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Este procedimento deve ser utilizado para a criação e importação do plano contábil que entrará em vigor à partir de Janeiro de 2025.
- O Plano Contábil inserido nesse documento foi extraído das Instruções Normativas BCB 426 a 433 de 01/12/2023 e atualizado com a Instruções Normativas BCB 493 a 500 de 27 de julho de 2024. https://tdn.totvs.com/x/yqzoM
Itens abordado nessa página. Itens abordados:
- Criação da carteira contábil;
- Plano COSIF com 6 níveis divulgado nas Instruções Normativas;
- Criação da máscara do plano contábil;
- Preparação do plano contábil;
- Importação do plano contábil.
Preparamos um FAQ com dúvidas pontuais - https://tdn.totvs.com/x/75vlMg
Considerações Importantes:
- Do 1° ao 6° nível foi reservado apenas para contas COSIF;, ou seja, até o 6° nível as contas são totalizadoras e não permitem lançamentos;
- Do 1° ao 6° nível possuem dígito verificador conforme previsto no BacenNão será possível efetuar lançamentos contábeis em contas de nível COSIF;
- No plano anexo para importação, estão apenas as contas COSIF do 1° ao 6° nível visto que cada cliente tem suas peculiaridadespara que os níveis gerenciais sejam inseridos de acordo com a máscara (niveis) que atenda às necessidades de cada instituição;
- A criação da máscara deve ser criada parametrizada contando com a quantidade de níveis para compor as contas analíticas, ou seja a imagem da tela de configuração é ilustrativagerenciais, ou seja, X.X.X.XX.XX.XX (COSIF) + X.X.XX (Analíticas) e nesse exemplo temos seis niveis COSIF mais três niveis analíticos totalizando nove niveis no plano contábil;
- O plano deve ser importado completo, ou seja, COSIF e Analíticas;
- O ultimo nível analítico aceita caracteres alfanuméricos, basta que a máscara seja compatível na quantidade de caracteres;
- Um range de contas pode ser importado de forma adicional após a importação inicial, porém, deve-se observar a conta que receberá as novas contas (conta pai ou totalizadora). Conforme informado neste tópico as contas COSIF serão todas totalizadoras e a qualquer momento podem receber contas analíticas, mas, se já existir por exemplo o 7° nível importado inicialmente sem nível abaixo, o sistema cria a conta como analítica, dessa forma não há como criar uma analítica abaixo de outra analítica. Nesse caso, se essa conta que era analítica não tiver movimentação, pode passar a ser totalizadora para receber novas analíticas, mas, precisa ser alterada para totalizadora antes de receber as novas analíticas;
- As contas analíticas obrigatoriamente iniciarão no 7° nível, dessa forma os níveis inexistentes no COSIF devem ser preenchidos com zerose a forma como o sistema reconhece e organiza os níveis é a inclusão de zeros para composição de niveis faltantes. Isso ocorre porque no plano COSIF existem contas que param no 4° nível. No exemplo a seguir, a conta COSIF é de 4° nível e o 5° e 6° nível COSIF não possuem conta, dessa forma existem, então, esses níveis são reenchidos preenchidos com zeros para que o 7° nível seja utilizado para a conta analítica.
Exemplo acima no arquivo txt de importação:
- gerencial;
- As contas reduzidas utilizadas, podem ser inseridas para importação e se a configuração da forma do código reduzido for "Empresa" o sistema incluirá automáticamente as contas reduzidas faltantes ou todas, evitando que precisem ser inseridas no arquivo e se repetirem, o que causaria erros na importação.
- O layout de importação do plano contábil contém cinco colunas e consistências de validação, então caso não inclua a conta reduzida por exemplo, esse espaço deve ficar vazio, por isso o ideal é trabalhar o arquivo em excel e depois copiar o conteúdo para o arquivo notepad++.
- Código estruturado - é obrigatório informar o código da conta contábil e pode ser incluído com ou sem pontos (os pontos facilitam a visualização dos níveis);
- Código reduzido - é opcional e pode ser informado, não informado e alguns informados e outros não informados (conforme informado anteriormente);
- Classe da Conta - é obrigatório informar se a conta pertence ao (A) Ativo ou (P) Passivo;
- Natureza da conta - é obrigatório informar se a conta é (D) Devedora ou (C) Credora. Importante que as contas redutoras tenham a natureza invertida;
- Descrição ou nome da conta - é obrigatório e importante que a configuração do arquivo seja convertida para ANSI ou que a descrição das contas sejam cadastradas sem caracteres especiais ou acentuação para que não desconfigure as palavras.
A seguir foi incluída uma imagem ilustrativa do leiaute preenchido com as contas COSIF e gerenciais criadas de acordo com a máscara definida e copiadas para o notepad++ com a configuração ANSI e pronto para importação no sistema.
100000000 ATIVO REALIZAVEL K
110000000 DISPONIBILIDADES K
111000000 Caixa K
111100000 CAIXA K
1111000001 Caixa-Tesouraria K
1111000002 Caixa-Administrativo K
Configurações:
PASSO 1 – Criação da carteira contábil
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VALUES (1, 'MC', 'IF', 'IFSR9_2025', 'A', NULL, NULL)
Observação: Usamos como exemplo a sigla "IF", mas, cada cliente pode ter uma sigla diferente desde que seja criada com dois caracteres.
PASSO 2 – Acessar o Sistema Contábil
Acessar o ambiente de homologação do Sistema Contábil e selecionar o novo plano contábil criado no passo 1.
Lembrando que estamos utilizado a última versão expedida e que haverá versões desenvolvidas para operacionalização deste novo plano.
PASSO 3 – Preparar o Plano Contábil
Utilizamos o Plano Contábil liberado nas Instruções Normativas indicadas nesta pagina para que sejam adicionadas as contas analíticas a partir do 7° nível para atender às necessidades de cada entidade.
O Layout deve ter cinco colunas conforme especificado, dessa forma sugerimos que o plano seja trabalhado no excel e em seguida copiado para o leiaute e em seguida para o texto. Qualquer coluna a mais ou a menos no layout causará erro ao importar.
- Antes de importar, incluir as contas gerenciais a partir do 7°níve);
- As colunas do layout estão descritas no tópico de "Considerações Importantes" dessa página.
PASSO 4 – Configurar a Máscara do Plano Contábil
Acessar a Configuração Empresa>>Empresa e criar a máscara do Plano Contábil até o 6° nível com e cálculo de dígito verificador até o 6° nível (conforme imagem), indicar também e os demais níveis analíticos devem ser criados de acordo com as necessidades internas de cada cliente.
Observação - Para que a opção de "importar código reduzido" fique disponível para seleção, a configuração do campo Código Reduzido precisa ter a Forma = Manual ao invés de Empresa conforme imagem abaixo.importante - o campo "Código Reduzido"→ Forma, possui duas possíveis parametrizações, onde:
- Empresa - acata as contas reduzidas que estiverem no arquivo e cria automaticamente contas reduzidas para as contas analíticas que estiverem sem a reduzida correspondente. Caso não se indique contas reduzidas o sistema cria automaticamente todas (reduzidas) para as contas analíticas (conforme informado na seção de Considerações Importantes);
- Manual - é necessário que todas as contas reduzidas sejam informadas no arquivo, porque, se não forem indicadas no arquivo, não serão geradas pelo sistema de forma automática
Sugestão - caso se deseje aproveitar as contas reduzidas utilizadas até dezembro de 2024, a opção da forma deve ser "Empresa".
Clicar no botão "Variáveis" e preencher os diretórios de logs.
PASSO 5 – Configurar o Centro Contábil
Aba - Configuração Empresa>>Centro Contábil
PASSO 3 – Preparar o Plano Contábil
Plano Contábil liberado nas Instruções Normativas indicadas nesta pagina para que seja totalmente preparado, as contas analíticas a partir do 7° nível, que precisam ser incluídas de acordo com as necessidades de cada entidade.
Na planilha em formato excel anexa a este documento, foram criadas duas abas:
- Aba Plano Bacen – Conteúdo dos normativos Bacen
- Aba Para Importação – Conteúdo ajustado para o formato de importação
Demonstração da aba Plano Bacen
Demonstração a Aba Para Importação
Importante - Aba: "Para Importação"
- Antes de importar, incluir as contas analíticas;
- Na coluna A estão as contas estruturadas sem ponto e sem dígito verificador;
- Na coluna B está a nomenclatura das rubricas contábeis;
- Na coluna C está o tipo de atividade, que para verificar o tipo da entidade, é necessário acessar o ambiente de homologação no BD Básico e efetuar a consulta: select * from t400empr where cd_emp=<cód. empresa> e verificar o conteúdo do campo id_tp_emp. O conteúdo do campo <id_tp_emp> deve ser incluído na coluna "C" (onde está a letra "K" como exemplo) da Aba Para Importar.
PASSO 4 – Importar o Plano Contábil
Em homologação, a data de abertura tem relevância para os períodos que cada instituição ira realizar testes, mas, no mapeamento de produção essa data precisa ser menor ou igual a 31/12/2024 para que os lançamentos de saldo inicial possam ser gerados.
PASSO 6 – Importar o Plano Contábil
Quando chegamos ao passo 6, o passo 3 já esta concluído e basta adequar as contas ao leiaute para importação do plano.
Usar o plano COSIF sem dígito verificador, pois o sistema o calcula (anexo 1 / aba - COSIF Alt Sem DV).
Na planilha anexada no final dessa página (anexo 1) tem o Plano COSIF 1.5 (JUL/24) e o leiaute para importação.
Para efetuar a importação, é necessário que todas as contas estejam inseridas e em seguida se copie o conteúdo e cole Para efetuar a importação é necessário copiar o conteúdo da planilha excel na aba “Para Importar” e colar em um bloco de notas ou notepad++ . com formatação ANSI sem cabeçalho e sem linhas em branco ao final do arquivo.
Importante que neste arquivo já estejam incluídas as contas analíticas para que sejam importadasgerenciais para que o plano importado esteja completo.
NÃO AJUSTAR O ARQUIVO TXT, POIS, NÃO É POSICIONAL.
Imagem ilustrativa do arquivo em texto:
Acessar - Planos>>Importar
É possível importar as contas reduzidas que continuarão em uso ao selecionar o checkbox.
- Buscar o arquivo texto no local salvo;
- A data "Inicio" no ambiente de homologação pode ser de 2024, porém, em produção deve ser compatível com a data inicial das movimentações para que as contas fiquem disponíveis a partir dessa data (caso o saldo inicial seja incluído em 31/12/2024 essa data precisa ser compatível);
- Clicar no botão “Importar”.
- Salvar
- Na versão expedida em 12/09/2024 (1.50.10 BD 28) foi desenvolvida a melhoria para exportação do log de importação. https://tdn.totvs.com/x/5jUdMg
- Consultar em ambiente de homologação no BD Contábil – select * from t405empc where id_tp_pln=’IF’.
ANEXO (contendo duas abas)
- <sigla criada>.
ANEXOS:
Anexo 1 - COSIF 1.5 com a alteração de julho de 2024 e o leiaute de importação
Observação - a planilha do anexo 1, possui cinco abas, onde:
- Contas Alteradas - contem todas as contas contábeis que sofreram alteração em julho de 2024;
- COSIF com contas excluídas – contem o COSIF completo com as contas excluídas marcadas para fácil identificação;
- COSIF alterado com DV - contem o COSIF completo com o dígito verificador para consulta;
- COSIF alterado sem DV - contem o COSIF completo sem o dígito verificador para utilização na importação;
- Leiaute - contem o leiaute para que as contas sejam adicionadas para a importação.
View file name COSIF JUL24_Leiaute.xlsx height 250
Anexo 2 - Vídeo explicativo
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