CONTEÚDO
01. VISÃO GERAL
Esta rotina realiza a apuração de imposto de renda (IRPJ) e da contribuição social sobre o lucro líquido (CSLL) para a pessoa Jurídica optante pelo lucro real, sendo possível alterar, visualizar, apurar, gerar título, contabilizar, excluir, estornar a geração do título e estornar a contabilização.
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Para recuperar os componentes da apuração do IRPJ e CSLL é necessário cadastrar as seguintes visões gerenciais:
- Resultado contábil: A A visão gerencial pode ser o demonstrativo de resultados (DRE) da empresa. A entidade gerencial do resultado contábil deve ser marcada como resultado da visão (CTS_TOTVIS = SIM).
- Adições.
- Exclusões.
- Compensações.
- Deduções.
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| Informações |
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- A única visão gerencial obrigatória é o Resultado Contábil, as outras são opcionais.
- As linhas importadas da visão gerencial não podem ser alteradas ou excluídas.
- A contabilização da apuração ficará disponível para ser efetuada após a geração do título a pagar (FR4_STATUS=3).
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03. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO
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| Totvs custom tabs box |
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| tabs | Principais campos,Principais parâmetros |
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| ids | campos,parametros |
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| Totvs custom tabs box items |
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| default | yes |
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| referencia | campos |
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| | Campo | Descrição |
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Tipo | Seleciona o imposto a ser apurado: | Data Inicial | Data inicial da Apuração. Essa data é utilizada para o processamento das visões gerenciais. | Data Final | Data Final da Apuração. Essa data é utilizada para o processamento das visões gerenciais. | Tipo Valor | Identifica o tipo de valor a ser processado das visões gerenciais: - Movimento do Período: os valores da visão gerencial são os movimentos do período entre as datas inicial e final, definidas no cadastro de apuração.
- Saldo Acumulado: os valores da visão gerencial são os saldos acumulados da entidade na data final, definidas no cadastro de apuração.
| L Res CTB | Esse livro preenche o componente de Resultado Contábil. A entidade gerencial do resultado contábil deve ser marcada como resultado da visão (CTS_TOTVIS = SIM). | L Adição | Esse campo é para o livro que preenche o componente de Adição. É possível inserir manualmente por meio da aba Adição, sendo necessário refazer a apuração. | L Exclusão | Esse campo é para o livro que preenche o componente de Exclusão. É possível inserir manualmente por meio da aba Exclusão, sendo necessário refazer a apuração. | L Compensa | Esse campo é para o livro que preenche o componente de Compensação. É possível inserir manualmente por meio da aba Compensação, sendo necessário refazer a apuração. | L Dedução | Esse campo é para o livro que preenche o componente de Dedução. É possível inserir manualmente por meio da aba Dedução, sendo necessário refazer a apuração. |
| Campo | Descrição |
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Prefixo | Prefixo do título de imposto a pagar. | Número | Número do titulo de imposto a pagar. | Cond. Pag | Selecione a condição de pagamento do titulo de imposto a pagar. | Cod Ret | Código de retenção do título de imposto a pagar. | Dt. Emissão | Data de vencimento do título a pagar. |
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| Totvs custom tabs box items |
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| default | no |
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| referencia | parametros |
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| | Parâmetro | Descrição |
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| MV_UNIAO | Parâmetro utilizado para Define Fornecedor e Loja do título de apuração. | | MV_FINNIR | Natureza para inclusão do título de apuração de IRPJ. | | MV_FINNCS | Natureza para inclusão do título de apuração de CSLL. | | MV_FINAIRN | Alíquota IRPJ Normal para o Lucro Real | | MV_FINAIRA | Alíquota IRPJ Adicional para o Lucro Real | | MV_FINACS | Alíquota CSLL Normal para o Lucro Real | | MV_CTBFLAG | Indica se a marcação dos flags de contabilização será feita na transação do lançamento contábil. |
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06. TABELAS UTILIZADAS
- FR4 - Apuração IRPJ/CSLL Lucro Real
- FR5 - Componente Apuração
- FR6 - Títulos da Apuração
- FR7 - Filiais da Apuração
07. ASSUNTOS RELACIONADOS
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08. DÚVIDAS FREQUÊNTES
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