contas Consolidadas: apresenta os saldos das contas consolidadas;
K310 - Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas detentoras das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados;
K315 - Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas contrapartes das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados;
Informações Importantes
Arquivos XMLs para geração do arquivo texto a ser importado pelo PGE
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