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01. VISÃO GERAL

Incluído Rotina FISA116 para calculo cálculo da base e valor de ICMS para registro H020 SPED FISCAL

Esta rotina terá objetivo de realizar a composição dos valores a serem gerados no registro H020 do SPED Fiscal. Os valores serão compostos basicamente considerando inventario inventário conforme data de fechamento de estoque informada, e as opções de regras pré definidas, já que a forma de obter os valores é diferente em alguns Estados.

Uma vez os valores já calculados, serão gravados em tabela, ficando assim disponíveis para a geração do SPED Fiscal no registro H020.
Para o processamento da rotina, o usuário deverá informar a data de fechamento do estoque, e definir das opções do combo, qual será a regra aplicada para processar os valores de ICMS. Após confirmação destas informações, a rotina deverá processar todos os produtos em estoque que tiverem alteração de tributos, ou seja, que tiver o campo B5_ALTTRIB igual a “1“1-Sim”Sim”, aplicar a regra selecionada e gravar as informações na tabela.
Esta rotina deverá ser processada por cada filial que irá entregar o SPED Fiscal, já que o mesmo produto poderá ser processado com regras diferentes dependendo do estado Estado do Clientecliente, pois pode ser o caso de possuir filiais em vários Estados, e o cadastro de produto for compartilhado. O processamento é baseado na regra pré definida, que pode ser utilizada para mais de um Estado.

...

No Configurador (SIGACFG) acesse Ambiente/Cadastros/Menus e inclua no menu do módulo Livros Fiscais (SIGAFIS) a opção para execução do Cadastro, conforme especificação a seguir:  

1. Criação de de Índices no arquivo SIX

   1. F0M – Composição dos valores de ICMS
      
      

      Ordem	Chave	Descrição
      1	F0M_FILIAL+F0M_DTFECH+F0M_CODIGO+F0M_CST+F0M_SITUA+F0M_CLIFOR+F0M_LOJA+F0M_REGRA	Dt. Fecham.+Codigo+CST+Situacao+Clifor+Loja+Regra

      
      
      

2. Criação de Perguntas no arquivo SX1 – Cadastro de Perguntes:
   
   

   Grupo	FISA116
   Ordem	01
   Pergunta	Data de Fechamento Inventario
   Tipo	Data
   Tamanho	8

   Grupo	FISA116
   Ordem	02
   Pergunta	Regra a ser Aplicada
   Tipo	Caracter
   Tamanho	1
   Opções	1-Md.Pd.ICMS/ST 2-Cust.Méd. MVA 3-Pr+Seg+fret–IPI 4-Legis. Esp.

   Grupo

   FSR116

   Ordem

   01

   Pergunta

   Data de Fechamento Inventario

   Tipo

   Data

   Tamanho

   8

   Criação do Campo no arquivo SX2
   

   Chave

   Nome

   Modo

   Pyme

   F0M

   Composição dos valores de ICMS

   Exclusivo

   Sim

   5-Media Ponderada da Base de ICMS ST Recolhida Anteriormente 6-Média Ponderada da Base de ICMS com Redução

   Aviso
   title Importante
   Para atualização dos campos  campo F0M_REGRA e  F0M_MOTINV , em clientes que operam nas releases 12.1.2210 ou anteriores, será necessária a execução do compatibilizador UPDDISTR com o pacote diferencial (SDFBRA.txt). Esta correção será disponibilizada na Expedição contínua a partir de 21/07/2023  e o pacote poderá ser acessado através dos links disponibilizados na documentação Pacotes de Atualização - Fiscal. Informações sobre a Expedição contínua acessar: http://tdn.totvs.com/x/H4uCEw. Informações sobre o compatibilizador UPDDISTR acessar: Atualizador de dicionário e base de dados - UPDDISTR.

   
   

   
   

   
   

   Grupo	FISA116
   Ordem	03
   Pergunta	Separa por CST do Documento?
   Tipo	Caracter
   Tamanho	1
   Opções	1-Não 2-Sim

   
   

   
   

   Grupo	FSR116
   Ordem	01
   Pergunta	Data de Fechamento Inventario
   Tipo	Data
   Tamanho	8

   
   

   
   

3. Criação do Campo no arquivo SX2
   
   

   Chave	Nome	Modo	Pyme
   F0M	Composição dos valores de ICMS	Exclusivo	Sim

   
   

   
   

4. Criação do Campo no arquivo SX3 – Campos:
   
   

   Campo	F0M_FILIAL

   Criação do Campo no arquivo SX3 – Campos:
   

   Campo

   F0M_FILIAL

   Tipo

   Caracter

   Tamanho

   2

   Decimal

   0

   Formato

   @!

   Título

   Filial

   Descrição

   Filial do Sistema

   Usado

   Não

   Obrigatório

   Não

   Browse

   Sim

   Contexto

   Real

   Propriedade

   Alterar

   Grupo de Campos

   033 - Tamanho da Filial

   Campo

   F0M_REGRA

   Tipo	Caracter
   Tamanho

   1

   2
   Decimal	0
   Formato	@!
   Título

   Regra Calc

   Filial

   Descrição

   Regra de Calculo

   Filial do Sistema

   Usado

   Sim

   Não

   Obrigatório

   Sim

   Não
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar
   Grupo de Campos	033 - Tamanho da Filial

   
   

   
   

   
   

   Opções

   1=Méd. Pond. Base de ICMS ST; 2=Custo Méd. com MVA; 3=Pr+Seg+fret – IPI; 4=Leg. Específica

   Val. Sistema

   Pertence("1234")

   Contexto

   Real

   Propriedade

   Alterar

   Campo	F0M_

   SITUA

   REGRA
   Tipo	Caracter
   Tamanho	1
   Decimal	0
   Formato	@!
   Título

   Situação

   Regra Calc

   Descrição

   Situação

   Regra de Calculo
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim
   Opções

   0=Item em seu poder;

   Val. Sistema

   Pertence("012")

   Contexto

   1=

   Item em posse de terceiros; 2=Item de terc. em posse do informante

   Méd. Pond. Base de ICMS ST; 2=Custo Méd. com MVA; 3=Pr+Seg+fret – IPI; 4=Leg. Específica 5=Media Ponderada da Base de ICMS ST Recolhida Anteriormente 6=Média Ponderada da Base de ICMS com Redução
   Val. Sistema	Pertence("123456")
   Contexto

   Real
   Propriedade	Alterar

   
   

   
   

   
   

   Campo	F0M_

   DTFECH

   SITUA
   Tipo

   Data

   Caracter

   Tamanho

   8

   1
   Decimal	0
   Formato

   99/99/9999

   @!

   Título

   Dt. Fecham.

   Situação

   Descrição

   Dt. Fechamento de estoque

   Situação
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim

   Val. Sistema

   DataValida()

   Contexto

   Opções	0=Item em seu poder; 1=Item em posse de terceiros; 2=Item de terc. em posse do informante
   Val. Sistema	Pertence("012")
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar

   
   

   
   

   
   

   Campo	F0M_

   CODIGO

   DTFECH
   Tipo

   Caracter

   Data

   Tamanho

   15

   8
   Decimal	0
   Formato

   @!

   99/99/9999

   Título

   Codigo

   Dt. Fecham.

   Descrição

   Codigo do Produto

   Dt. Fechamento de estoque
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim
   Val. Sistema

   ExistCpo

   DataValida(

   "SB1"

   )
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar

   
   

   
   

   Cons. Padrão

   SB1

   Campo	F0M_

   CST

   CODIGO
   Tipo	Caracter
   Tamanho

   3

   15
   Decimal	0
   Formato	@!
   Título	Código

   Sit.Tribut.

   Descrição

   Situacao Tributaria

   Código do Produto
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim
   Val. Sistema	ExistCpo("SB1")
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar
   Cons. Padrão	SB1

   
   

   
   

   Campo	F0M_

   BASICM

   CST
   Tipo

   Numérico

   Caracter

   Tamanho

   14

   3

   Decimal

   2

   0

   Formato

   @E 999,999,999.99

   @!

   Título

   Base Unit

   Sit.Tribut.

   Descrição

   Base unitaria de ICM

   Situação Tributaria
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim

   Val. Sistema

   Positivo()

   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar

   Gatilhos

   Sim

   
   

   
   

   Campo	F0M_

   ALIQ

   BASICM
   Tipo	Numérico
   Tamanho

   6

   14
   Decimal	2
   Formato	@E 999,999,999.99
   Título

   Aliq. ICM

   Base Unit

   Descrição

   Aliquota

   Base unitária de

   ICMS

   ICM
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim
   Val. Sistema	Positivo()
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar
   Gatilhos	Sim

   
   

   
   

   Campo	F0M_

   VALICM

   ALIQ
   Tipo	Numérico
   Tamanho

   14

   6
   Decimal	2
   Formato	@E

   999,

   999

   ,999

   .99

   Título

   Vlr.Unit

   Alíq. ICM

   Descrição

   Valor unitario

   Alíquota de ICMS
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar

   Gatilhos

   Sim

   
   

   
   

   Campo	F0M_

   MVA

   VALICM
   Tipo	Numérico
   Tamanho

   6

   14
   Decimal	2
   Formato	@E 999,999,999.99
   Título	Vlr.Unit.ICM
   Descrição	Valor unitário ICMS
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar
   Gatilhos	Sim

   Campo	F0M_MVA
   Tipo	Numérico
   Tamanho	6
   Decimal	2
   Formato	@E 999.99
   Título	MVA
   Descrição	Margem Vlr

   MVA

   Descrição

   Margem Vlr

   . ICMS/ST
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Val. Sistema	Positivo()
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar
   Gatilhos	Sim

   
   

   
   

   Campo	F0M_QUANT
   Tipo	Numérico
   Tamanho	14
   Decimal	2
   Formato	@E 999,999,999.99
   Título	Quantidade
   Descrição	Quantidade em estoque
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar

   
   

   
   

   Campo	F0M_VALCMD
   Tipo	Numérico
   Tamanho	18
   Decimal	4
   Formato	@E 9,999,999,999,999.9999
   Título	V. C. Med.
   Descrição	Valor Custo Médio
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar

   
   

   
   

   Campo	F0M_CLIFOR
   Tipo	Caracter
   Tamanho	6
   Decimal	0
   Formato	@!
   Título	Cli/For
   Descrição	Cliente / Fornecedor
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Validação	vazio() .

   Or

   or. (ExistCpo('SA1') .

   Or

   or. ExistCpo('SA2'))
   Propriedade	Alterar
   Grupo de Campos	001 -

   Codigo

   Código Cliente/Fornecedor

   
   

   
   

   Campo	F0M_LOJA
   Tipo	Caracter
   Tamanho	4
   Decimal	0
   Formato	@!
   Título	Loja
   Descrição	Loja Cliente / Fornecedor
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar
   Grupo de Campos	002 - Loja Cliente/Fornecedor

   
   

   
   

   Campo	F0M_TOTICM
   Tipo	Numérico
   Tamanho	18
   Decimal	4
   Formato	@E 9,999,999,999,999.9999
   Título	Total ICMS
   Descrição	Valor total de ICMS
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar

   
   

   
   

   Campo	F0M_DESPRO
   Tipo	Caracter
   Tamanho	50
   Decimal	0
   Formato	@!
   Título	Des. Produto
   Descrição	Descrição Produto
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Contexto	Virtual
   Propriedade	Visualizar
   Relação	Iif( INCLUI , "" , Posicione ( "SB1" , 1 , xFilial("SB1") + F0M_CODIGO , "B1_DESC" ) )

   
   

   
   

   Campo	F0M_UM
   Tipo	Caracter
   Tamanho	15
   Formato	@!
   Título	Unidade
   Descrição	Unidade de Medida
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Contexto	Virtual
   Consulta Padrão	SAH
   Propriedade	Visualizar
   Help	Unidade de Medida
   Validação	ExistCpo("SAH")

   Campo	F0M_VUNIT
   Tipo	Numérico
   Tamanho	18
   Decimal	6
   Formato	@E 99,999,999,999.999999
   Título	Valor Unit.
   Descrição	Valor Unitário
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Help	Valor Unitário do produto
   Propriedade	Alterar

   Campo	F0M_TPCF
   Tipo	Caracter
   Tamanho	1
   Formato	@!
   Título	Cli/For
   Descrição	Cliente/Fornecedor
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Contexto	Virtual
   Opções	C=Cliente;F=Fornecedor
   Propriedade	Visualizar
   Help	Indica se participante é cliente ou fornecedor.
   Validação	Vazio().or. Pertence("CF")

   
   

   
   

   Campo	F0M_CONTA
   Tipo	Caracter
   Tamanho	20
   Formato	@!
   Título	Cta

   Contabil

   Contábil
   Descrição	Conta Contábil
   Usado	Sim
   Obrigatório	Não
   Browse	Sim
   Contexto	Virtual
   Consulta Padrão	CT1
   Grupo	033
   Propriedade	Visualizar
   Help	Indica se participante é cliente ou fornecedor.
   Validação	vazio().or. Ctb105Cta()

   Criação do parâmetro no arquivo SX6 – 

   
   

   
   

   Campo	F0M_QTDCST

   parâmetros:
   
   Item/PastasDescrição

   Nome

   MV_TXTH020

   Tipo

   Caracter

   Numérico

   Descrição

   Informe texto complementar para compor campo 09-TXT_COMPL do registro H010 quando existir Registro H020 correspondente

   Criação do parâmetro no arquivo SX6 – Gatilhos
   

   Campo

   F0M_BASICM

   Sequência

   001

   Cnt. Domínio

   F0M_VALICM

   Tipo

   P - Primário

   Regra

   (M->F0M_BASICM * (M->F0M_ALIQ/100))

   Campo

   F0M_MVA

   Sequência

   001

   Cnt. Domínio

   F0M_BASICM

   Tipo

   P - Primário

   Regra

   ((M->F0M_VALCMD*(1 + M->F0M_MVA))/M->F0M_QUANT)

   Campo

   F0M_VALICM

   Sequência

   001

   Cnt. Domínio

   F0M_TOTICM

   Tipo

   P - Primário

   Regra

   (M->F0M_VALICM * M->F0M_QUANT)

03. PROCEDIMENTO PARA IMPORTAÇÃO E SPED ICMS IPI

As regras disponíveis serão as:

•  Média Ponderada da Base de ICMS ST;

•  Custo Médio com MVA;

•  Preço + seguro + frete – IPI

•  Valor definido através de legislação específica

As informações a serem processadas por produto são:

•  CST de ICMS = B1_ORIGEM+B1_CLASFIS

•  Base de Cálculo do ICMS = Obtido através da regra selecionada pelo usuário

•  Valor do ICMS = Obtido através da regra selecionada pelo usuário

Definição das regras

A base de cálculo será calculada em função da regra selecionada pelo usuário, porém a alíquota interna será gerada da mesma forma em todas as regras, considerando alíquota informada no cadastro de produto B1_PICM, ou então a do parâmetro MV_ICMPAD caso o campo B1_PICM estiver zerado. 

Média Ponderada da Base de ICMS ST

1. Tamanho	14
   Decimal	2
   Formato	@E 999,999,999.99
   Título	Qtd. por CST
   Descrição	Quantidade por CST
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar

   Campo	F0M_MOTINV
   Tipo	Caracter
   Tamanho	2
   Decimal	0
   Formato	@!
   Título	Mot. Invent.
   Descrição	Motivo de Inventário
   Usado	Sim
   Obrigatório	Sim
   Browse	Sim
   Contexto	Real
   Propriedade	Alterar

   
   

   
   
   

   Aviso
   title Importante!
   Para criação do campo F0M_QTDCST e da pergunta Separa por CST do Documento criada no Pergunte FISA116 - Ordem 03, em clientes que operam nas releases 12.1.2210 ou anteriores, será necessária a execução do compatibilizador UPDDISTR com o pacote diferencial (SDFBRA.txt). Esta correção será disponibilizada na Expedição contínua a partir de 11/10/2022  e o pacote poderá ser acessado através dos links disponibilizados na documentação Pacotes de Atualização - Fiscal. Informações sobre a Expedição contínua acessar: http://tdn.totvs.com/x/H4uCEw. Informações sobre o compatibilizador UPDDISTR acessar: Atualizador de dicionário e base de dados - UPDDISTR.

2. Criação do parâmetro no arquivo SX6 – parâmetros:
   
   

   Item/Pastas	Descrição
   Nome	MV_TXTH020
   Tipo	Caracter
   Descrição	Informe texto complementar para compor campo 09-TXT_COMPL do registro H010 quando existir Registro H020 correspondente

   
   

3. Criação do parâmetro no arquivo SX7 – Gatilhos
   
   

   Campo	F0M_BASICM
   Sequência	001
   Cnt. Domínio	F0M_VALICM
   Tipo	P - Primário
   Regra	(M->F0M_BASICM * (M->F0M_ALIQ/100))

   Campo	F0M_MVA
   Sequência	001
   Cnt. Domínio	F0M_BASICM
   Tipo	P - Primário
   Regra	((M->F0M_VALCMD*(1 + M->F0M_MVA))/M->F0M_QUANT)

   
   

   
   

   Campo	F0M_VALICM
   Sequência	001
   Cnt. Domínio	F0M_TOTICM
   Tipo	P - Primário
   Regra	(M->F0M_VALICM * M->F0M_QUANT)

   
   

   
   

03. PROCEDIMENTO PARA IMPORTAÇÃO E SPED ICMS IPI

As regras disponíveis serão as:

•  Média Ponderada da Base de ICMS ST;
•  Custo Médio com MVA;
•  Preço + seguro + frete – IPI;
•  Valor definido através de legislação específica;
•  Média Ponderada da Base ICMS ST Recolhido Anteriormente.
•  Média Ponderada da Base de ICMS com Redução

As informações a serem processadas por produto são:

•  CST de ICMS:
  • B1_ORIGEM+B1_CLASFIS
  • FT_CLASFIS através de combinação Regra + Pergunta (Detalha por CST) selecionada pelo usuário (Desta forma o Registro H020 será gerado no arquivo do SPEDFISCAL EFD ICMS/IPI separado por CST do Documento).

•  Base de Cálculo do ICMS = Obtido através da regra selecionada pelo usuário

•  Valor do ICMS = Obtido através da regra selecionada pelo usuário

Definição das regras

A base de cálculo será calculada em função da regra selecionada pelo usuário, porém a alíquota interna será gerada da mesma forma em todas as regras, considerando alíquota informada no cadastro de produto B1_PICM, ou então a do parâmetro MV_ICMPAD caso o campo B1_PICM estiver zerado. 

Média Ponderada da Base de ICMS ST

Esta regra basicamente irá fazer a média ponderada da base de cálculo do ICMS ST das últimas aquisições do produto processado, considerando a quantidade em estoque, ou seja, se houver 100 unidades do produto em estoque, então deverão ser consideradas tantas notas fiscais necessárias para compor a quantidade de 100 unidades, e então fazer a média ponderada:
Base de cálculo unitária = Somatório da Base de Cálculo ICMS ST / Quantidade em estoque

Caso a Pergunta Detalha por CST esteja selecionada com a Opção "Sim", a Base de Cálculo Unitária irá considerar de forma proporcional o somatório da Base de Cálculo ICMS ST por CST do Produto contido no Documento de Entrada.

Custo Médio com MVA

Nesta regra o cálculo será feito considerando o valor do custo médio já calculado pelo estoque, devendo somente aplicar o MVA. Então ficará da seguinte maneira:
Base de cálculo unitária = Valor do Custo Médio * (1 + (MVA do produto / 100) )
Lembrando que o MVA poderá ser informado nos cadastros de Produto, Exceção Fiscal e UFxUF, porém não conseguimos obter o MVA destes cadastros, por exemplo se o MVA for definido na Exceção Fiscal, não conseguiremos posicionar na linha correta somente com código de produto, não podemos utilizar MVA gravados na nota, pois é o valor utilizado na época, pode ter sido alterado, além do cenário da exclusão do ST, os cadastros não terão mais o MVA preenchido. Por este motivo para esta regra de cálculo o usuário deverá informar manualmente o valor do MVA vigente após o processamento do do inventario.

Preço + seguro + frete – IPI

Já para esta regra, a base de cálculo será obtida pelo somatório do valor do preço + seguro + frete – IPI das últimas aquisições do produto. As notas de aquisições a serem consideradas deverão ser as mais recentes, e as notas deverão ser suficientes para compor a quantidade informada em estoque, ou seja, se houver 100 unidades do produto em estoque, então deverão ser consideradas tantas notas fiscais necessárias para compor a quantidade de 100 unidades, e então fazer a média ponderada, já que a base de cálculo é unitária.
Base de Cálculo unitária = (Somatório do preço de aquisição + seguro + frete – IPI) / Quantidade em estoque

Caso a Pergunta Detalha por CST esteja selecionada com a Opção "Sim", a Base de Cálculo Unitária irá considerar de forma proporcional o somatório do Preço de aquisição + seguro + frete - IPI por CST do Produto contido no Documento de Entrada.

Valor definido através de legislação específica

Esta regra será aplicada para as situações onde a base de cálculo unitária deverá ser definida através de valores publicados na legislação que trata deste produto no regime de ST, que podem ser diversas legislações de diversos produtos variando ainda por Estado, além de poderem ser alteradas, ficando assim inviável realizar o mapeamento destas informações no sistema. Por este motivo, quando selecionada esta regra, a rotina irá preencher somente o CST de ICMS e alíquota interna do produto, ficando por conta do usuário informar o valor da base de cálculo unitária da legislação específica.

Média ponderada da base de ICMS ST rec. anteriormente 

Esta regra basicamente irá fazer a média ponderada da base de cálculo do ICMS ST das últimas aquisições do produto processado, considerando a quantidade em estoque, ou seja, se houver 100 unidades do produto em estoque, então deverão ser consideradas tantas notas fiscais necessárias para compor a quantidade de 100 unidades, e então fazer a média ponderada:
Base de cálculo unitária = Somatório da Base de Cálculo ICMS ST / Quantidade em estoque

Média ponderada da base de ICMS com redução

Esta regra basicamente irá fazer a média ponderada da base de cálculo do ICMS ST das últimas aquisições do produto processadoICMS Próprio  e ICMS ST  das últimas aquisições do produto processado que foram configuradas com redução de base e seus valores gravados nos campo FT_BASEICM e FT_BASERET , considerando a quantidade em estoque, ou seja, se houver 100 unidades do produto em estoque, então deverão ser consideradas tantas notas fiscais necessárias para compor a quantidade de 100 unidades, e então fazer a média ponderada:
Base de cálculo unitária = Somatório da Base de Cálculo ICMS ou ICMS ST / Quantidade em estoque

Custo Médio com MVA

Nesta regra o cálculo será feito considerando o valor do custo médio já calculado pelo estoque, devendo somente aplicar o MVA. Então ficará da seguinte maneira:
Base de cálculo unitária = Valor do Custo Médio * (1 + (MVA do produto / 100) )
Lembrando que o MVA poderá ser informado nos cadastros de Produto, Exceção Fiscal e UFxUF, porém não conseguimos obter o MVA destes cadastros, por exemplo se o MVA for definido na Exceção Fiscal, não conseguiremos posicionar na linha correta somente com código de produto, não podemos utilizar MVA gravados na nota, pois é o valor utilizado na época, pode ter sido alterado, além do cenário da exclusão do ST, os cadastros não terão mais o MVA preenchido. Por este motivo para esta regra de cálculo o usuário deverá informar manualmente o valor do MVA vigente após o processamento do do inventario.

Preço + seguro + frete – IPI

Já para esta regra, a base de cálculo será obtida pelo somatório do valor do preço + seguro + frete – IPI das últimas aquisições do produto. As notas de aquisições a serem consideradas deverão ser as mais recentes, e as notas deverão ser suficientes para compor a quantidade informada em estoque, ou seja, se houver 100 unidades do produto em estoque, então deverão ser consideradas tantas notas fiscais necessárias para compor a quantidade de 100 unidades, e então fazer a média ponderada, já que a base de cálculo é unitária.
Base de Cálculo unitária = (Somatório do preço de aquisição + seguro + frete – IPI) / Quantidade em estoque

Valor definido através de legislação específica

Esta regra será aplicada para as situações onde a base de cálculo unitária deverá ser definida através de valores publicados na legislação que trata deste produto no regime de ST, que podem ser diversas legislações de diversos produtos variando ainda por Estado, além de poderem ser alteradas, ficando assim inviável realizar o mapeamento destas informações no sistema. Por este motivo, quando selecionada esta regra, a rotina irá preencher somente o CST de ICMS e alíquota interna do produto, ficando por conta do usuário informar o valor da base de cálculo unitária da legislação específica.

Média ponderada da base de ICMS ST rec. anteriormente 

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Motivo do Inventário - Final do Período com redução de base

Essa nova regra, busca na tabela SFT os campos FT_BASEICM onde ocorreu a redução quando configurado com CST 20, e o campo FT_BASERET para obter o valor com redução do ICMS ST quando configurado com CST 70.

Foi criada uma memória de campo para armazenar os valores F0M_BASEICM e F0M_VALICM.

Para exemplificar: consideremos uma operação de aquisição com duas notas:

1ª Nota: 1 unidade no valor total de 1000,00, com uma redução de 50%, o valor com redução é de 500,00.

2ª Nota: 1 unidade no valor total de 1000,00, com uma redução de 60%, o valor com redução é de 400,00.

Realize o cadastro do Motivo de Inventário com fechamento em 31/12/2022, utilizando o motivo 01 - Final do período.

Em seguida, faça o Registro de Inventário P7 (MATR460) com fechamento em 31/12/2022.

Acesse a rotina FISA116 - Composição de Valores do ICMS:

Aplique a nova regra 06 - Média Ponderada da Base de ICMS com Redução.

F0M_BASEICM = (500 + 400) / 2 unidades = 250,00 

F0M_VALICM = 900 * 18% (alíquota de ICMS do produto) = 162,00 / 2 = 81,00

F0M_TOTICM = 81 * 2 unidades = 162,00

Geração do Bloco H

No exemplo abaixo onde temos  4 notas com reduções de ICMS Próprio e ICMS ST , seus H020 com CST 20 e  70.

Image Added

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Relatório com Listagem dos valores calculados

Este relatório irá buscar as informações da nova tabela populada pela rotina com a movimentação gerada a partir da rotina de que calcula as informações de ICMS

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Atualmente o registro H020 é gerado com o valor do custo médio, gerado pelo inventarioinventário, considerando também a opção de alteração de tributação no complemento do produto o B5_ALTTRIB. Porém com esta implementação, teremos mais de uma forma de geração.
A primeira delas será :

1) através de ponto de entrada, o SPEDH020, onde o usuário irá retornar todos os valores do H020. A segunda forma é
2) verificar se existe informação gravada para o produto e data de fechamento de estoque, se houver, então H020 deverá ser gerado com informações já processadas pela nova rotina.
Se não houver ponto de entrada e nem informações na nova tabela, então deverá processar como sempre fez com o custo médio.

Lembrando que a data de fechamento do estoque informada no SPED Fiscal deverá ser a mesma data informada no processamento da nota rotina.

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•  O Estado de Mato Grosso do Sul orienta o lançamento através de ajuste diretamente na apuração, com código de ajuste. Porém pede que no registro E111 tenha a expressão “Encerramento do RST/Mercadoria em estoque em 31/12/2015/ICMS-Entrada”.
• Apos selecionar código de ajuste da apuração de ICMS é possível alterar descrição do código que sera será exibido no registro E111
   

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Documento sobre ponto de entrada SPEDH020

PE - SPEDH020 - SPEDFISCAL - Registro H020

Passos para a geração H020 via FISA116.

Verificar se para os produtos movimentados o campo "Alter. Trib" (B5_ALTTRIB) no Complemento de Produto esta preenchido (deve estar = 1) ou produto deve estar cadastrado na rotina de motivo de inventario (FISA120) com mesma data de fechamento de estoque informada na rotina F0M.Caso campos de Unidade(F0M_UM) ou conta contábil (F0M_CONTA) estejam em branco, no processamento do SPED FISCAL sera considerado conteúdo cadastrado no produto (SB1)_ALTTRIB) no Complemento de Produto esta preenchido (deve estar = 1) ou produto deve estar cadastrado na rotina de motivo de inventario (FISA120) com mesma data de fechamento de estoque informada na rotina F0M.

Caso campos de Unidade (F0M_UM) ou conta contábil (F0M_CONTA) estejam em branco, no processamento do SPED FISCAL será considerado conteúdo cadastrado no produto (SB1).

Processar inventario.

Ao selecionar opção de processar inventario será processado inventario através da função SPDBlocH que retornara retornará o estoque com base na data de fechamento informada .

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• Motivo Inventário: Diferente de 01