Histórico da Página

Para a geração do XML o parâmetro 'Unificar período na retificação' deve estar marcado obrigatoriamente.

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Parâmetro marcado: 

Foi realizado o cálculo da 2ª parcela de 13º salário integral pago no dia 05/12 na competência 12 e foi descontando INSS e IRRF de 13º Salário

Após pagamento do 13º Salário, ainda na competência 12 e em período diferente foi cadastrada e calculada a rescisão com data de desligamento para o dia 14/12. Neste caso, o direito ao 13º salário será de 11 avos e desconto da parcela adiantada referente a 12 avos.

Período 10000 com valores da restituição 

XMLs gerados e enviados na seguinte ordem - Todos Aceito RET

Para a Simulação foi seguido o cenário em que o usuário paga a 2ª parcela de 13º salário junto com o pagamento do salário no dia 05/12, então nesse caso enviaria primeiro um XML logo após o pagamento da 2ª parcela de 13º salário com pagamento de 12 avos

Após fazer a rescisão em 14/12 será enviado o XML da Rescisão com 11 avos de 13º salário

E o pagamento dos valores restituídos

Enviado o XML da Retificação

Após envio da retificação os valores foram conferidos na aba Retorno da integração.

Cálculo INSS13:
Valor base INSS13 = Base INSS13 primeiro envio - Estorno da retificação
Valor base INSS13 = 3.190,91 - 265,91 = 2925,00

Valor INSS13 a pagar = INSS13 descontado primeiro envio - Valor restituição da retificação
Valor INSS13 a pagar = 285,96 - 31,91 = 254,05

Cálculo IRRF13:
Valor base INSS13 = Base INSS13 primeiro envio - Estorno da retificação
Valor base INSS13 = 3.190,91 - 265,91 = 2925,00

Valor INSS13 a pagar = INSS13 descontado primeiro envio - Valor restituição da retificação
Valor INSS13 a pagar = 56,91 - 19,94 = 36,97

Cálculo INSS 13º salário da rescisão complementar

Dados fictícios com um funcionário com o SALÁRIO: 3711,07

2ª PARCELA 13º SALARIO PAGO EM 20/12 - 2ª PARCELA 13º SALARIO  12 12 MESES
BASE CÁLCULO = 3711,07
DESCONTO INSS13 = 352,90

RESCISÃO ORIGINAL EM 30/12 COM 16 FALTAS - 14 DIAS TRABALHADOS NO MÊS PERDE UM AVO DE 13º SALÁRIO
13º SALÁRIO RESCISÃO 11 MESES
13º Salário = Salário(3.711,070000) / 12 * Avos(11) = 3.401,814167
MEDIA HORA EXTRA 13º RESCISAO = 34,570000
TOTAL DA BASE = 3436,38
ADIANTAMENTO 2ª PARCELA 13º SALARIO = 3.748,78 (DESCONTADO NA RESCISÃO REFERENTE A 2ª PARCELA DE 13º SALÁRIO PAGO ANTERIORMENTE)

              Calculando evento: 0011 - INSS 13º SALARIO
              Código de Cálculo 11 - Prioridade 81
                
                     Será Será lançado no período 10000 da retificação de 13o.
                     o o valor de 312,40 para estorno na Base de INSS 13o.
                     
                     Base Base de INSS:  
                         Proventos Proventos = 3.436,38
                         Descontos Descontos = 3.748,78
                         Base Base Líquida = -312,40
                         
                     Base Base de INSS mesmo mês: 3.748,78
                     INSS INSS já descontado no mês: 352,90
                     Total Total Base de INSS: 3.436,38
                     
                     INSSINSS: 7,5000% * Base(1.320,00) = 99,00
                     INSSINSS: 9,0000% * Base(1.251,29) = 112,61
                     INSSINSS: 12,0000% * Base(865,09) = 103,81
                     Valor Valor do INSS: 315,42
                     Abatendo Abatendo INSS já descontado no mês: 315,42 - 352,90 = -37,48
                     Será Será lançada uma restituição de INSS no valor de 37,48.
                     Valor Valor do evento: 0,00

RESCISÃO COMPLEMENTAR - ALTERANDO O SALÁRIO DO FUNCIONÁRIO PARA 4082,18
13º SALÁRIO RESCISÃO 11 MESES
13º Salário = Salário(4.082,180000) / 12 * Avos(11) = 3.741,998333
MEDIA HORA EXTRA 13º RESCISAO = 38,020000
TOTAL DA BASE = 3780,02
ADIANTAMENTO 2ª PARCELA 13º SALARIO = 3.748,78

       Calculando Calculando evento: 0011 - INSS 13º SALARIO
       Código Código de Cálculo 11 - Prioridade 81
       
              Base de INSS:  
                  Proventos = 3.780,02
                  Descontos = 3.748,78
                  Base Líquida = 31,24
                   
              Base de INSS mesmo mês: 3.748,78
              INSS já descontado no mês: 352,90
              Total Base de INSS: 3.780,02
                
              INSS: 7,5000% * Base(1.320,00) = 99,00
              INSS: 9,0000% * Base(1.251,29) = 112,61
              INSS: 12,0000% * Base(1.208,73) = 145,04
              Valor do INSS: 356,65
              Abatendo INSS já descontado no mês: 356,65 - 352,90 = 3,75
              Somando Restituição de INSS já lançada no mês: 3,75 + 37,48 = 41,23
              Valor do evento: 41,23

Veja que no cálculo da rescisão complementar o valor total da base 3.780,02 corresponde a soma do valor encontrado na rescisão original 3.436,38 com o valor da base da restituição 312,40 e a base líquida 31,24, por isso o valor restituído ao funcionário na rescisão original deve ser somado para descontar do funcionário na rescisão complementar.