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ÍNDICE
- Visión general
- Ejemplo de utilización
- Tablas
- Casos de prueba
01. VISIÓN GENERAL
Generar el archivo TXT del FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS – DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE", en base a lo sustentado en RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA Nº 234-2006/SUNAT http://www.sunat.gob.pe/legislacion/superin/2006/234.htm
(i) Se deberá incluir como datos de cabecera adicionales a los contemplados en el literal a) del artículo 6°, la siguiente información:
(i.1) Nombre de la entidad financiera.
(i.2) Código de la cuenta corriente.
(ii) Número correlativo del registro o código único de la operación.
...
(ix) Saldos y movimientos:
(ix.1) Saldo deudor, de ser el caso.
(ix.2) Saldo acreedor, de ser el caso.
(x) Totales.
Layout Formato 1.2 LIBRO CAJA Y BANCOS – DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
| 1.2 LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE | |||||||
| Campo | Long. | Obligatorio | Llave única | Descripción | Formato | Observaciones | Información de Protheus |
| 1 | 8 | Si | Si | Periodo | Numérico | 1. Obligatorio 2. Validar formato AAAAMM00 3. 01 <= MM <= 12 4. Menor o igual al periodo informado 5. Si el periodo es igual a periodo informado, campo 14 es igual a '1' 6. Si periodo es menor a periodo informado, entonces campo 14 es diferente a '1' | Se imprime el periodo del parametro parámetro de la fecha inicial informada MV_PAR03. |
| 2 | Hasta 40 | Si | Si | Código Único de la Operación (CUO), que es la llave única o clave única o clave primaria del software contable que identifica de manera únivoca unívoca el asiento contable. Debe ser el mismo consignado en el Libro Diario. | Texto | 1. Obligatorio 2. Si el campo 15 es igual a '1', consignar el Código Único de la Operación (CUO) de la operación que se está informando 3. Si el campo 15 es igual a '8', consignar el Código Único de la Operación (CUO) que corresponda al periodo en que se omitió la anotación. Para modificaciones posteriores se hará referencia a este Código Único de la Operación (CUO) 4. Si el campo 15 es igual a '9', consignar el Código Único de la Operación (CUO) de la operación original que se modifica | Se imprime el correlativo generado por el modulo contable CT2_SEGOFI, tabla CT2 Ejemplo de Correlativo = 9901000064 |
| 3 | De 2 hasta 10 | Si | Si | Número correlativo del asiento contable identificado en el campo 2. El primer dígito debe ser: "A" para el asiento de apertura del ejercicio, "M" para los asientos de movimientos o ajustes del mes o "C" para el asiento de cierre del ejercicio. | Alfanumérico | 1. Obligatorio 2. El primer dígito debe ser: A, M o C | Es llamado directamente de la Tabla: CT2, Campo: CT2_LINHA |
| 4 | 2 | Si | Si | Código de la entidad financiera donde se encuentra su cuenta bancaria | Numérico | 1. Obligatorio 2. Validar con parámetro tabla 3 | Imprime a partir del campo A6_IDFIN, tabla SA6 (Bancos), es necesario dejar este campo como obligatorio. |
| 5 | Hasta 30 | Si | Si | Código de la cuenta bancaria del contribuyente | Alfanumérico | 1. Obligatorio | Imprime la cuenta bancaria a partir del campo A6_NUMCON, tabla SA6. |
| 6 | 10 | Si | No | Fecha de la operación | DD/MM/AAAA | 1. Obligatorio 2. Menor o igual al periodo informado 3. Menor o igual al periodo señalado en el campo 1. | Imprime a partir del campo CT2_DATA, tabla CT2, la fecha del movimiento contable. |
| 7 | 3 | Si | No | Medio de pago utilizado en la operación bancaria | Numérico | 1. Obligatorio 2. Validar con parámetro tabla 1 | Identifica los tipos de pago de las tablas SEL o SEK o SE5 y los busca en la tabla FR0 imprimiendo el campo FR0_CHVAUX. |
| 8 | Hasta 200 | Si | No | Descripción de la operación bancaria. | Alfanumérico | 1. Obligatorio | Imprime el campo CT2_HIST de la tabla CT2 de la query principal del CUO. |
| 9 | 1 | Si | No | Tipo de Documento de Identidad del girador o beneficiario | Alfanumérico | 1. Obligatorio 2. Validar con parámetro tabla 2 3. En caso de no existir o de tratarse de operaciones múltiples, registrar '-' | Identifica los tipos de movimientos, pagos, cobros o movimientos directos, si son pagos, se imprime el campo A2_TIPDOC para el tipo de documento, si son cobros se imprimen A1_TIPDOC si son movimientos bancarios, imprime el tipo de documento del banco, en ese caso, como Banco es siempre una entidad jurídica, entonces se imprime el tipo "6" = RUC. Si los movimientos (pagos o cobros) estén vinculados a mas de un proveedor/cliente, entonces se imprime el caracter "-" |
| 10 | Hasta 15 | Si | No | Número de Documento de Identidad del girador o beneficiario | Alfanumérico | 1. Obligatorio 2. Aplicar Regla General (tipo y nro. doc.) 3. En caso de no existir o de tratarse de operaciones múltiples, registrar '-' | Identifica los tipos de movimientos, pagos, cobros o movimientos directos, si son pagos, se imprime el campo A2_CGC o A2_PFISICA para el numero de documento, si son cobros se imprimen A1_CGC o A1_PFISICA, si son movimientos bancarios, imprime el documento del banco A6_RUC de la tabla SA6. Si los movimientos (pagos o cobros) estén vinculados a mas de un proveedor/cliente, entonces se imprime el caracter "-" |
| 11 | Hasta 200 | Si | No | Apellidos y nombres, Denominación o Razón Social del girador o beneficiario. | Texto | 1. Obligatorio 2. De tratarse de operaciones múltiples se podrá consignar "varios" | Identifica los tipos de movimientos, pagos, cobros o movimientos directos, si son pagos, se imprime el campo A2_NOME para el nombre, si son cobros se imprime A1_NOME, si son movimientos bancarios, imprime la razón social del banco A6_NOME de la tabla SA6. Si los movimientos (pagos o cobros) estén vinculados a mas de un proveedor/cliente, entonces se imprime el texto "VARIOS" |
| 12 | Hasta 20 | Si | No | Número de transacción bancaria, número de documento sustentatorio o número de control interno de la operación bancaria | Alfanumérico | 1. Obligatorio | Imprime el numero de documento que identifica el movimiento, EK_ORDPAGO, tabla SEK para pagos, EL_RECIBO, tabla SEL, para cobros y E5_DOCUMEN o E5_NUMCHEQ de la tabla SE5. |
| 13 | Hasta 12 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles | Si | No | Parte deudora de saldos y movimientos | Numérico | 1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 14 4. Campo 13 y 14 no pueden ser ambos 0.00 | Imprime el valor del campo CT2_VALOR, tabla CT2, a partir del tipo del movimiento de la cuenta deudora. |
| 14 | Hasta 12 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles | Si | No | Parte acreedora de saldos y movimientos | Numérico | 1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 13 4. Campo 13 y 14 no pueden ser ambos 0.00 | Imprime el valor del campo CT2_VALOR, tabla CT2, a partir del tipo del movimiento de la cuenta acreedora. |
| 15 | 1 | Si | No | Indica el estado de la operación | Numérico | 1. Obligatorio 2. Registrar '1' cuando la operación corresponde al periodo. 3. Registrar '8' cuando la operación corresponde a un periodo anterior y NO ha sido anotada en dicho periodo. 4. Registrar '9' cuando la operación corresponde a un periodo anterior y SI ha sido anotada en dicho periodo. | Registra el movimiento del tipo "1" del periodo |
| 16 al 30 | Hasta 200 | No | No | Campos de libre utilización. | Texto | 1. En caso de no tener la necesidad de utilizarlos, no incluya ni la información ni los palotes. | No tiene correspondencia. |
| Aviso | ||
|---|---|---|
| ||
Para los asientos estándar 560/561/562/563/564/565, es necesario que los movimientos contengan información en el campo número de cheque (E5_NUMCHEQ), ya que es utilizado como parte de la llave de búsqueda de las tablas de contabilidad. De no ser llenado, puede causar inconsistencias en el informe, principalmente para la columna 12. |
Observaciones Generales |
Nombre del Archivo Generado:
"LE" + RUC del Emisor + Año Fecha Inicial +Mes Fecha Inicial + "00" +"010200" + "00"+ "1"+ Gro + Moneda+"1" +.TXT"
Donde Moneda, es 1 Soles, 2 DolaresDólares
Donde Gro, es 1 si el archivo contiene al menos un registro, 0 si esta vacío.
PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN
- Se recomienda respaldar el repositorio de objetos (RPO) antes de aplicar el paquete de actualización (patch).
Aplique el patch del issue, el cual contienen las siguientes rutinas:
- FINR122PERXTMP
- Configuración de Parámetros:
Nombre MV_CAJALF Tipo Caracter Descripción Lista de códigos de las cajas utilizadas por la empresa, para fines de Libros Fiscales Contenido (Ejm) CX1/CX2 Configurar el grupo de preguntas FIN122, como sigue:
| X1_ORDEM | X1_PERSPA | X1_TIPO | X1_TAMANHO | X1_PRESEL | X1_GSC | X1_VALID | X1_VAR01 | X1_DEFSPA1 | X1_DEFSPA2 | X1_F3 | X1_GRPSXG | X1_HELP | X1_PICTURE |
| 01 | De fecha ? | D | 8 | G | MV_ |
| PAR01 |
| 02 | A fecha ? | D | 8 | G | MV_ |
| PAR02 |
| 03 | De Sucursal ? | C | 8 | G | MV_ |
| PAR03 | 033 |
| 04 | A Sucursal ? | C | 8 | G | MV_ |
| PAR04 | 033 |
| 05 | Generar Archivo TXT? | N | 1 | 2 | C | MV_ |
| PAR05 | Si | No |
| 06 | Ruta para generar TXT? | C | 40 | G | Iif(MV_ |
| PAR05 == 1, NaoVazio(), "") | MV_ |
| PAR06 |
| HSSDIR |
| 07 | Moneda? | C | 2 | 1 | G | MV_ |
| PAR07 | CTO |
Bitácora de cambios
- A partir del fuente FINR122 con versión 05/02/2020 se eliminó el uso del rango de bancos, verifique la nueva estructura del Grupo de Preguntas FIN122 actualizada en el punto 4 de "Procedimientos de Implantación" de este documento.
02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN
...
- Antes de contabilizar cualquier documento, debe contener información en la tabla de Relaciones Contables (CTL), este llenado se hace a través de la rutina "Relaciones " (CTBA090).
- Genere los asientos contables de los documentos.
- Ingrese al modulo de SIGAFIN a la opción Informes>Movimientos Bancarios>Detalle de Movimientos de Cuenta Corriente
- Responda a la preguntas
- Ejecute
Es importan te mencionar que en caso de elegir generar el Informe, en este no aparecerán las cuentas contables que inicien con 9 o con 79, https://www.mef.gob.pe/contenidos/conta_publ/documentac/PCGE_2019.pdf ya que las que inician en 9 corresponden a los gastos acumulados por su destino, v.g., gastos de administrar, vender, entre otros, de acuerdo con la clasificación que sea apropiada a la entidad, transfiriéndolas por las cuentas, 78 Cargas cubiertas por provisiones. Y 79 corresponde a Cargas imputables a cuentas de costos y gastos. En e archivo si son generadas todas.
03. TABLAS UTILIZADAS
- SA2 – Catalogo de Proveedores
- SM0 – Empresas
- CT1 – Catalogo de Cuentas contables
- CT2 – Pólizas o movimientos contables
- SEK – Orden de Pago
- SEL - Recibos
- SE5 – Movimientos bancarios.
- CTO – Monedas
- SA6 - Bancos
- SX5 – Tabla 14
- SA1 – Catalogo de Clientes
- FR0 – Datos de auxiliares financieros
04. CASOS DE PRUEBA
| Documento | Documento de compensación | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Caso | Tipo | Tipo Compro. SUNAT | Moneda | Mes | Tipo de Documento | Mes | Moneda |
| 1 | Factura de venta | 01- Factura de venta | 2 | 5 | Recibo | 9 | 2 |
| 2 | Factura de venta | 01- Factura de venta | 2 | 6 | |||
| 3 | Factura de venta Cancelada | 01- Factura de venta | 1 | 6 | |||
| 4 | Factura de venta | 01- Factura de venta | 1 | 6 | Recibo | 6 | 2 |
| 5 | Factura de venta | 01- Factura de venta | 1 | 5 | Recibo | 6 | 1 |
| 6 | Factura de venta | 03- Boleta de venta | 1 | 6 | |||
| 7 | Nota de crédito | 07- Nota crédito | 2 | 7 | Recibo | 7 | 2 |
| Documento | Documento de compensación | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Caso | Tipo | Tipo Compro. SUNAT | Moneda | Mes | Tipo de Documento | Mes | Moneda |
| 1 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 1 | 5 | Orden de pago | 6 | 1 |
| 2 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 2 | 4 | |||
| 3 | Factura de entrada | 14- Recibo | 1 | 5 | |||
| 4 | Factura de entrada | 05- D.U.A. | 2 | 5 | |||
| 5 | Factura de entrada | 30-Tarjeta de Crédito / Débito | 1 | 5 | |||
| 6 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 2 | 5 | Orden de pago | 8 | 1 |
| 7 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 1 | 5 | Nota de crédito | 6 | 1 |
| 8 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 1 | 5 | Orden de pago | 8 | 1 |
| 9 | Factura de entrada | 14- Recibo | 1 | 6 | Orden de pago | 7 | 1 |
| 10 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 1 | 4 | Orden de pago | 6 | 1 |
| 11 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 1 | 5 | Orden de pago | 8 | 1 |
| 12 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 2 | 6 | Orden de pago | 6 | 1 |
| 13 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 2 | 5 | Orden de pago | 6 | 1 |
| 14 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 2 | 5 | Orden de pago | 6 | 2 |
| 15 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 1 | 5 | Orden de pago | 9 | 1 |
| 16 | Factura de entrada c/detracción | 01- Factura de entrada | 2 | 6 | Orden de pago a detracción | 6 | 1 |
| Orden de pago a factura | 9 | 1 | |||||
| 17 | Factura de entrada c/detracción | 01- Factura de entrada | 2 | 6 | Orden de pago a detracción | 6 | 1 |
| Orden de pago a factura | 8 | 1 | |||||
| 18 | Factura de entrada | 13 - Doc Banco | 2 | 6 | |||
| 19 | Factura de entrada c/detracción | 01- Factura de entrada | 1 | 6 | Orden de pago a detracción | 6 | 1 |
| Orden de pago a factura | 7 | 1 | |||||
| 20 | Factura de entrada c/detracción | 01- Factura de entrada | 1 | 6 | Orden de pago a detracción | 6 | 1 |
| 21 | Factura de entrada | 14 -Recibo | 2 | 6 | Orden de pago a factura | 6 | 2 |
| 22 | Factura de entrada | 14 -Recibo | 1 | 6 | Orden de pago a factura | 6 | 1 |
| 23 | Factura de entrada | 50 -D.U.A. | 2 | 6 | |||
| 24 | Factura de entrada c/detracción | 01- Factura de entrada | 2 | 6 | Orden de pago a detracción | 6 | 1 |
| Orden de pago a factura | 6 | 2 | |||||
| 25 | Factura de entrada | 16 - Boleto transporte interprovincial | 1 | 6 | |||
| 26 | Factura de entrada | 04- Liquidación de compra | 1 | 6 | |||
| 27 | Factura de entrada | 01- Factura de entrada | 1 | 6 | Nota de crédito | 6 | 1 |
| 28 | Factura de entrada c/detracción | 01- Factura de entrada | 1 | 6 | Orden de pago a detracción | 6 | 1 |
| Nota de crédito | 6 | 1 | |||||
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