Histórico da Página

Para atender ao O layout do EDF-REINF Reinf 2.1.1 para criou os blocos eventos R-4010, R-4020 , 4080, as notas e R-4080, e com eles a necessidade de vincular a natureza de rendimento (tabela 01 da EFD-Reinf) nos processos abaixo:

Notas fiscais de entrada ou

...

títulos inclusos manualmente no contas a pagar (SE2)

...

;
Notas fiscais de saída ou títulos inclusos manualmente no contas a receber (SE1), configurados para

...

auto retenção de IRRF (Retenção ocorrerá na empresa que emitiu a nota)

...

;

Para gravar que os dados que serão enviados ao REINF, criamos envolvidos sejam armazenados, foram criadas as tabelas FKW (Impostos x Natureza de rendimentos (FKW) e FKY (Impostos x Natureza de rendimento x Baixas (FKY), que possuem os campos:

FKW - Impostos x Natureza Rendimento

Tabela Imposto Suspensão Isenção Suspensão Isenção Judicial Suspensão Suspensão

Campo	Título	Descrição
FKW_FILIAL	Filial	Filial de inclusão
FKW_IDFKW	Código	Id da	tabela
FKW_IDDOC	ID Documento	Identificação do título, correspondente ao campo FK7_IDDOC
FKW_CARTEI	Carteira	Carteira do título principal (NF) 1= Pagar, 2 = Receber
FKW_TPIMP	Tipo Imposto	Identificação do	imposto (IRF, PIS, COFINS, CSLL, SEMIMP)
FKW_NATREN	Natur. Rend.	Natureza de rendimento informado no item da nota. Quando o título for incluso direto no financeiro (FKF_NATREN) do título principal.
FKW_PERC	Percentual	Percentual da nota que pertence a natureza de rendimento. Quando o título for incluso direto no financeiro será sempre 100.
*FKW_VLBRUT	Valor Bruto	Valor bruto do título/nota fiscal
FKW_BASETR	Base Tribut.	Base de calculo da retenção do imposto
FKW_VLIMP	Vlr. Imposto	Valor calculado do imposto
FKW_BASENR	Base Não Ret	Base do imposto que não retido, por	suspensão,	isenção ou dedução.
FKW_VLIMPN	Vl Imp N Ret	Valor do imposto não retido, por	suspensão,	isenção ou dedução.
FKW_NUMPRO	Processo Jud	Processo	judicial, em caso de	suspensão
FKW_TPPROC	Tipo Process	Tipo do processo judicial.
FKW_CODSUS	Ind Suspens.	Indicador de	suspensão
FKW_PERCNR	Percent NR	Percentual não retido da base de imposto.

FKY - Impostos x Nat. Rend. x Baixas

Imposto Suspensão Isenção Suspensão Isenção Judicial Suspensão Suspensão Suspensão Isenção Suspensão Isenção

Campo	Título	Descrição
FKY_FILIAL	Filial	Filial de inclusão
FKY_IDFKY	Código	Id da Tabelatabela
FKY_IDDOC	ID Documento	Identificação do título, correspondente ao campo FK7_IDDOC
FKY_IDFK2	Id Baixas	Identificação da baixa sofrida pelo título
FKY_TPIMP	Tipo Imposto	Identificação do	imposto (IRF, PIS, COFINS, CSLL, SEMIMP)
FKY_NATREN	Natur. Rend.	Natureza de rendimento informado no item da nota. Quando o título for incluso direto no financeiro (FKF_NATREN) do título principal.
*FKY_VLBRUT	Valor Bruto	Valor bruto do pagamento do título/nota fiscal
FKY_BASETR	Base Tribut.	Base de calculo da retenção do imposto (FK4_BASIMP)
FKY_VLIMP	Vlr. Imposto	Valor calculado do imposto (FK4_VALOR)
FKY_BASENR	Base Nao Ret	Base do imposto que não retido, por	suspensão,	isenção ou dedução.
FKY_VLIMPN	Vl Imp N Ret	Valor do imposto não retido, por	suspensão,	isenção ou dedução.
FKY_NUMPRO	Processo Jud	Processo	judicial, em caso de	suspensão
FKY_TPPROC	Tipo Process	Tipo do processo judicial.
FKY_CODSUS	Ind Suspens.	Indicador de	suspensão
FKY_IDORIG	ID Origem	Identificação registro que gerou o movimento de origem. Caso de retenção será a tabela FK4 (Impostos retidos), com o campo FK4_IDFK4. Caso seja,	suspensão,	isenção, dedução ou sem impostos, será a tabela FKW, com o campo FKW_IDFKW
FKY_TABORI	Tab Orig.	Identificação da tabela de origem do registro de movimento. Caso de retenção será a tabela FK4. Caso seja,	suspensão,	isenção, dedução ou sem impostos, será a tabela FKW.

Aviso

title	Modo de compartilhamento das tabelas

O compartilhamento das tabelas FKW deve ser igual aos das tabelas SE1 e SE2;
O compartilhamento da tabela FKY deve ser igual ao da tabela FK2;
Veja mais: Compartilhamento de tabelas do módulo Financeiro

Aviso

title	Novos campos - Valor bruto

Os novos campos FKW_VLBRUT e FKY_VLBRUT, responsáveis por armazenar o valor bruto dos títulos/pagamentos, serão disponibilizados via pacote de Expedição Continua do módulo financeiro (1ª quinzena de junho/2024);

Deck of Cards

id	Eventos

Card

label	Bloco 4010/4020

No EDF-REINF 2.1.1, para gerar os blocos abaixo, usaremos na extração as tabelas FKW e FKY:

4010 - Pagamento de beneficiário (Pessoa Física)
4020 - Pagamento de beneficiário (Pessoa Jurídica)
4080 - Retenção em recebimentos (Auto retenções)

Deck of Cards

id	Eventos

Card

label	Retenção na Emissão

Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na emissão da nota fiscal ou inclusão de títulos avulsos (EX: Inclusão manual), os dados que serão levados para EFD-REINF serão os gravados na tabela FKW.

Segue alguns exemplos de gravação:

Deck of Cards

id	Retenção na EmissãoBloco 4010/4020

Inclusão de um documento de entrada, com dois itens:

Card

label	Documento de entrada

D1_ITEM

D1_BASEIRR

D1_IRRF

D1_BASEPIS

D1_PIS

D1_BASECOF

D1_COFINS

D1_BASECSL

D1_CSLL

NATUREZA DE RENDIMENTO

0001

6000

90

6000

39

6000

180

6000

60

Nat Ren A

0002

0

4000

26

4000

120

4000

40

Nat Ren B

Card

label	Documento de Saída

Card

label	Título Avulso

Retenção na emissão

Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na emissão da nota fiscal ou inclusão de títulos avulsos (EX: Inclusão manual), os dados que serão levados para EFD-REINF serão os gravados na tabela FKW.

Informações

title	PIS/COFINS/CSLL

Devido a legislação definir que o fato gerador para os tributos PIS, COFINS e CSLL é no pagamento, caso o ambiente estiver configurado para trata-los na emissão (parâmetro MV_BX10925=2), a integração para o TAF ocorrerá somente após a baixa do título a pagar (seja baixa total ou parcial). A gravação dos impostos não será na tabela FKY após a baixa, somente na FKW após a inclusão do título a pagar. Nos casos de baixas parciais, a proporcionalizarão dos valores de PIS/COFINS/CSLL serão realizadas pela rotina de extração dos dados (Extrator Fiscal).
Para títulos que deram origem a uma renegociação, seja via rotina de Fatura (FINA290) ou Liquidação (FINA565), e que calcularam esses impostos na emissão (parâmetro MV_BX10925=2), o fato gerador considerado para a integração ao TAF será a data da renegociação (registro da tabela FK2 gerado pela fatura/liquidação).

Veja mais em: FAQ - 0016 - Quais os fatos geradores serão considerados no extrator financeiro?

Deck of Cards

id	Contas a pagar

Card

default	true
label	Documento de entrada

Deck of Cards

id	001

Card

default	true
label	Cenário 1: NF c/ IR + PCC (a vista)

Cenário: Nota fiscal c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, possuindo 2 (dois) itens: O primeiro com IR/PCC e o

segundo só com PCC. Condição de pagamento: A vista.

D1_ITEM	D1_BASEIRR	D1_IRRF	D1_BASEPIS	D1_PIS	D1_BASECOF	D1_COFINS	D1_BASECSL	D1_CSLL	NATUREZA DE RENDIMENTO
0001	6000	90	6000	39	6000	180	6000	60	Nat Ren A
0002	0	0	4000	26	4000	120	4000	40	Nat Ren B
Totais	6000	90	10000	65	10000	300	10000	100

Gravação da FKW

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	IRF	Nat Ren A	100	6000	6000	90
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	PIS	Nat Ren A	60	6000	6000	39
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	PIS	Nat Ren B	40	4000	4000	26
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	COF	Nat Ren A	60	6000	6000	180
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	COF	Nat Ren B	40	4000	4000	120
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	CSLL	Nat Ren A	60	6000	6000	60
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	CSLL	Nat Ren B	40	4000	4000	40

Card

label	Cenário 2: NF c/ IR + PCC (parcelado)

Cenário: Nota fiscal c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, possuindo 2 (dois) itens. Condição de pagamento: Duas
vezes.

D1_ITEM	D1_BASEIRR	D1_IRRF	D1_BASEPIS	D1_PIS	D1_BASECOF	D1_COFINS	D1_BASECSL	D1_CSLL	NATUREZA DE RENDIMENTO
0001	6000	90	6000	39	6000	180	6000	60	Nat Ren A
0002	4000	60	4000	26	4000	120	4000	40	Nat Ren B
Totais	10000	150	10000	65	10000	300	10000	100

Gravação da FKW

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	IRF	Nat Ren A	30	6000	6000	45
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	IRF	Nat Ren B	20	4000	4000	30
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	PIS	Nat Ren A	30	6000	6000	19,50
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	PIS	Nat Ren B	20	4000	4000	13
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	COF	Nat Ren A	30	6000	6000	90
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	COF	Nat Ren B	20	4000	4000	60
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	CSLL	Nat Ren A	30	6000	6000	30
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	CSLL	Nat Ren B	20	4000	4000	20
D MG 01	e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7	IRF	Nat Ren A	30	6000	6000	45
D MG 01	e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7	IRF	Nat Ren B	20	4000	4000	30
D MG 01	e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7	PIS	Nat Ren A	30	6000	6000	19,50
D MG 01	e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7	PIS	Nat Ren B	20	4000	4000	13
D MG 01	e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7	COF	Nat Ren A	30	6000	6000	90
D MG 01	e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7	COF	Nat Ren B	20	4000	4000	60
D MG 01	e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7	CSLL	Nat Ren A	30	6000	6000	30
D MG 01	e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7	CSLL	Nat Ren B	20	4000	4000	20

Card

label	Cenário 3: NF c/ Autopeças (PCC + IPI)

Cenário: Nota fiscal c/ IPI e retenção de PIS/COFINS e natureza de rendimento 15048 (autopeças).

O valor de IPI não compõe a base de calculo do PIS/COFINS.

Condição de pagamento: a vista.

D1_ITEM	D1_TOTAL	D1_IPI	D1_BASEPIS	D1_PIS	D1_BASECOF	D1_COFINS	Total NF (Mercad. + IPI)	NATUREZA DE RENDIMENTO
0001	10000	500	10000	65	10000	300	10500	15048
Totais	10000	500	10000	65	10000	300	10500

Gravação da FKW

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	PIS	15048	100	10500	10000	65
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	COF	15048	100	10500	10000	300

Informações

title	Valor Bruto x Base Tributavel

Devido o IPI da Nota Fiscal ser somado ao total e não é somado na base do PIS/COFINS, na EFD-Reinf esses valores (valor bruto x base tributavel) serão tratados através da gravação dos campos FKW_VLBRUT e FKW_BASETR.

Card

label	Título Avulso

Deck of Cards

startHidden	false
id	002

Card

id	001
label	Cenário 1: Título c/ IR, PIS, COFINS e CSLL

Gravação do título a pagar (SE2)

E2_TIPO	E2_NATUREZ	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_VALOR	E2_BASEIRF	E2_IRRF	E2_BASEPIS	E2_PIS	E2_BASECOF	E2_COFINS	E2_BASECSL	E2_CSLL	FKF_NATREN
DP	001	000001	01	9385	10000	150	10000	65	10000	300	10000	100	Nat Ren C
TX	IRF	UNIAO	00	150	0	0	0	0	0	0	0	0	-
TX	PIS	UNIAO	00	65	0	0	0	0	0	0	0	0	-
TX	COFINS	UNIAO	00	300	0	0	0	0	0	0	0	0	-
TX	CSLL	UNIAO	00	100	0	0	0	0	0	0	0	0	-

Gravação da tabela auxiliar (FK7)

FK7_FILIAL	FK7_IDDOC	FK7_ALIAS	FK7_CHAVE	FK7_FILTIT	FK7_PREFIX	FK7_NUM	FK7_PARCEL	FK7_TIPO	FK7_CLIFOR	FK7_LOJA
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	SE2	D MG 01 \|FKW\|F050CT410\| \|DP \|000001\|01	D MG 01	FKW	F050CT410		DP	000001	01

Gravação da tabela complemento do título (FKF)

FKF_FILIAL	FKF_IDDOC	FKF_NATREN
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	Nat Ren C

Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW)

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	IRF	Nat Ren C	100	10000	10000	150
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	PIS	Nat Ren C	100	10000	10000	65
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	COF	Nat Ren C	100	10000	10000	300
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	CSLL	Nat Ren C	100	10000	10000	100

Card

id	002
label	Cenário 2: IRRF - Rateio de CPF's em aluguel

No exemplo abaixo, o rateio de IR foi configurado da seguinte forma:

FKJ_FILIAL	FKJ_COD	FKJ_LOJA	FKJ_CPF	FKJ_PERCEN	FKJ_NOME
D MG	PEQ017	00	08199062983	40	MARIA
D MG	PEQ017	00	61826009779	60	JOAO

Dica

title	Importante

Para configurar o processo de CPF's para rateio de IRRF Progressivo, acesse o link abaixo:
Cadastro de CPF's rateio de IRRF progressivo

Gravação do título a pagar (SE2)

E2_TIPO	E2_NATUREZ	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_VALOR	E2_BASEIRF	E2_IRRF	E2_BASEPIS	E2_PIS	E2_BASECOF	E2_COFINS	E2_BASECSL	E2_CSLL	FKF_NATREN
DP	PEQ009	PEQ017	00	8414,11	10000	1120,89	10000	65	10000	300	10000	100	Nat Ren D
TX	IRF	UNIAO	00	297,04	0	0	0	0	0	0	0	0	-
TX	IRF	UNIAO	00	823,85	0	0	0	0	0	0	0	0	-
TX	PIS	UNIAO	00	65	0	0	0	0	0	0	0	0	-
TX	COFINS	UNIAO	00	300	0	0	0	0	0	0	0	0	-
TX	CSLL	UNIAO	00	100	0	0	0	0	0	0	0	0	-

Gravação da tabela auxiliar (FK7)

FK7_FILIAL	FK7_IDDOC	FK7_ALIAS	FK7_CHAVE	FK7_FILTIT	FK7_PREFIX	FK7_NUM	FK7_PARCEL	FK7_TIPO	FK7_CLIFOR	FK7_LOJA
D MG 01	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	SE2	D MG 01 \|FKW\|F050CT411\| \|DP \|PEQ017\|00	D MG 01	FKW	F050CT411		DP	PEQ017	00

Gravação da tabela complemento do título (FKF)

FKF_FILIAL	FKF_IDDOC	FKF_NATREN
D MG 01	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	Nat Ren D

Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW)

FKW_FILIAL	FKW_IDFKW	FKW_IDDOC	FKW_CARTEI	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP	FKW_CGC
D MG 01	4E206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	1	IRF	Nat Ren D	40	4000	4000	297,04	08199062983
D MG 01	4F206C14CE8A4D11B1FDB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	1	IRF	Nat Ren D	60	6000	6000	823,85	61826009779
D MG 01	50206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	1	PIS	Nat Ren D	100	10000	10000	65
D MG 01	51206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	1	COF	Nat Ren D	100	10000	10000	300
D MG 01	52206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	1	CSL	Nat Ren D	100	10000	10000	100

Card

id	003
label	Cenário 3: Redução na base do IRRF

Cenário 1: Título c/ retenção de IR na baixa (A2_CALCIRF=2), fornecedor pessoa física e redução na base do IRRF de 50% (ED_BASEIRF=50).

E2_TIPO	E2_NATUREZ	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_VALOR	E2_BASEIRF	E2_IRRF	FKF_NATREN
DP	001	000001	01	20000	10000	1923.85	Nat Ren A

FKW - Gravada na inclusão do título.

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	D7A6A258519E4D118238005056ACF625	IRF	Nat Ren A	100	20000	10000	1923.85

Dica

title	Importante

A gravação do valor bruto (campo FKW_VLBRUT), no qual possibilitou que pudesse diferencia-lo da base tributavel (FKW_BASETR), passou a ser realizada na implementação a seguir: 19259750 DSFIN-7371 DT REINF - Valor bruto diferente da base tributavel

Card

label	Retenção na Baixa/Pagamento

Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na pagamento dos títulos, no momento da geração do título será gravada a tabela FKW, para sabermos as naturezas de rendimentos e suas respectivas bases de retenções, mas o extrator não irá considerar esses dados, eles serão base para geração da tabela FKY, que constará a base e retenção dos impostos ocorridos naquele pagamento, seja ele parcial ou total.

Segue alguns exemplos de gravação:

Deck of Cards

id	Retenção no Pagamento

Card

label	Documento de Entrada

Deck of Cards

id	001

Card

label	Cenário 1: NF c/ 2 nat. rendimento e PCC

Cenário 1:

Nota fiscal de R$ 10.000,00 c/ retenção de PIS, COFINS e CSLL (todos com fato gerador na baixa), possuindo 2 (dois) itens na NF.
Condição de pagamento: A vista
Primeira baixa parcial de R$ 6000,00
PIS: R$ 39,00
COFINS: R$ 180,00
CSLL: R$ 60,00

Segunda baixa parcial do saldo residual: R$ 3.445,00
PIS: R$ 26,00
COFINS: R$ 120,00
CSLL: R$ 40

D1_ITEM	D1_BASEPIS	D1_PIS	D1_BASECOF	D1_COFINS	D1_BASECSL	D1_CSLL	NATUREZA DE RENDIMENTO
0001	6000	39	6000	180	6000	60	Nat Ren A
0002	4000	26	4000	120	4000	40	Nat Ren B
Totais	10000	65	10000	300	10000	100

Gravação da FKW na inclusão da nota:

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	PIS	Nat Ren A	60	6000	6000	39
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	PIS	Nat Ren B	40	4000	4000	26
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	COF	Nat Ren A	60	6000	6000	180
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	COF	Nat Ren B	40	4000	4000	120
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	CSLL	Nat Ren A	60	6000	6000	60
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	CSLL	Nat Ren B	40	4000	4000	40

Gravação da FKY após as baixas:

FKY_FILIAL	FKY_IDDOC	FKY_IDFK2	FKY_TPIMP	FKY_NATREN	FKY_BASETR	FKY_VLIMP
D MG 01	646cf33aa8c70f0	39cE41a48cea38	PIS	Nat Ren A	3600	23,40
D MG 01	646cf33aa8c70f0	39cE41a48cea38	PIS	Nat Ren B	2400	15,60
D MG 01	646cf33aa8c70f0	39cE41a48cea38	COF	Nat Ren A	3600	108,00
D MG 01	646cf33aa8c70f0	39cE41a48cea38	COF	Nat Ren B	2400	72,00
D MG 01	646cf33aa8c70f0	39cE41a48cea38	CSLL	Nat Ren A	3600	36,00
D MG 01	646cf33aa8c70f0	39cE41a48cea38	CSLL	Nat Ren B	2400	24,00
D MG 01	646cf33aa8c70f0	c110b02d240008	PIS	Nat Ren A	2400	15,60
D MG 01	646cf33aa8c70f0	c110b02d240008	PIS	Nat Ren B	1600	10,40
D MG 01	646cf33aa8c70f0	c110b02d240008	COF	Nat Ren A	2400	72,00
D MG 01	646cf33aa8c70f0	c110b02d240008	COF	Nat Ren B	1600	48,00
D MG 01	646cf33aa8c70f0	c110b02d240008	CSLL	Nat Ren A	2400	24,00
D MG 01	646cf33aa8c70f0	c110b02d240008	CSLL	Nat Ren B	1600	16,00

Card

label	Cenário 2: NF c/ Autopeças (PCC + IPI)

Cenário: Nota fiscal c/ IPI e retenção de PIS/COFINS e natureza de rendimento 15048 (autopeças).

O valor de IPI não compõe a base de calculo do PIS/COFINS.

Condição de pagamento: a vista.

D1_ITEM	D1_TOTAL	D1_IPI	D1_BASEPIS	D1_PIS	D1_BASECOF	D1_COFINS	Total NF (Mercad. + IPI)	NATUREZA DE RENDIMENTO
0001	10000	500	10000	65	10000	300	10500	15048
Totais	10000	500	10000	65	10000	300	10500

Gravação da FKW

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	PIS	15048	100	10500	10000	65
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	COF	15048	100	10500	10000	300

Gravação da FKY

Após realizar a baixa integral do título, serão gravados os dados abaixo:

FKY_FILIAL	FKY_IDDOC	FKY_TPIMP	FKY_NATREN	FKY_VLBRUT	FKY_BASETR	FKY_VLIMP
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	PIS	15048	10500	10000	65
D MG 01	646cf33a89f2400092177da2628c70f0	COF	15048	10500	10000	300

Informações

title	Valor Bruto x Base Tributavel

Devido o IPI da Nota Fiscal ser somado ao total e não é somado na base do PIS/COFINS, na EFD-Reinf esses valores (valor bruto x base tributavel) serão tratados através da gravação dos campos FKW_VLBRUT e FKW_BASETR.

Card

label	Título Avulso

Deck of Cards

id	002

Card

id	001
label	Cenário 1: Baixa total c/ IR + PCC

Cenário 1: Título c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, com baixa total.

E2_TIPO	E2_NATUREZ	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_VALOR	E2_BASEIRF	E2_IRRF	E2_BASEPIS	E2_PIS	E2_BASECOF	E2_COFINS	E2_BASECSL	E2_CSLL	FKF_NATREN
DP	001	000001	01	10000	10000	150	10000	65	10000	300	10000	100	Nat Ren C

FKW - Gravada na inclusão do título.

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	IRF	Nat Ren C	100	10000	10000	150
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	PIS	Nat Ren C	100	10000	10000	65
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	COF	Nat Ren C	100	10000	10000	300
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	CSLL	Nat Ren C	100	10000	10000	100

Gravação da FKY após a baixa:

FKY_FILIAL	FKY_IDDOC	FKY_IDFK2	FKY_TPIMP	FKY_NATREN	FKY_VLBRUT	FKY_BASETR	FKY_VLIMP
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	89cE41a48c7a38	IRF	Nat Ren C	10000	10000	150
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	89cE41a48c7a38	PIS	Nat Ren C	10000	10000	65
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	89cE41a48c7a38	COF	Nat Ren C	10000	10000	300
D MG 01	00601a71ca844000921B9d87102e85ab	89cE41a48c7a38	CSLL	Nat Ren C	10000	10000	100

Card

id	002
label	Cenário 2: Baixas parciais c/ IR + PCC

Cenário 2: Título c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, realizando baixas parciais:

E2_TIPO	E2_NATUREZ	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_VALOR	E2_BASEIRF	E2_IRRF	E2_BASEPIS	E2_PIS	E2_BASECOF	E2_COFINS	E2_BASECSL	E2_CSLL	FKF_NATREN
DP	001	000001	01	10000	10000	150	10000	65	10000	300	10000	100	Nat Ren C

FKW - Gravada na inclusão do título.

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	IRF	Nat Ren C	100	10000	10000	150
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	PIS	Nat Ren C	100	10000	10000	65
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	COF	Nat Ren C	100	10000	10000	300
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	CSLL	Nat Ren C	100	10000	10000	100

Gravação da FKY após a baixa:

1º Baixa de 6000,00:

FKY_FILIAL	FKY_IDDOC	FKY_IDFK2	FKY_TPIMP	FKY_NATREN	FKY_VLBRUT	FKY_BASETR	FKY_VLIMP
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	c87E41a48c7a30	IRF	Nat Ren C	6000	6000	90
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	c87E41a48c7a30	PIS	Nat Ren C	6000	6000	39
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	89cE41a48c7a38	COF	Nat Ren C	6000	6000	180
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	89cE41a48c7a38	CSLL	Nat Ren C	6000	6000	60

2º Baixa do saldo residual:

FKY_FILIAL	FKY_IDDOC	FKY_IDFK2	FKY_TPIMP	FKY_NATREN	FKY_VLBRUT	FKY_BASETR	FKY_VLIMP
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	b55E41a48c7a32	IRF	Nat Ren C	4000	4000	60
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	b55E41a48c7a32	PIS	Nat Ren C	4000	4000	26
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	b55E41a48c7a32	COF	Nat Ren C	4000	4000	120
D MG 01	00a004507ee140008673638cabf4d660	b55E41a48c7a32	CSLL	Nat Ren C	4000	4000	40

Card

id	003
label	Cenário 3: Baixa c/ rateio de CPF's sobre alugueis (IRPF)

No exemplo abaixo, o rateio de IR foi configurado da seguinte forma:

FKJ_FILIAL	FKJ_COD	FKJ_LOJA	FKJ_CPF	FKJ_PERCEN	FKJ_NOME
D MG	PEQ018	00	08199062983	40	MARIA
D MG	PEQ018	00	61826009779	60	JOAO

Dica

title	Importante

Para configurar o processo de CPF's para rateio de IRRF progressivo, acesse o link abaixo:
Cadastro de CPF's rateio de IRRF progressivo

Gravação do título a pagar (SE2)

E2_TIPO

E2_NATUREZ

E2_FORNECE

E2_LOJA

E2_VALOR

E2_BASEIRF

E2_IRRF

E2_BASEPIS

E2_PIS

E2_BASECOF

E2_COFINS

E2_BASECSL

E2_CSLL

FKF_NATREN

DP

PEQ009

PEQ018

00

10000

0

10000

65

10000

300

10000

100

Nat Ren E

Gravação da tabela auxiliar (FK7)

FK7_FILIAL	FK7_IDDOC	FK7_ALIAS	FK7_CHAVE	FK7_FILTIT	FK7_PREFIX	FK7_NUM	FK7_PARCEL	FK7_TIPO	FK7_CLIFOR	FK7_LOJA
D MG 01	A94A39B790884D11A1FCB068E653F878	SE2	D MG 01 \|FKW\|F050CT412\| \|DP \|PEQ018\|00	D MG 01	FKW	F050CT412		DP	PEQ018	00

Gravação da tabela complemento do título (FKF)

FKF_FILIAL	FKF_IDDOC	FKF_NATREN
D MG 01	A94A39B790884D11A1FCB068E653F878	Nat Ren E

Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) após o processo de baixa do título:

FKW_FILIAL	FKW_IDFKW	FKW_IDDOC	FKW_CARTEI	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP	FKW_CGC
D MG 01	4E206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	A94A39B790884D11A1FCB068E653F878	1	IRF	Nat Ren E	40	4000	4000	0	08199062983
D MG 01	4F206C14CE8A4D11B1FDB068E653F878	A94A39B790884D11A1FCB068E653F878	1	IRF	Nat Ren E	60	6000	6000	0	61826009779
D MG 01	50206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	A94A39B790884D11A1FCB068E653F878	1	PIS	Nat Ren E	100	10000	10000	65
D MG 01	51206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	A94A39B790884D11A1FCB068E653F878	1	COF	Nat Ren E	100	10000	10000	300
D MG 01	52206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	A94A39B790884D11A1FCB068E653F878	1	CSL	Nat Ren E	100	10000	10000	100

Gravação da tabela impostos x nat. rend. x baixas (FKY) após o processo de baixa do título:

FKY_FILIAL	FKY_IDFKY	FKY_IDDOC	FKY_IDFK2	FKY_TPIMP	FKY_NATREN	FKY_VLBRUT	FKY_BASETR	FKY_VLIMP	FKY_BASENR	FKY_VLIMPN	FKY_IDORIG	FKY_TABORI
D MG 01	5469F8516B8B4D1181FEB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878	IRF	10001	4000	4000	297,04	0	0	0000002917	FK4
D MG 01	5569F8516B8B4D1181FEB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878	IRF	10001	6000	6000	823,85	0	0	0000002918	FK4
D MG 01	5869F8516B8B4D11B1FEB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878	PIS	10001	10000	10000	65	0	0	0000002919	FK4
D MG 01	5969F8516B8B4D1191FEB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878	COF	10001	10000	10000	300	0	0	0000002920	FK4
D MG 01	5A69F8516B8B4D11B1FEB068E653F878	4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878	5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878	CSL	10001	10000	10000	100	0	0	0000002921	FK4

Card

id	004
label	Cenário 4: Título c/ redução na base do IRRF

Cenário 1: Título c/ retenção de IR na baixa (A2_CALCIRF=2), fornecedor pessoa física e redução na base do IRRF de 50% (ED_BASEIRF=50).

E2_TIPO	E2_NATUREZ	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_VALOR	E2_BASEIRF	E2_IRRF	FKF_NATREN
DP	001	000001	01	20000	10000	1923.85	Nat Ren A

FKW - Gravada na inclusão do título.

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	D7A6A258519E4D118238005056ACF625	IRF	Nat Ren A	100	20000	10000	1923.85

Gravação da FKY após a baixa:

FKY_FILIAL	FKY_IDDOC	FKY_IDFK2	FKY_TPIMP	FKY_NATREN	FKY_VLBRUT	FKY_BASETR	FKY_VLIMP
D MG 01	D7A6A258519E4D118238005056ACF625	89cE41a48c7a38	IRF	Nat Ren A	20000	10000	1923.85

Dica

title	Importante

A gravação do valor bruto (campos FKW_VLBRUT e FKY_VLBRUT), no qual possibilitou que pudesse diferencia-lo da base tributavel, passou a ser realizada na implementação a seguir: 19259750 DSFIN-7371 DT REINF - Valor bruto diferente da base tributavel

Card

id	003
label	Títulos Faturados/Liquidados

Informações

title	Informações importantes

Caso o(s) título(s) de origem da Fatura (FINA290) ou Liquidação (FINA565) tenham IR e/ou PCC na EMISSÃO, esses tributos não serão migrados para o(s) novo(s) título(s) gerado(s) pela renegociação. Portanto, serão integrados ao TAF vinculados aos títulos de origem da fatura/liquidação.
- No caso dos impostos PIS/COFINS/CSLL quanto estiverem configurados na emissão (MV_BX10925=2), como o fato gerador para a REINF é o pagamento, serão integrados ao TAF após a baixa dos títulos (baixados pela fatura/liquidação);
Caso o(s) título(s) de origem da Fatura (FINA290) ou Liquidação (FINA565) tenham IR e/ou PCC na na BAIXA, e na renegociação tenha sido vinculada uma Natureza Financeira (SED) com as mesmas características de impostos, a retenção será migrada para os títulos gerados pela renegociação (novos), sendo enviado ao TAF somente após esses títulos serem baixados;
- Nesse caso, os dados da FKW do(s) título(s) de origem serão migrados para a FKW dos títulos novos da renegociação, considerando os valores proporcionalizados pelos novos valores e as naturezas de rendimento vinculadas ao(s) título(s) de origem;
- Caso a Natureza de Rendimento não tenha sido vinculada aos títulos de origem, o vinculo poderá ocorrer através do botão "Complemento de Título" na rotina de Contas a Pagar (FINA050);
Se a renegociação for gerada com uma Natureza Financeira (SED) sem IR/PCC, sendo que o título de origem possuia IR/PCC na baixa, não haverá a migração dos dados de natureza de rendimento para a FKW, já que não haverá a geração do TX. Nessa situação a retenção não ocorrerá, e portanto não serão enviados os tributos ao TAF;

Deck of Cards

id

Card

default	true
id	001
label	Renegociação de NF c/ nat. rend. distintas e gerando 2 títulos

Gravação do título a pagar (SE2)

E2_FILIAL	E2_PREFIXO	E2_NUM	E2_PARCELA	E2_TIPO	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_EMISSAO	E2_VALOR	E2_SALDO	E2_NATUREZ	E2_ORIGEM	E2_BASEIRF	E2_IRRF	E2_BASEPIS	E2_PIS	E2_COFINS	E2_CSLL
D MG 01	290	F290CT030	A	DP	PEQ019	00	20230111	5000	0	PEQ009	FINA050	5000	75	5000	32,5	150	50
D MG 01	290	F290CT030	B	DP	PEQ019	00	20230111	10000	0	PEQ009	FINA050	10000	150	10000	65	300	100
D MG 01	290	F290FT030	A	FT	PEQ019	00	20230111	7500	7500	PEQ009	FINA290M	7500	112,5	7500	48,75	225	75
D MG 01	290	F290FT030	B	FT	PEQ019	00	20230111	7500	7500	PEQ009	FINA290M	7500	112,5	7500	48,75	225	75

Gravação da tabela auxiliar (FK7)

FK7_FILIAL	FK7_IDDOC	FK7_ALIAS	FK7_CHAVE	FK7_FILTIT	FK7_PREFIX	FK7_NUM	FK7_PARCEL	FK7_TIPO	FK7_CLIFOR	FK7_LOJA
D MG 01	00EBF39AA9914D119205B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290CT030\|A\|DP \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290CT030	A	DP	PEQ019	00
D MG 01	F75D21BFA9914D11B205B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290CT030\|B\|DP \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290CT030	B	DP	PEQ019	00
D MG 01	60ABE87C77924D119206B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290FT030\|A\|FT \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290FT030	A	FT	PEQ019	00
D MG 01	61ABE87C77924D11B206B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290FT030\|B\|FT \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290FT030	B	FT	PEQ019	00

Gravação da tabela complemento do título (FKF)

FKF_FILIAL	FKF_IDDOC	FKF_NATREN	FKF_REINF
D MG 01	00EBF39AA9914D119205B068E653F878	10001	2
D MG 01	F75D21BFA9914D11B205B068E653F878	10002	2

Gravação da tabela baixas a pagar (FK2)

FK2_FILIAL	FK2_IDFK2	FK2_DATA	FK2_VALOR	FK2_MOEDA	FK2_NATURE	FK2_RECPAG	FK2_TPDOC	FK2_HISTOR	FK2_MOTBX	FK2_IDDOC	FK2_REINF
D MG 01	7FFF9D7677924D11A206B068E653F878	20230111	5000	01	PEQ009	P	BA	Bx.Emis.Fatura F290FT030	FAT	00EBF39AA9914D119205B068E653F878	2
D MG 01	5DABE87C77924D119206B068E653F878	20230111	10000	01	PEQ009	P	BA	Bx.Emis.Fatura F290FT030	FAT	F75D21BFA9914D11B205B068E653F878	2

Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) após o processo de negociação dos títulos:

FKW_FILIAL	FKW_IDFKW	FKW_IDDOC	FKW_CARTEI	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	01EBF39AA9914D11B205B068E653F878	00EBF39AA9914D119205B068E653F878	1	IRF	10001	100	5000	5000	75
D MG 01	02EBF39AA9914D11A205B068E653F878	00EBF39AA9914D119205B068E653F878	1	PIS	10001	100	5000	5000	32,5
D MG 01	03EBF39AA9914D11B205B068E653F878	00EBF39AA9914D119205B068E653F878	1	COF	10001	100	5000	5000	150
D MG 01	04EBF39AA9914D11B205B068E653F878	00EBF39AA9914D119205B068E653F878	1	CSL	10001	100	5000	5000	50
D MG 01	F85D21BFA9914D11A205B068E653F878	F75D21BFA9914D11B205B068E653F878	1	IRF	10002	100	10000	10000	150
D MG 01	F95D21BFA9914D11B205B068E653F878	F75D21BFA9914D11B205B068E653F878	1	PIS	10002	100	10000	10000	65
D MG 01	FA5D21BFA9914D11A205B068E653F878	F75D21BFA9914D11B205B068E653F878	1	COF	10002	100	10000	10000	300
D MG 01	FB5D21BFA9914D119205B068E653F878	F75D21BFA9914D11B205B068E653F878	1	CSL	10002	100	10000	10000	100
D MG 01	62ABE87C77924D11A206B068E653F878	60ABE87C77924D119206B068E653F878	1	IRF	10001	33,3333333	2500	2500	37,5
D MG 01	63ABE87C77924D11A206B068E653F878	60ABE87C77924D119206B068E653F878	1	IRF	10002	66,6666667	5000	5000	75
D MG 01	64ABE87C77924D119206B068E653F878	60ABE87C77924D119206B068E653F878	1	PIS	10001	33,3333333	2500	2500	16,25
D MG 01	65ABE87C77924D118206B068E653F878	60ABE87C77924D119206B068E653F878	1	PIS	10002	66,6666667	5000	5000	32,5
D MG 01	66ABE87C77924D11B206B068E653F878	60ABE87C77924D119206B068E653F878	1	COF	10001	33,3333333	2500	2500	75
D MG 01	67ABE87C77924D118206B068E653F878	60ABE87C77924D119206B068E653F878	1	COF	10002	66,6666667	5000	5000	150
D MG 01	68ABE87C77924D118206B068E653F878	60ABE87C77924D119206B068E653F878	1	CSL	10001	33,3333333	2500	2500	25
D MG 01	69ABE87C77924D11A206B068E653F878	60ABE87C77924D119206B068E653F878	1	CSL	10002	66,6666667	5000	5000	50
D MG 01	6BABE87C77924D11A206B068E653F878	61ABE87C77924D11B206B068E653F878	1	IRF	10001	33,3333333	2500	2500	37,5
D MG 01	6CABE87C77924D118206B068E653F878	61ABE87C77924D11B206B068E653F878	1	IRF	10002	66,6666667	5000	5000	75
D MG 01	6DABE87C77924D118206B068E653F878	61ABE87C77924D11B206B068E653F878	1	PIS	10001	33,3333333	2500	2500	16,25
D MG 01	6EABE87C77924D118206B068E653F878	61ABE87C77924D11B206B068E653F878	1	PIS	10002	66,6666667	5000	5000	32,5
D MG 01	6FABE87C77924D118206B068E653F878	61ABE87C77924D11B206B068E653F878	1	COF	10001	33,3333333	2500	2500	75
D MG 01	70ABE87C77924D11B206B068E653F878	61ABE87C77924D11B206B068E653F878	1	COF	10002	66,6666667	5000	5000	150
D MG 01	71ABE87C77924D11A206B068E653F878	61ABE87C77924D11B206B068E653F878	1	CSL	10001	33,3333333	2500	2500	25
D MG 01	72ABE87C77924D11B206B068E653F878	61ABE87C77924D11B206B068E653F878	1	CSL	10002	66,6666667	5000	5000	50

Card

id	002
label	Aglutinação de títulos c/ nat. rend. distintas

Gravação do título a pagar (SE2)

E2_FILIAL	E2_PREFIXO	E2_NUM	E2_PARCELA	E2_TIPO	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_EMISSAO	E2_VALOR	E2_SALDO	E2_NATUREZ	E2_ORIGEM	E2_BASEIRF	E2_IRRF	E2_BASEPIS	E2_PIS	E2_COFINS	E2_CSLL
D MG 01	290	F290CT029	A	DP	PEQ019	00	20230111	5000	0	PEQ009	FINA050	5000	75	5000	32,5	150	50
D MG 01	290	F290CT029	B	DP	PEQ019	00	20230111	15000	0	PEQ009	FINA050	15000	225	15000	97,5	450	150
D MG 01	290	F290CT029	C	DP	PEQ019	00	20230111	10000	0	PEQ009	FINA050	10000	150	10000	65	300	100
D MG 01	290	F290FT029	A	FT	PEQ019	00	20230111	30000	30000	PEQ009	FINA290M	30000	450	30000	195	900	300

Gravação da tabela auxiliar (FK7)

FK7_FILIAL	FK7_IDDOC	FK7_ALIAS	FK7_CHAVE	FK7_FILTIT	FK7_PREFIX	FK7_NUM	FK7_PARCEL	FK7_TIPO	FK7_CLIFOR	FK7_LOJA
D MG 01	F5F12979A8914D11A205B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290CT029\|A\|DP \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290CT029	A	DP	PEQ019	00
D MG 01	70D5749FA8914D119205B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290CT029\|B\|DP \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290CT029	B	DP	PEQ019	00
D MG 01	AAF0253EA9914D118205B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290CT029\|C\|DP \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290CT029	C	DP	PEQ019	00
D MG 01	A62B7B6F77924D118206B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290FT029\|A\|FT \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290FT029	A	FT	PEQ019	00

Gravação da tabela complemento do título (FKF)

FKF_FILIAL	FKF_IDDOC	FKF_NATREN	FKF_REINF
D MG 01	F5F12979A8914D11A205B068E653F878	10001	2
D MG 01	70D5749FA8914D119205B068E653F878	10002	2
D MG 01	AAF0253EA9914D118205B068E653F878	10001	2

Gravação da tabela baixas a pagar (FK2)

FK2_FILIAL	FK2_IDFK2	FK2_DATA	FK2_VALOR	FK2_MOEDA	FK2_NATURE	FK2_RECPAG	FK2_TPDOC	FK2_HISTOR	FK2_MOTBX	FK2_IDDOC	FK2_REINF
D MG 01	9C2B7B6F77924D119206B068E653F878	20230111	5000	01	PEQ009	P	BA	Bx.Emis.Fatura F290FT029	FAT	F5F12979A8914D11A205B068E653F878	2
D MG 01	A02B7B6F77924D11B206B068E653F878	20230111	15000	01	PEQ009	P	BA	Bx.Emis.Fatura F290FT029	FAT	70D5749FA8914D119205B068E653F878	2
D MG 01	A32B7B6F77924D11A206B068E653F878	20230111	10000	01	PEQ009	P	BA	Bx.Emis.Fatura F290FT029	FAT	AAF0253EA9914D118205B068E653F878	2

Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) após o processo de negociação dos títulos:

FKW_FILIAL	FKW_IDFKW	FKW_IDDOC	FKW_CARTEI	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	F6F12979A8914D118205B068E653F878	F5F12979A8914D11A205B068E653F878	1	IRF	10001	100	5000	5000	75
D MG 01	F7F12979A8914D11B205B068E653F878	F5F12979A8914D11A205B068E653F878	1	PIS	10001	100	5000	5000	32,5
D MG 01	F8F12979A8914D118205B068E653F878	F5F12979A8914D11A205B068E653F878	1	COF	10001	100	5000	5000	150
D MG 01	F9F12979A8914D11A205B068E653F878	F5F12979A8914D11A205B068E653F878	1	CSL	10001	100	5000	5000	50
D MG 01	71D5749FA8914D119205B068E653F878	70D5749FA8914D119205B068E653F878	1	IRF	10002	100	15000	15000	225
D MG 01	72D5749FA8914D11B205B068E653F878	70D5749FA8914D119205B068E653F878	1	PIS	10002	100	15000	15000	97,5
D MG 01	73D5749FA8914D11B205B068E653F878	70D5749FA8914D119205B068E653F878	1	COF	10002	100	15000	15000	450
D MG 01	74D5749FA8914D11A205B068E653F878	70D5749FA8914D119205B068E653F878	1	CSL	10002	100	15000	15000	150
D MG 01	91EE079AAF914D118205B068E653F878	AAF0253EA9914D118205B068E653F878	1	IRF	10001	100	10000	10000	150
D MG 01	92EE079AAF914D11B205B068E653F878	AAF0253EA9914D118205B068E653F878	1	PIS	10001	100	10000	10000	65
D MG 01	93EE079AAF914D11B205B068E653F878	AAF0253EA9914D118205B068E653F878	1	COF	10001	100	10000	10000	300
D MG 01	94EE079AAF914D119205B068E653F878	AAF0253EA9914D118205B068E653F878	1	CSL	10001	100	10000	10000	100
D MG 01	A72B7B6F77924D118206B068E653F878	A62B7B6F77924D118206B068E653F878	1	IRF	10001	50	15000	15000	225
D MG 01	A82B7B6F77924D118206B068E653F878	A62B7B6F77924D118206B068E653F878	1	IRF	10002	50	15000	15000	225
D MG 01	A92B7B6F77924D11A206B068E653F878	A62B7B6F77924D118206B068E653F878	1	PIS	10001	50	15000	15000	97,5
D MG 01	AA2B7B6F77924D119206B068E653F878	A62B7B6F77924D118206B068E653F878	1	PIS	10002	50	15000	15000	97,5
D MG 01	AB2B7B6F77924D118206B068E653F878	A62B7B6F77924D118206B068E653F878	1	COF	10001	50	15000	15000	450
D MG 01	AC2B7B6F77924D118206B068E653F878	A62B7B6F77924D118206B068E653F878	1	COF	10002	50	15000	15000	450
D MG 01	AD2B7B6F77924D119206B068E653F878	A62B7B6F77924D118206B068E653F878	1	CSL	10001	50	15000	15000	150
D MG 01	AE2B7B6F77924D119206B068E653F878	A62B7B6F77924D118206B068E653F878	1	CSL	10002	50	15000	15000	150

Card

id	003
label	Exclusão do processo de negociação

Gravação do título a pagar (SE2)

E2_FILIAL	E2_PREFIXO	E2_NUM	E2_PARCELA	E2_TIPO	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_EMISSAO	E2_VALOR	E2_SALDO	E2_ORIGEM	E2_BASEIRF	E2_IRRF	E2_BASEPIS	E2_PIS	E2_COFINS	E2_CSLL	D_E_L_E_T_
D MG 01	290	F290CT038	A	DP	PEQ019	00	20230111	4000	4000	FINA050	4000	60	4000	26	120	40
D MG 01	290	F290CT038	B	DP	PEQ019	00	20230111	6000	6000	FINA050	6000	90	6000	39	180	60
D MG 01	290	F290FT038	A	FT	PEQ019	00	20230111	10000	10000	FINA290M	10000	150	10000	65	300	100	*

Gravação da tabela auxiliar (FK7)

FK7_FILIAL	FK7_IDDOC	FK7_ALIAS	FK7_CHAVE	FK7_FILTIT	FK7_PREFIX	FK7_NUM	FK7_PARCEL	FK7_TIPO	FK7_CLIFOR	FK7_LOJA	D_E_L_E_T_
D MG 01	977CF07FE3914D11B205B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290CT038\|A\|DP \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290CT038	A	DP	PEQ019	00
D MG 01	33CB75B0E3914D118205B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290CT038\|B\|DP \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290CT038	B	DP	PEQ019	00
D MG 01	F80A4EE8E5914D118205B068E653F878	SE2	D MG 01 \|290\|F290FT038\|A\|FT \|PEQ019\|00	D MG 01	290	F290FT038	A	FT	PEQ019	00	*

Gravação da tabela complemento do título (FKF)

FKF_FILIAL	FKF_IDDOC	FKF_NATREN	FKF_REINF
D MG 01	977CF07FE3914D11B205B068E653F878	10001	2
D MG 01	33CB75B0E3914D118205B068E653F878	10001	2

Gravação da tabela baixas a pagar (FK2)

FK2_FILIAL	FK2_IDFK2	FK2_DATA	FK2_VALOR	FK2_NATURE	FK2_RECPAG	FK2_TPDOC	FK2_HISTOR	FK2_MOTBX	FK2_IDDOC	FK2_REINF
D MG 01	F20A4EE8E5914D11B205B068E653F878	20230111	4000	PEQ009	P	BA	Bx.Emis.Fatura F290FT038	FAT	977CF07FE3914D11B205B068E653F878	2
D MG 01	F50A4EE8E5914D11A205B068E653F878	20230111	6000	PEQ009	P	BA	Bx.Emis.Fatura F290FT038	FAT	33CB75B0E3914D118205B068E653F878	2
D MG 01	C02DA9CA77924D119206B068E653F878	20230111	4000	PEQ009	R	ES	Cancelamento de Fatura a Pagar	FAT	977CF07FE3914D11B205B068E653F878	2
D MG 01	C42DA9CA77924D119206B068E653F878	20230111	6000	PEQ009	R	ES	Cancelamento de Fatura a Pagar	FAT	33CB75B0E3914D118205B068E653F878	2

Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) após o processo de negociação dos títulos:

FKW_FILIAL	FKW_IDFKW	FKW_IDDOC	FKW_CARTEI	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP	D_E_L_E_T_
D MG 01	987CF07FE3914D11B205B068E653F878	977CF07FE3914D11B205B068E653F878	1	IRF	10001	100	4000	4000	60
D MG 01	997CF07FE3914D11A205B068E653F878	977CF07FE3914D11B205B068E653F878	1	PIS	10001	100	4000	4000	26
D MG 01	9A7CF07FE3914D118205B068E653F878	977CF07FE3914D11B205B068E653F878	1	COF	10001	100	4000	4000	120
D MG 01	9B7CF07FE3914D118205B068E653F878	977CF07FE3914D11B205B068E653F878	1	CSL	10001	100	4000	4000	40
D MG 01	34CB75B0E3914D11B205B068E653F878	33CB75B0E3914D118205B068E653F878	1	IRF	10001	100	6000	6000	90
D MG 01	35CB75B0E3914D11B205B068E653F878	33CB75B0E3914D118205B068E653F878	1	PIS	10001	100	6000	6000	39
D MG 01	36CB75B0E3914D11B205B068E653F878	33CB75B0E3914D118205B068E653F878	1	COF	10001	100	6000	6000	180
D MG 01	37CB75B0E3914D11A205B068E653F878	33CB75B0E3914D118205B068E653F878	1	CSL	10001	100	6000	6000	60
D MG 01	F90A4EE8E5914D11B205B068E653F878	F80A4EE8E5914D118205B068E653F878	1	IRF	10001	100	10000	10000	150	*
D MG 01	FA0A4EE8E5914D11A205B068E653F878	F80A4EE8E5914D118205B068E653F878	1	PIS	10001	100	10000	10000	65	*
D MG 01	FB0A4EE8E5914D118205B068E653F878	F80A4EE8E5914D118205B068E653F878	1	COF	10001	100	10000	10000	300	*
D MG 01	FC0A4EE8E5914D119205B068E653F878	F80A4EE8E5914D118205B068E653F878	1	CSL	10001	100	10000	10000	100	*

Card

label	Sem retenções

Se uma nota fiscal ou título avulso, for vinculado a uma natureza de rendimento, e a sua operação não for passível de retenção de impostos, a rotina gravará normalmente as tabelas FKW/FKY, mas na identificação do tributo será listado "SEMIMP".

Dica

title	Natureza (SED)

Para gerar as tabelas FKW/FKY para o "SEMIMP", a natureza financeira (SED) não deve ter calculo de INSS, IR, PIS, COFINS e CSLL;
O envio desta informação ao TAF (SEMIMP), ocorre somente quando o título for baixado (T158);
- EFD-Reinf - R-4010 x R-4020 - Fato Gerador na Emissão ou Pagamento quando não há Incidência

Inclusão de título a pagar sem impostos:

E2_TIPO	E2_NATUREZ	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_VALOR	E2_BASEIRF	E2_IRRF	E2_BASEPIS	E2_PIS	E2_BASECOF	E2_COFINS	E2_BASECSL	E2_CSLL	FKF_NATREN
DP	001	000001	01	10000	0	0	0	0	0	0	0	0	Nat Ren C

FKW - Gravada na inclusão do título.

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_VLBRUT	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	003ccde4aefc400097F64d789d76cf50	SEMIMP	Nat Ren C	100	10000	10000	0

Gravação da FKY após a baixa:

FKY_FILIAL	FKY_IDDOC	FKY_IDFK2	FKY_TPIMP	FKY_NATREN	FKW_VLBRUT	FKY_BASETR	FKY_BASETR	FKY_VLIMP
D MG 01	003ccde4aefc400097F64d789d76cf50	b55E41a48c7887	SEMIMP	Nat Ren C	10000	10000	10000	0

Título Faturados/Liquidados

Card

label	Auto Retenção - Bloco 4080

Conforme o layout do EDF-REINF 2.1.1, as informações de auto retenção de IRRF, serão enviadas no bloco 4080, ou seja, quando emitir um documento de saída, onde o responsável pelo recolhimento do IRRF for o emitente da nota.

A auto retenção ocorrerá na geração de documento de saída ou na inclusão de um título avulso, por exemplo (inclusão manual de contas receber), neste caso será gerado apenas FKW para a retenção do IRRF.

Cenário 1: Inclusão de título a receber com auto retenção de IRRF.

E1_TIPO	E1_NATUREZ	E1_CLIENTE	E1_LOJA	E1_VALOR	E1_BASEIRF	E1_IRRF	FKF_NATREN
DP	001	000001	01	9385	10000	150	Nat Ren C

Título gerado no contas a pagar, referente a auto retenção.

E2_TIPO	E2_NATUREZ	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_VALOR	E2_BASEIRF	E2_IRRF	FKF_NATREN
TX	IRF	UNIAO	00	150	0	0	-

Gravação da FKW.

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	0176df8ca99a400093E808175729e202	IRF	Nat Ren C	100	10000	150

Informações

title	Importante!

Para entender a configuração da auto retenção leia a documentação https://tdn.totvs.com/display/public/PROT/FIN0002_CREC_Duvidas_sobre_ED_RECIRRF.

Cenário 2: Documento de saída com auto retenção de IRRF.

D2_ITEM	D2_BASEIRR	D2_ALQIRRF	NATUREZA DE RENDIMENTO
0001	6000	90	Nat Ren C
Totais	6000	90

Título gerado no contas a pagar, referente a auto retenção.

E2_TIPO	E2_NATUREZ	E2_FORNECE	E2_LOJA	E2_VALOR	E2_BASEIRF	E2_IRRF
TX	IRF	UNIAO	00	90	0	0

Gravação da FKW.

FKW_FILIAL	FKW_IDDOC	FKW_TPIMP	FKW_NATREN	FKW_PERC	FKW_BASETR	FKW_VLIMP
D MG 01	0217243ad58240008232b51170925640	IRF	Nat Ren C	100	6000	90

Card

label	Retenção no Pagamento

Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na pagamento dos títulos, no momento da geração do título será gravada a tabela FKW, para sabermos as naturezas de rendimentos e suas respectivas bases de retenções, mas o extrator não irá considerar esses dados, eles serão base para geração da tabela FKY, que constará a base e retenção dos impostos ocorridos naquele pagamento, seja ele parcial ou total.

Segue alguns exemplos de gravação:

Deck of Cards

id	Retenção no Pagamento

Card

label	Documento de Entrada

Card

label	Documento de Saída

Card

label	Título Avulso

Card

label

Árvore de páginas

Versões comparadas

Versão antiga 16

Nova versão Atual

Chave