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•     Indicador de Finalidade da Escrituração (disponível a partir do Layout 2.0) terá como opções:

  • 0 - Original

  • 1 - Substituta da escrituração com NIRE

  • 2 - Substituta da escrituração sem NIRE

  • 3 - Substituta da escrituração com troca de NIRE
          Observações - Quando a opção "3 - Substituta da escrituração com troca de NIRE" for selecionada, será apresentado um novo campo NIRE da escrituração que Está sendo Substituída, para que seja informado o novo NIRE. - Quando as opções 1, 2 ou 3 forem selecionadas será apresentado um novo campo Hash da escrituração substituída para que seja localizado e selecionado o arquivo de Hash.    

• Indicador de empresa de grande porte (disponível no Layout 2.0) terá como opções:

  • 0 - Empresa não é de Grande Porte

  • 1 - Empresa de grande porte - Ativo Total superior a R$ 240.000.000,00 ou  Receita Bruta  Anual superior R$300.000.000,00. Ou   

• Indicador de entidade sujeita a auditoria independente (disponível a partir do Layout 3.0) terá como opções:

  • 0 - Empresa não é entidade sujeita a auditoria independente

  • 1 - Empresa é entidade sujeita a auditoria independente - Ativo Total superior a R$ 240.000.000,00 ou Receita Bruta Anual superior R$300.000.000,00.
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•  DMPL / DLPA (disponível a partir do Layout 2.0) Estrutura da Demonstração: Neste campo o usuário deverá selecionar uma estrutura de DMLP ou DLPA já criada anteriormente através do menu de Demonstração Contábil. Esta informação irá compor os registros J200, J210 e J215 do SPED.

  Conforme a necessidade de envio, podem ser selecionadas as opções de Enviar somente Fatos Contábeis que tenha valor processado bem como Mostrar código do Fato Contábil juntamente com a descrição (registro J200).

• Parametrização da DRE / Balanço Patrimonial: pode-se  informar  uma  DRE  e/ou  Balanço Patrimonial criados a partir do sistema (menu Demonstração de Resultados) para serem utilizados na validação do arquivo. Para isto deve-se marcar a opção Utilizar modelo criado no RM Saldus. Caso não deseje utilizar os relatórios criados no RM Saldus, deve-se deixar desmarcadas estas opções. Desta forma a DRE e o Balanço Patrimonial serão criados a partir dos registros correspondentes. Nesta etapa deve ser definido também o Grau de Aglutinação. Para maiores informações sobre as Contas de Aglutinação clique aqui.

• Seleção dos registros facultativos: a partir da forma de escrituração contábil informada anteriormente, serão apresentados os registros (opcionais) que serão enviados para o arquivo referente ao SPED Contábil. Selecione os registros que devem ser enviados para o SPED Contábil, conforme a seguir:
  • Escrituração Contábil: Livro Diário (Completo, sem escrituração auxiliar)
    Registros facultativos: 0020 (Escrituração Contábil Descentralizada); 0150 (Tabela de Cadastro de Participante); 0180 (Identificação do Relacionamento com o Participante); I052 (Indicação dos Códigos de Aglutinação); I075 (Tabela de Histórico Padronizado); I350 (Saldos da Contas de Resultado antes do Encerramento – Identificação da Data); I355 (Detalhes dos saldos das contas de resultado antes do encerramento); J005 (Demonstrações Contábeis); J100 (Balanço Patrimonial); J150 (Demonstração do Resultado do Exercício).
  • Escrituração Contábil: Livro Diário com Escrituração Resumida (com escrituração auxiliar)
    Registros facultativos: 0020 (Escrituração Contábil Descentralizada); 0150 (Tabela de Cadastro de Participante); 0180 (Identificação do Relacionamento com o Participante); I052 (Indicação dos Códigos de Aglutinação); I075 (Tabela de Histórico Padronizado); I350 (Saldos da Contas de Resultado antes do Encerramento – Identificação da Data); I355 (Detalhes dos saldos das contas de resultado antes do encerramento); J005 (Demonstrações Contábeis); J100 (Balanço Patrimonial); J150 (Demonstração do Resultado do Exercício).
  • Escrituração Contábil: Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida
    Registros facultativos: 0020 (Escrituração Contábil Descentralizada); 0150 (Tabela de Cadastro de Participante); 0180 (Identificação do Relacionamento com o Participante); I075 (Tabela de Histórico Padronizado); I150 (Saldos Periódicos – Identificação do Período); I155 (Detalhes dos Saldos Periódicos).
  • Escrituração Contábil: Livro Balancetes Diários e Balanços
    Registros facultativos: 0020 (Escrituração Contábil Descentralizada); I052 (Indicação dos Códigos de Aglutinação); J005 (Demonstrações Contábeis); J100 (Balanço Patrimonial); J150 (Demonstração do Resultado do Exercício); I350 (Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento – Identificação da Data); I355 (Detalhes dos saldos das contas de resultado antes do encerramento).
  • Escrituração Contábil: Razão Auxiliar
    Registros facultativos: 0020 (Escrituração Contábil Descentralizada); 0150 (Tabela de Cadastro de Participante); 0180 (Identificação do Relacionamento com o Participante); I050 (Plano de Contas); I075 (Tabela de Histórico Padronizado); I150 (Saldos Periódicos – Identificação do Período); I155 (Detalhes dos Saldos Periódicos); I555 (Detalhes do Livro Razão Auxiliar com Layout Parametrizável).
  • Escrituração Contábil: Escrituração SCP Mantida pelo Sócio Ostensivo
    Registros facultativos: 0020 (Escrituração Contábil Descentralizada); 0150 (Tabela de Cadastro de Participante); 0180 (Identificação do Relacionamento com o Participante); I020 (Campos Opcionais); I051 (Plano de contas Referencial); I052 (Indicação dos Códigos de Aglutinação); I053 (Subcontas Correlatas); I075 (Tabela de Histórico Padronizado); I100 (Centro de Custo); I157 (Transferência de Saldos do Plano de Contas Anterior); I350 (Saldos da Contas de Resultado antes do Encerramento – Identificação da Data); I355 (Detalhes dos saldos das contas de resultado antes do encerramento); J005 (Demonstrações Contábeis); J100 (Balanço Patrimonial); J150 (Demonstração do Resultado do Exercício); J200 (Tabela de Histórico de Fatos Contábeis que Modifica a Conta Lucros Acumulados ou a Conta Prejuízos Acumulados ou Todo o Patrimônio Líquido); J210 (Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados (DLPA)/Demonstração de Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL); J215 (Fato Contábil que Altera a Conta Lucros Acumulados ou a Conta Prejuízos Acumulados ou o Patrimônio Líquido); J935 (Identificação dos Auditores Independentes)
• Registros Dependentes
  Existem alguns registros que respeitam a regra de dependência de registros, ou seja, caso um registro dependente seja enviado para o arquivo do SPED Contábil, os outros registros dependentes a ele deverão também ser enviados. Caso um registro dependente não seja enviado, os registros dependentes a ele não poderão ser enviados para o arquivo referente ao SPED Contábil.
  Exemplo: Escolhendo a forma de escrituração contábil Razão Auxiliar durante a parametrização do processo e avançar até a tela referente aos registros facultativos, ao desmarcar o registro I050 para não ser enviado para o arquivo os registros I150 e I155 serão desmarcados automaticamente e assim também não serão enviados para o arquivo do SPED Contábil.
  Para as escriturações contábeis Livro Diário (Completo, sem escrituração auxiliar), Livro Diário com Escrituração Resumida (com escrituração auxiliar), Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida e Livro Balancetes Diários e Balanços os registros que possuem dependência são J005, J100, J150, I052.
  Para a escrituração contábil Razão Auxiliar os registros que possuem dependência são I050, I150, I155.
   
  -J800 - Outras Informações: Se desejar, selecione arquivos que contenham informações adicionais que julgue necessárias constar nos livros a serem entregues, tais como Pareceres, Outras Demonstrações, Relatórios, etc.  Estes arquivos devem ter a extensão .RTF
   

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