Histórico da Página
Incluir Página | ||||
---|---|---|---|---|
|
Diferimento de ICMS
Produto: | 1301 - Receber Mercadoria, 1302 - Devolução a fornecedor |
Passo a passo: |
#dica: O percentual de diferimento de ICMS pode ser informado nas rotinas 1301 ou 1302 no detalhamento do item campo ICMS Diferido. |
O percentual e o valor do ICMS diferido, é informado ao realizar a entrada seja via XML ou entrada manual e também ao realizar a devolução de mercadoria à fornecedor. Esse processo poderá ser feito através das rotinas 1301 - Receber Mercadoria e 1302 - Devolução a fornecedor, para atender as regras da NF-e 3.10. Observação: quando o ICMS é 100% diferido, o seu valor é cheio e o valor de ICMS normal é zerado. E quando o ICMS é parcialmente diferido, o seu valor é o seu percentual aplicado sobre o valor de ICMS normal e o valor de ICMS normal é a diferença entre o seu valor e o valor diferido.
|
Cálculo: O cálculo do diferimento do ICMS é feito sobre o total dos produtos, onde será calculado a diferença retirada do ICMS: Total dos produtos: R$ 100,00 Alíquota de ICMS: 17% Valor do ICMS = 100 * 17% = 17 |
Percentual de Diferimento: 40% Valor Diferimento = 17 - 40% = 6,80 Valor do ICMS com o Diferimento = 17 - 6,80 = 10,20 Se o diferimento for de 100% então o valor do ICMS será de R$ 0,00. |
Observações: | Os valores de Diferimento são colocados diretamente nas rotinas 1301 e 1302, pois ainda não existe campo próprio para este percentual na rotina 212 - Cadastrar Tributação Entrada de Mercadoria. |
HTML |
---|
<script> (function(i,s,o,g,r,a,m){i['GoogleAnalyticsObject']=r;i[r]=i[r]||function(){ (i[r].q=i[r].q||[]).push(arguments)},i[r].l=1*new Date();a=s.createElement(o), m=s.getElementsByTagName(o)[0];a.async=1;a.src=g;m.parentNode.insertBefore(a,m) })(window,document,'script','https://www.google-analytics.com/analytics.js','ga'); ga('create', 'UA-91324488-2', 'auto', 'newTracker'); ga('newTracker.send', 'pageview'); </script> <script> ga('create', 'UA-91324488-2', 'auto', 'newTracker'); ga('newTracker.send', 'pageview'); </script> |