Histórico da Página
Produto: | Microsiga Protheus |
Versões: | P12.1.16 e P12.1.17 Caso esteja em um release/versão não listada aqui, pedimos que entre em contato com o seu ESN. |
Ocorrência: | Manual descritivo das alterações da escrituração contábil digital (SPED ECD) para leiaute 6.0 |
Ambiente: | SIGACTB - Contabilidade Gerencial |
Observações: |
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Legislação
Publicado em 27 de Dezembro de 2017
...
- Foi atualizado em relação ao nome dado ao programa da ECD. Inicialmente, o programa era denominado Programa Validador e Assinador (PVA), faz-se necessária a alteração da denominação do programa da ECD para Programa Gerador de Escrituração (PGE).
- Habilitado o campo Escriturações Contabeis Consolidadas no registro 0000, que habilita ou não o bloco K (Conglomerados Econômicos - Facultativo para o ano-calendário 2016).- Em Fase de Desenvolvimento e Testes
- Criação do campo(CSE_NOTAEX) Nota Explicativa - Registro J100- Balanço Patrimonial
- Criação do campo(CSE_NOTAEX) Nota Explicativa - Registro J150- Demonstração de Resultado
- Criação do campo(CSE_NOTAEX) Nota Explicativa - Registro J210- Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados/DMPL- Demonstração de Mutações do Patrimonio Liquido
Preenchimento do Bloco K - Conglomerados Econômicos -Em Fase de Desenvolvimento e Testes.
Ele é compostos dos seguintes registros:- K001 - Abertura do Bloco K: abre o bloco K e indica se há ou não há dados informados no bloco;
- K030 - Período da Escrituração Contábil Consolidada: identifica o período da escrituração contábil consolidada;
- K100 - Relação das Empresas Consolidadas: identifica as empresas que fazem parte da escrituração contábil consolidada;
- K110 - Relação dos Eventos Societários: demonstra a relação dos eventos societários das empresas consolidadas;
- K115 - Empresas Participantes do Evento Societário: demonstra a relação das empresas participantes dos eventos societários informados no registro K110;
- K200 - Plano de Contas Consolidado: apresenta o plano de contas utilizado nas escriturações contábeis consolidadas;
- K210 - Mapeamento para Planos de Contas das Empresas Consolidadas: apresenta o mapeamento das contas do plano de contas consolidado informado no registro K200 para as contas dos planos de contas das empresas consolidadas;
- K300 - Saldos das Contas Consolidadas: apresenta os saldos das contas consolidadas;
- K310 - Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas detentoras das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados;
- K315 - Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas contrapartes das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados;
- K990 – Encerramento do Bloco K: encerra o bloco K e indica o total de linhas.
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No acesso a rotina de escrituração o link com todas as informações do ECD 2018, basta clicar na imagem:
'
Após o usuário pressionar Incluir na tela principal da Central de Escrituração, será exibida a pergunta para seleção do leiaute, conforme segue:
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920 Auditor Independente Responsável pelo Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD
Bloco K - Conglomerados Econômicos
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Deverão preencher este bloco as empresas controladoras obrigadas a apresentar demonstrações consolidadas de acordo com a legislação societária. Empresas controladas que apresentam as demonstrações de forma unificada.
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Para maiores informações sobre criação dos campos e ajustes técnicos para adequação das rotinas da ECD para leiaute 5.0 consulte link abaixo:
Link TDN: em desenvolvimento ECD_SPED_CONTABIL Bloco K
Abaixo a notificação do PGE ao enviar os registros do bloco K:
Registro/Livros | G | R | A | B | Z | Nivel Hierárquico | ||||||
K001 | O | O | O | O | O | 1 | Abertura do Bloco K | |||||
K030 | O (9) | O (9) | O (9) | O (9) | N | 2 | ____Período da Escrituração |
Contábil Consolidada | ||||||||||||
K100 | O | O | N | O | N | 3 | ______Relação das Empresas Consolidadas | |||||
K110 | F | F | N | F | N | 4 | ________Relação dos Eventos Societários | |||||
K115 | F | F | N | F | N | 5 | __________Empresas Participantes do Evento Societário | |||||
K200 | O | O | N | O | N | 3 | ____Plano de Contas Consolidado | |||||
K210 | F | F | N | F | N | 4 | ______Mapeamendo para Plano de Contas das Empresas Consolidadas | |||||
K300 | O | O | N | O | N | 3 | ______Saldos das Contas Consolidadas | |||||
K310 | F | F | N | F | N | 4 | ________Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado total | |||||
K315 | O | O | N | O | N | 5 | __________Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total | |||||
K990 | O | O | O | O | O | 1 | Encerramento do Bloco K |
...
REGISTRO K001: ABERTURA DO BLOCO K
...
Regras de validação do registro
[REGRA_OCORRENCIA_UNITARIA_ARQ]
...
Nível Hierárquico – 1
...
Ocorrência – 1:1
...
Campo(s) chave: [REG]
...
REGISTRO K030: PERÍODO DA ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL CONSOLIDADA
...
Regras de validação do registro
[REGRA_OBRIGATORIO_K030]
...
Nível Hierárquico – 2
...
Ocorrência – 0:1
...
Campo(s) chave: [DT_INI_CONS]
Aviso | ||
---|---|---|
| ||
|
REGISTRO K001: ABERTURA DO BLOCO K | |
Regras de validação do registro | |
Nível Hierárquico – 1 | Ocorrência – 1:1 |
Campo(s) chave: [REG] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo “K001”. | C | 4 | - | “K001” | Sim | - |
2 | IND_DAD | Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados. | N | 1 | - | [0,1] | Sim | - |
REGISTRO K030: PERÍODO DA ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL CONSOLIDADA | |
Regras de validação do registro [REGRA_OBRIGATORIO_K030] | |
Nível Hierárquico – 2 | Ocorrência – 0:1 |
Campo(s) chave: [DT_INI_CONS] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo “K030”. | C | 4 | - | “K030” | Sim | - |
2 | DT_INI | Data inicial do período consolidado. | N | 8 | - | - | Sim | - |
3 | DT_FIN | Data final do período consolidado. | N | 8 | - | - | Sim | [REGRA_DATA_MAIOR_INICIAL_CONS] [REGRA_IGUAL_DT_FIN_REG0000] |
REGISTRO K100: RELAÇÃO DAS EMPRESAS CONSOLIDADAS | |
Regras de validação do registro [REGRA_REGISTRO_OBRIGATORIO_K110] [REGRA_OBRIGATORIO_K100_CNPJ_0000] | |
Nível Hierárquico – 3 | Ocorrência – 0:N |
Campo(s) chave: [EMP_COD] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores | Obrigatório | Regras de Validação do Campo | ||
1 | REG | Texto fixo contendo “K100”. | C | 4 | - | “K100” | Sim | - | ||
2 | COD_PAIS | Código do país da empresa, conforme tabela do Banco Central do Brasil. | N | 5 | - | Tabela externa PAIS_SISCOMEX | Sim | REGRA_TABELA_PAISES | ||
3 | EMP_COD | Código de identificação da empresa participante. | N | 4 | - | - | Sim | - | ||
4 | CNPJ | CNPJ (somente os 8 primeiros dígitos). | N | 8 | - | - | Não | REGRA_OBRIGATORIO_CNPJ_BRASIL | ||
5 | NOME | Nome empresarial. | C | - | - | - | Sim | |||
6 | PER_PART | Percentual de participação total do conglomerado na empresa no final do período consolidado: Informar a participação acionária. | N | 8 | 4 | - | Sim | REGRA_PERC_MENOR_IGUAL_100 REGRA_MAIOR_QUE_ZERO | ||
7 | EVENTO | Evento societário ocorrido no período: | C | 1 | - | [S;N] | Sim | - | ||
8 | PER_CONS | Percentual de consolidação da empresa no final do período consolidado: Informar o percentual do resultado da empresa que foi para a consolidação. | N | 8 | 4 | - | Sim | REGRA_PERC_MENOR_IGUAL_100 REGRA_MAIOR_QUE_ZERO | ||
9 | DATA_INI_EMP | Data inicial do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidada | ||||||||
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo | ||
1 | REG | Texto fixo contendo “K030”. | C | 4 | - | “K030” | Sim | - | ||
2 | DT_INI | Data inicial do período consolidado. | N | 8 | - | - | Sim | - | 3 | REGRA_CONSOLIDADA_INICIO_DIFERENTE |
10 | DATA_FIN_EMPDT_FIN | Data final do período consolidado.da escrituração contábil da empresa que foi consolidada | N | 8 | - | - | Sim | [REGRA_DATA_MAIORFIN_INICIALEMP_CONS] [MAIOR REGRA_IGUALCONSOLIDADA_DT_FIN_REG0000]FINAL_DIFERENTE |
REGISTRO K100K110: RELAÇÃO DAS EMPRESAS CONSOLIDADASDOS EVENTOS SOCIETÁRIOS | |
Regras de validação do registrodo registro [REGRA_REGISTRO_OBRIGATORIO_K115] [REGRA_REGISTRO_NAO_DEVE_OBRIGATORIOEXISTIR_K110K115] [REGRA_OBRIGATORIOSOMATORIO_K100PER_CNPJEVT_0000K115] | |
Nível Hierárquico – 34 | Ocorrência – 0:N |
Campo(s) chave: [EMP_COD] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal |
...
Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo |
...
“K110”. | C | 4 | - |
...
“K110” | Sim | - |
2 | EVENTO | Evento societário ocorrido no período: 1 – Aquisição 2 |
...
– Alienação 3 – Fusão 4 – Cisão Parcial 5 – Cisão Total 6 – Incorporação 7 – Extinção 8 – Constituição | N | 1 | - | [1;2;3;4;5;6;7;8] | Sim | - |
3 | DT_EVENTO | Data do evento societário. | N | 8 |
...
- | - | Sim | [REGRA_DATA_PERIODO_K030] |
REGISTRO K115: EMPRESAS PARTICIPANTES DO EVENTO SOCIETÁRIO | |
Regras de validação do registro | |
Nível Hierárquico – 5 | Ocorrência – 0:N |
Campo(s) chave: |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo | ||||||||
1 | REG | Texto fixo contendo “K115”. | C | 4 | - | “K115” | Sim | - | ||||||||
2 | EMP_COD_PART | Código da empresa envolvida na operação | N | 4 | - | - | ||||||||||
4 | CNPJ | CNPJ (somente os 8 primeiros dígitos). | N | 8 | - | - | Não | REGRA_OBRIGATORIO_CNPJ_BRASIL | ||||||||
5 | NOME | Nome empresarial. | C | - | - | - | Sim | 6 | PER_PART | Percentual de participação total do conglomerado na empresa no final do período consolidado: Informar a participação acionária. | N | 8 | 4 | - | Sim | REGRA_PERCEXISTE_MENOREMP_IGUAL_100 REGRA_MAIOR_QUE_ZEROCOD_K100 |
3 | COND_PART | Condição da empresa relacionada à operação: 1 – Sucessora; 2 – Adquirente; 3 – Alienante. | N | 7 | EVENTO | Evento societário ocorrido no período: | C | 1 | - | [S1;2;N3] | Sim | |||||
-4 | 8 | PER_CONSEVT | Percentual de consolidação da empresa no final do período consolidado: Informar o percentual do resultado da empresa que foi para a consolidação.da empresa participante envolvido na operação | N | 8 | 4 | - | Sim | REGRA_PERC_MENOR_IGUAL_100 REGRA_MAIOR_QUE_ZERO | |||||||
9 | DATA_INI_EMP | Data inicial do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidada. | N | 8 | - | - | Sim | REGRA_CONSOLIDADA_INICIO_DIFERENTE | ||||||||
10 | DATA_FIN_EMP | Data final do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidada | N | 8 | - | - | Sim | REGRA_DATA_FIN_EMP_MAIOR REGRA_CONSOLIDADA_FINAL_DIFERENTE | ||||||||
REGISTRO K200: PLANO DE CONTAS CONSOLIDADO | |
Regras de validação do registro | |
Nível Hierárquico – 3 | Ocorrência – 1:N |
Campo(s) chave: [COD_CTA] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo “K200”. | C | 4 | - | “K200” | Sim | - |
2 | COD_NAT | Código da natureza da conta/grupo de contas, conforme tabela publicada pelo Sped. | C | 2 | - | - | Sim | [REGRA_TABELA_NATUREZA] |
3 | IND_CTA | Indicador do tipo de conta: S - Sintética (grupo de contas); A - Analítica (conta). | C | 1 | - | [S;A] | Sim | - |
4 | NIVEL | Nível da conta | N | - | - | - | Sim | [REGRA_MAIOR_QUE_UM] [REGRA_ANALITICA_NIVEL_2] |
5 | COD_CTA | Código da conta | C | - | - | - | Sim | |
6 | COD_CTA_SUP | Código da conta superior | C | - | - | - | Não | [REGRA_COD_CTA_SUP_OBRIGATORIO] [REGRA_CONTA_SUPERIOR_NAO_SE_APLICA] [REGRA_CTA_CONSOLIDADA_DE_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDA] |
7 | CTA | Nome da conta | C | - | - | - | Sim |
REGISTRO K210: MAPEAMENTO PARA PLANOS DE CONTAS DAS EMPRESAS CONSOLIDADAS | |
Regras de validação do registro [REGRA_CONTA_CONSOLIDADA_ANALITICA] | |
Nível Hierárquico – 4 | Ocorrência – 0:N |
Campo(s) chave: [COD_EMP] + [COD_CTA_EMP] |
REGISTRO K110: RELAÇÃO DOS EVENTOS SOCIETÁRIOS | |
Regras de validação do registro [REGRA_REGISTRO_OBRIGATORIO_K115] [REGRA_REGISTRO_NAO_DEVE_EXISTIR_K115] [REGRA_SOMATORIO_PER_EVT_K115] | |
Nível Hierárquico – 4 | Ocorrência – 0:N |
Campo(s) chave: |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo “K110”. | C | 4 | - | “K110” | Sim | - |
2 | EVENTO | Evento societário ocorrido no período: 1 – Aquisição 2 – Alienação 3 – Fusão 4 – Cisão Parcial 5 – Cisão Total 6 – Incorporação 7 – Extinção 8 – Constituição | N | 1 | - | [1;2;3;4;5;6;7;8] | Sim | - |
3 | DT_EVENTO | Data do evento societário. | N | 8 | - | - | Sim | [REGRA_DATA_PERIODO_K030] |
REGISTRO K115: EMPRESAS PARTICIPANTES DO EVENTO SOCIETÁRIO | ||||||||
Regras de validação do registro | ||||||||
Nível Hierárquico – 5 | Ocorrência – 0:N | |||||||
Campo(s) chave: |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo |
...
“K210”. | C | 4 | - |
...
“K210” | Sim | - |
2 |
...
COD_ |
...
EMP | Código de identificação da empresa |
...
participante | N | 4 | - | - | Sim | [REGRA_EXISTE_EMP_COD_K100] |
3 |
...
COD_CTA_ |
...
EMP |
...
Código da conta da empresa participante | C | - | - |
...
- | Sim |
...
- |
REGISTRO K200K300: PLANO DE SALDOS DAS CONTAS CONSOLIDADOCONSOLIDADAS | |
Regras de validação do registro [REGRA_OBRIGATORIEDADE_K310] | |
Nível Hierárquico – 23 | Ocorrência – 10:N |
Campo(s) chave: [COD_CTA] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo | ||||||||||||||||||||||||||
1 | REG | Texto fixo contendo “K200”“K300”. | C | 4 | - | “K200”“K300” | Sim | - | ||||||||||||||||||||||||||
2 | COD_NATCTA | Código da natureza da conta/grupo de contas, conforme tabela publicada pelo Sped.conta consolidada | C | 2- | - | - | Sim | [REGRA_TABELAEXISTE_K200_NATUREZAANALITICA] | ||||||||||||||||||||||||||
3 | VAL_AG | Valor absoluto aglutinado | N | 19 | 2 | - | Sim | - | ||||||||||||||||||||||||||
4 | IND_VAL_CTAAG | Indicador do tipo de conta: S - Sintética (grupo de contas); A - Analítica (conta).da situação do valor aglutinado: D – Devedor C – Credor | C | 1 | - | [SD;AC] | Sim | - | ||||||||||||||||||||||||||
45 | NIVEL | VAL_EL | Valor absoluto das eliminaçõesNível da conta | N | -19- | 2 | - | Sim | [REGRA_MAIORSOMATORIO_QUEVALOR_UM] [REGRA_ANALITICA_NIVEL_2] | 5 | COD_CTA | Código da conta | C | - | - | - | Sim | 6 | COD_CTA_SUP | Código da conta superior | C | - | - | - | Não | [REGRA_COD_CTA_SUP_OBRIGATORIO]7 | CTA | Nome da conta | C | - | - | - | Sim | ELIMINACOES] |
6 | IND_VAL_EL | Indicador da situação do valor eliminado: D – Devedor C – Credor | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - | ||||||||||||||||||||||||||
7 | VAL_CS | Valor absoluto consolidado: VAL_CS = VAL_AG – VAL_EL | N | 19 | 2 | - | Sim | [REGRA_CALCULO_VALOR_CONSOLIDADO] | ||||||||||||||||||||||||||
8 | IND_VAL_CS | Indicador da situação do valor consolidado: D – Devedor C – Credor | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
REGISTRO K310: EMPRESAS DETENTORAS DAS PARCELAS DO VALOR ELIMINADO TOTAL | |
Regras de validação do registro | |
Nível Hierárquico – 4 | |
REGISTRO K210: MAPEAMENTO PARA PLANOS DE CONTAS DAS EMPRESAS CONSOLIDADAS | |
Regras de validação do registro [REGRA_CONTA_CONSOLIDADA_ANALITICA] | |
Nível Hierárquico – 3 | Ocorrência – 0:N |
Campo(s) chave: [CODEMP_EMP] + [COD_CTA_EMPPARTE] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo |
...
“K310”. | C | 4 | - |
...
“K310” | Sim | - |
2 | EMP_COD_ |
...
PARTE | Código da empresa detentora do valor aglutinado que foi eliminado | N | 4 | - | - | Sim | [REGRA_EXISTE_EMP_COD_K100] |
3 |
...
VALOR | Parcela do valor eliminado total | N | 19 | 2 | - | Sim | - | |
4 | IND_VALOR | Indicador da situação do valor eliminado: D – Devedor C – Credor | C | 1 | - | [D;C] |
...
Sim | - |
REGISTRO K300K315: SALDOS DAS CONTAS CONSOLIDADASEMPRESAS CONTRAPARTES S DAS PARCELAS DO VALOR ELIMINADO TOTAL | |
Regras de validação do registro [REGRA_OBRIGATORIEDADE_K310] | |
Nível Hierárquico – 35 | Ocorrência – 0:N |
Campo(s) chave: [EMP_COD_CTACONTRA] + [COD_CONTRA] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo “K300”“K315”. | C | 4 | - | “K300”“K315” | Sim | - |
2 | EMP_COD_CTACONTRA | Código da empresa da conta consolidadacontrapartida | CN | -4 | - | - | Sim | [REGRA_EXISTE_EMP_K200COD_ANALITICAK100] |
3 | VAL_AG | Valor absoluto aglutinado | N | 19 | 2 | - | Sim | - |
4 | IND_VAL_AG | Indicador da situação do valor aglutinado: D – Devedor C – Credor | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
5 | VAL_EL | Valor absoluto das eliminações | N | 19 | 2 | - | Sim | [REGRA_SOMATORIO_VALOR_ELIMINACOES] |
6 | IND_VAL_EL | Indicador da situação do valor eliminado: D – Devedor C – Credor | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
7 | VAL_CS | Valor absoluto consolidado: VAL_CS = VAL_AG – VAL_EL | N | 19 | 2 | - | Sim | [REGRA_CALCULO_VALOR_CONSOLIDADO] |
8 | IND_VAL_CS | Indicador da situação do valor consolidado: D – Devedor C – Credor | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
...
REGISTRO K310: EMPRESAS DETENTORAS DAS PARCELAS DO VALOR ELIMINADO TOTAL
...
Regras de validação do registro
...
Nível Hierárquico – 4
...
Ocorrência – 0:N
...
Campo(s) chave: [EMP_COD_PARTE]
...
[REGRA_EMP_COD_CONTRA_DIFERENTE_EMP_COD_PARTE] [REGRA_EXISTE_COD_CTA_K300] | ||||||||
3 | COD_CONTRA | Código da conta consolidada da contrapartida | C | - | - | - | Sim | [REGRA_COD_CTA_DIFERENTE_ COD_CONTRA] [REGRA_EXISTE_COD _CTA_K300] |
4 | VALOR | Parcela da contrapartida do valor eliminado total | N | 19 | 2 | - | Sim | [REGRA_MAIOR_QUE_ZERO] [REGRA_SOMATORIO_ VALOR_CONTRAPARTIDA] |
5 | IND_VALOR | Indicador da situação do valor eliminado: D – Devedor C – Credor | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
REGISTRO K990: ENCERRAMENTO DO BLOCO K | |
Regras de validação do registro | |
Nível Hierárquico – 1 | Ocorrência – 1:1 |
Campo(s) chave: [REG] |
Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
1 | REG | Texto fixo contendo “K990”. | C | 4 | - | "K990" | Sim | - |
2 | QTD_LIN_K | Quantidade total de linhas do Bloco K. | N | - | - | - | Sim | [REGRA_QRD_LIN_BLOCOK] |
Diagrama do Bloco K
No sistema, ir em Atualizações/Escrituracao Cont/Cadastros/Cad. Bloco K - Conglomerado Economicos
Programa | Título no Menu |
---|---|
CTBS420 | Cad.Empresas Consolidadas |
CTBS430 | Cad.Plano de Contas Consolidado |
CTBS440 | Cad.Saldo de Contas Consolidadas |
K030 - Período da Escrituração Contábil Consolidada: identifica o período da escrituração contábil consolidada;
Tabela CQQ
K100 - Relação das Empresas Consolidadas: identifica as empresas que fazem parte da escrituração contábil consolidada;
Tabela CQR
K110 - Relação dos Eventos Societários: demonstra a relação dos eventos societários das empresas consolidadas;
Tabela CQS
K115 - Empresas Participantes do Evento Societário: demonstra a relação das empresas participantes dos eventos societários informados no registro K110;
Tabela CQT
Plano de Contas Consolidado
K200 - Plano de Contas Consolidado: apresenta o plano de contas utilizado nas escriturações contábeis consolidadas ( Tabela CQU )
K210 - Mapeamento para Planos de Contas das Empresas Consolidadas: apresenta o mapeamento das contas do plano de contas consolidado informado no registro K200 para as contas dos planos de contas das empresas consolidadas (Tabela CQV)
Ações Relacionadas
Ao selecionar Importar Plano de Conta fornecer as seguintes informaçoes (Pergunte SX1):
Identificador do bloco K (Data Inicial e Final) :
Conta DE:
Conta ATE:
Saldo de Contas Consolidado
K300 - Saldos das Contas Consolidadas: apresenta os saldos das contas consolidadas (Tabela CQX)
K310 - Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas detentoras das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados (Tabela CQY)
K315 - Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas contrapartes das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados (Tabela CQZ)
Ações Relacionadas
Ao selecionar Importar fornecer as seguintes informaçoes (Pergunte SX1):
Identificador do bloco K (Data Inicial e Final) :
Data de Apuração:
Conta DE:
Conta ATE:
Moeda:
Tipo de Saldo:
Wizard de Geracao do ECD - Botão Incluir da Central de Escrituração (CTBS010)
No segundo passo informar o codigo identificador do Bloco K - Registro K030:
Ir para a parte inferior com barra de scroll e informar o codigo identifcador do Registro K030 do bloco K:
...
REGISTRO K315: EMPRESAS CONTRAPARTES S DAS PARCELAS DO VALOR ELIMINADO TOTAL
...
Regras de validação do registro
...
Nível Hierárquico – 5
...
Ocorrência – 0:N
...
Campo(s) chave: [EMP_COD_CONTRA] + [COD_CONTRA]
...
[REGRA_MAIOR_QUE_ZERO]
[REGRA_SOMATORIO_ VALOR_CONTRAPARTIDA]
...
REGISTRO K990: ENCERRAMENTO DO BLOCO K | |
Regras de validação do registro | |
Nível Hierárquico – 1 | Ocorrência – 1:1 |
Campo(s) chave: [REG] |
...
Informações Importantes
Arquivos XMLs para geração do arquivo texto a ser importado pelo PGE
Os arquivos disponibilizados no pacote da ECD (a exemplo de anos anteriores) com leiaute atualizado para versão 6.0 deverão ser copiados para a pasta \SYSTEM com a finalidade da geração dos arquivos a ser importado pelo PGE.
Arquivo | Livro | Finalidade |
---|---|---|
ECDLIVRO_G.XML | Livro G | Diário Geral |
ECDLIVRO_R.XML | Livro R | Diário com Escrituração Resumida (vinculado a livro auxiliar) |
ECDLIVRO_B.XML | Livro B | Livro de Balancetes Diários e Balanços |
ECDLIVRO_A.XML | Livro A | Diário Auxiliar |
ECDLIVRO_Z.XML | Livro Z | Razão Auxiliar |
No sistema ir em Atualizações/Escrituracao Cont/Cadastros/Cad. Bloco K - Conglomerado Economicos
K030 - Período da Escrituração Contábil Consolidada: identifica o período da escrituração contábil consolidada;
...
Fontes:
Manual de orientação Sped Contábil –
...