Através desse layout é possível extrair os dados detalhados do ativo imobilizado assim como informações sobre adições, alienações e depreciação, para apoio nas auditorias das demonstrações financeiras realizadas pela Ernst & Young. Uma vez extraído o arquivo deve ser enviado à EY.
| Ordenação | Descrição | Origem dos Dados | Observações |
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1 | Número do ativo | Código do patrimônio presente no cadastro. |
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| 2 | Descrição do ativo | Descrição |
presente no cadastro | do patrimônio. |
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| 3 | Localização do Ativo | Nome |
presente no cadastro de local| do local em que o ativo está. |
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| 4 | Posse do Ativo | Campo não aderente ao layout. |
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| 5 | Categoria de ativo | Descrição |
presente no cadastro de grupos de patrimônio| do grupo ao qual o patrimônio foi associado. |
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| 6 | Tipo de ativo | Título (grau superior) ao qual o patrimônio está vinculado. |
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| 7 | Depreciação de ativos | Valor fixo 'Y'. |
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| 8 | Método de depreciação | Valor fixo 'SL'. |
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| 9 | Custo de compra | Valor da aquisição presente no cadastro do patrimônio. |
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| 10 | Saldo residual |
Valor presente no cadastro de avaliação residual do patrimônio| Corresponde ao valor residual ao final da vida útil existente em alguns processos como Avaliação Patrimonial e Revisão de Vida Útil. |
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| 11 | Percentual do saldo redutor | Não será gerado |
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| 12 | Vida útil (anos) |
Cálculo com a Taxa de depreciação vigente| Vida útil do patrimônio em anos. | O cálculo é feito pela divisão |
da | de 100 pela taxa de depreciação |
por 100| corrente. |
| 13 | Vida útil restante no início do Período |
Cálculo feito com a data inicial selecionada | | Campo opcional. Não está sendo calculado. |
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| 14 |
O cálculo é feito pela divisão entre o saldo residual e depreciação mensal | Vida útil restante no Encerramento do Período |
Cálculo feito com a data final selecionada | | Campo opcional. Não está sendo calculado. |
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| 15 |
O cálculo é feito pela divisão entre o saldo residual e depreciação mensal | Data capitalizada | Data da primeira depreciação do patrimônio. |
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| 16 | Data de alienação | Data da |
última do patrimônio| mais recente existente dentro do período que está sendo auditado. |
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| 17 | Data de transferência | Data da transferência mais recente existente dentro do período que está sendo auditado. |
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| 18 | Custo no início do Período | Valor base corrigido do patrimônio no início do período que está sendo auditado. |
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| 19 | Custo de Adição |
Valores de | Soma dos acréscimos e avaliações que |
foram realizadas dentro do | incidiram no patrimônio durante o período selecionado. |
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| 20 | Custo de Transferência |
Valor base corrigido do cálculo do patrimônio dentro do período selecionado| Soma das transferências realizadas pelo patrimônios de origem durante o período que está sendo auditado. |
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| 21 | Custo de Alienação | Soma |
dos valores da ocorrências de baixa do patrimônio.| das baixas realizadas pelo patrimônio durante o período que está sendo auditado. |
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| 22 | Custo no fechamento do Período | Valor base corrigido no fechamento do período que está sendo auditado. |
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| 22 | Depreciação no início do Período |
Total depreciado até o dia imediatamente anterior ao período que foi selecionado para geração| Depreciação acumulada corrigida existente na última linha de cálculo anterior a data de início da auditoria. Caso o patrimônio seja avaliado será somada a depreciação acumulada, da linha de cálculo principal, com a depreciação acumulada da avaliação. |
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| 24 | Depreciação cobrada durante o período |
Total depreciado durante o período que foi selecionado para geração| Soma da depreciação ajustada das linhas de cálculo existentes no período que está sendo auditado. |
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| 25 | Depreciação transferida |
Valor campo | ajuste da depreciação acumulada corrigida, existente |
na linha de cálculo gerada pelo ocorrência | no cálculo de depreciação, gerado pelas ocorrências de transferência monetária. |
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| 26 | Depreciação Alienada |
Valor campo | ajuste da depreciação acumulada corrigida, existente |
na linha de cálculo gerada pelo ocorrência de baixa que possua valor de venda| no cálculo de depreciação, gerado pelas ocorrências de baixa. |
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| 27 | Depreciação de Fechamento |
Total depreciado até o último dia do período que foi selecionado para geração| Depreciação acumulada corrigida existente na última linha de cálculo do período que está sendo auditado. Caso o patrimônio seja avaliado será somada a depreciação acumulada, da linha de cálculo principal, com a depreciação acumulada da avaliação. |
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| 28 | Valor Líquido na abertura | Valor contábil do patrimônio no início do período |
selecionado para geração| que está sendo auditado. | O cálculo é feito pela subtração |
entre o custo de aquisição e depreciação acumulada até o dia imediatamente anterior ao início do período| dos campos Custo no Início do Período e a Depreciação no Início do Período existentes no layout. |
| 29 | Valor Líquido no fechamento | Valor contábil do patrimônio no final do período que |
foi selecionado| está sendo auditado. | O cálculo é feito pela subtração |
entre o valor de aquisição e depreciação acumulada| dos campos Custo no Fechamento do Período e a Depreciação de Fechamento existentes no layout. |
| 30 | Valor Líquido de alienações | Valor líquido de custo e depreciação acumulada dos patrimônios que foi baixado durante o período que está sendo auditado. | O cálculo é feito pela subtração dos campos Custo de Alienação e a Depreciação Alienada existentes no layout. |
| 31 | Valor Líquido de |
alienações| transferências | Valor líquido de custo e depreciação acumulada dos patrimônios de origem que realizaram transferências durante o período que está sendo auditado. | O cálculo é feito pela subtração dos campos Custo de Transferência e a Depreciação Transferida existentes no layout. |
Valor Líquido de transferências
