CONTEÚDO
- Visão Geral
- Exemplo de utilização
- Opções da Rotina
- Outras Ações / Ações relacionadas
- Parâmetros
- Principais Campos e Parâmetros
- Tabelas utilizadas
01. VISÃO GERAL
O demonstrativo de receitas tem o objetivo de demonstrar as contas orçamentarias de receitas com seus saldos, descrições, fontes de recursos dentro do período especificado e conforme parametrização.
Será apresentado no formato TReport que terá as colunas Receitas, Descrição, Fonte de Recurso e Saldo Previsto e também um totalizador TOTAL dos saldos das contas orçamentarias.
Consideraremos que as informações para elaboração do relatório serão extraídas via mecanismo de extração da tabela de movimentos orçamentários (AKD) através de visão gerencial.
Informações |
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Receitas Orçamentárias: A Lei nº 4.320/1964 dispõe: Art. 3º A Lei de Orçamentos compreenderá todas as receitas, inclusive as de operações de crédito autorizadas em lei.
Para mais informações consulte à Lei.
Embasamento Arquivo em word, anexado a issue criada DSERCTR1-27560. View file |
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name | item 03 - Demonstrativo da Receita.docx |
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height | 150 |
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02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO
Exemplo em tabela de como poderia ser feito o layout das informações e do relatório.
Informações |
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title | Exemplo em tabela das informações: |
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PREFEITURA MUNICIPAL |
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Demonstrativo de Receita |
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Exercício: 2020(Ano do Calendário ou Data de Referencia) |
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Receita | Descrição da Receita | Fonte de Recurso | Valor Previsto |
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1113.03.1.1.00.00 | IMPOSTO SOBRE A RENDA - RETIDO NA FONTE - TRABALHO | 01 | R$ 650.000,00 | 1113.03.4.1.00.00 | IMPOSTO SOBRE A RENDA - RETIDO NA FONTE - OUTROS RENDIMENTOS | 01 | R$ 350.000,00 | 1118.01.1.1.00.00 | IMPOSTO SOBRE A PROPRIEDADE PREDIAL E TERRITORIAL URBANA -IPTU | 01 | R$ 2.250.000,00 | 1118.01.1.2.00.00 | MULTAS E JUROS - IPTU | 01 | R$ 40.000,00 | 1118.01.1.3.00.00 | RECEITA DIVIDA ATIVA - IPTU | 01 | R$ 433.000,00 | 1118.01.1.4.00.00 | RECEITA DÍVIDA ATIVA - MULTAS E JUROS - IPTU | 01 | R$ 80.000,00 | 1118.01.1.9.00.00 | ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA D.A.DO IPTU | 01 | R$ 40.000,00 | 1118.01.4.1.00.00 | IMPOSTO SOBRE TRANSMISSÃO “INTER VIVOS” DE BENS IMÓVEIS- ITBI | 01 | R$ 538.000,00 | 1118.01.4.2.00.00 | MULTAS E JUROS DE MORA DO ITBI | 01 | R$ 20.000,00 | 1118.01.4.3.00.00 | RECEITA DIVIDA ATIVA ITBI | 01 | R$ 1.000,00 | 1118.01.4.4.00.00 | RECEITA DÍVIDA ATIVA - MULTAS E JUROS - ITBI | 01 | R$ 1.000,00 | 1118.01.4.9.00.00 | ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA DA D.A DO ITBI | 01 | R$ 5.000,00 | 1118.02.3.1.00.00 | IMPOSTO SOBRE SERVIÇOS DE QUALQUER NATUREZA -ISS | 01 | R$ 2.300.000,00 | 1118.02.3.2.00.00 | MULTAS E JUROS - ISS | 01 | R$ 20.000,00 | 1118.02.3.3.00.00 | RECEITA DIVIDA ATIVA DO ISS | 01 | R$ 20.000,00 | 1118.02.3.4.00.00 | RECEITA DÍVIDA ATIVA - MULTAS E JUROS - ISS | 01 | R$ 21.000,00 | 1118.02.3.9.00.00 | ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA DA D.A. DO ISS | 01 | R$ 500,00 | 1122.01.1.1.00.01 | TAXAS DE SERVIÇOS DE EXPEDIENTE ADMINISTRATIVO | 01 | R$ 5.000,00 | 1122.01.1.1.00.02 | TAXAS DE SERVIÇOS DE CEMITÉRIO | 01 | R$ 10.000,00 | 1122.01.1.1.00.03 | TAXA DE SERVIÇOS DE COLETA DE LIXO | 01 | R$ 1.000.000,00 | 1128.01.1.2.00.01 | MULTA E JUROS DE MORA DE TAXAS | 01 | R$ 25.000,00 | 1128.01.1.3.00.01 | RECEITA DÍVIDA ATIVA TAXA FISCALIZAÇÃO DE VIGILANCIA SANITÁRIA | 01 | R$ 5.000,00 | 1128.01.1.4.00.01 | MULTA E JUROS DE MORA DA D.A.TAXA DE FISCALIZAÇÃO VIG.SANITÁRIA | 01 | R$ 1.000,00 | 1128.01.9.1.00.01 | OUTRAS TAXAS | 01 | R$ 60.000,00 | 1138.99.1.2.00.00 | OUTRAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA - MULTAS E JUROS | 01 | R$ 500,00 | 1138.99.1.3.00.00 | RECEITA DA DIVIDA ATIVA DAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIAS | 01 | R$ 2.000,00 | 1138.99.1.4.00.00 | OUTRAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA - DÍVIDA ATIVA - MULTAS E JUROS | 01 | R$ 1.000,00 | 1138.99.1.9.00.00 | OUTRAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA - DÍVIDA ATIVA - ATUALIZAÇÃO | 01 | R$ 1.000,00 | 1240.00.1.1.00.00 | CONTRIBUIÇÃO PARA O CUSTEIO DO SERVIÇO DE ILUMINAÇÃO PÚBLICA -CIP | 01 | R$ 820.000,00 | 1321.00.1.1.01.00 | REC.REM.DEP.RECURSOS VINC.FUNDEB | 02 | R$ 50.000,00 | 1321.00.1.1.02.00 | REC.REM.DEP.RECURSOS VINC. FUNDO DE SAÚDE | 01 | R$ 5.000,00 | 1321.00.1.1.05.04 | JUROS TRANSPORTE DE ALUNOS ESTADO ENSINO MÉDIO | 02 | R$ 2.000,00 | 1321.00.1.1.05.05 | JUROS PNATE ENSINO FUNDAMENTAL | 05 | R$ 600,00 | 1321.00.1.1.98.01 | JUROS PNAE MERENDA FEDERAL | 05 | R$ 100,00 | 1321.00.1.1.98.02 | JUROS MERENDA ESCOLAR DO ESTADO | 02 | R$ 10.000,00 | 1321.00.1.1.98.03 | JUROS ROYALTIES | 02 | R$ 5.000,00 | 1321.00.1.1.99.01 | REMUNERAÇÃO DE OUTROS DEPÓSITOS DE REC.NÃO VINCULADOS | 01 | R$ 500.000,00 | 1718.01.2.1.00.00 | COTA-PARTE DO FUNDO DE PARTICIPAÇÃO DOS MUNICÍPIOS -FPM | 01 | R$ 160.000,00 | 1718.01.3.1.00.00 | 1% COTA FPM - EC 55/2007 -DEZEMBRO | 01 | R$ 650.000,00 | 1718.01.4.1.00.00 | 1% COTA FPM - EC 84/2014 - JULHO | 01 | R$ 690.000,00 | 1718.01.5.1.00.00 | COTA-PARTE DO IMPOSTO SOBRE A PROPRIEDADE TERRITORIAL RURAL - ITR | 01 | R$ 320.000,00 | 1718.02.2.1.00.00 | COTA-PARTE DA COMPENSAÇÃO FINANCEIRA DE RECURSOS MINERAIS - CFEM | 01 | R$ 420.000,00 | 1718.02.6.1.00.00 | COTA-PARTE DO FUNDO ESPECIAL DO PETRÓLEO - FEP | 01 | R$ 180.000,00 | 1718.05.1.1.00.00 | TRANSFERÊNCIAS DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO | 05 | R$ 2.069.000,00 | 1718.05.3.1.00.01 | FNDE PNAE - ENSINO FUNDAMENTAL | 05 | R$ 167.000,00 | 1718.05.3.1.00.02 | FNDE PNAE - CRECHE | 05 | R$ 70.000,00 | 1718.05.3.1.00.03 | FNDE PNAE - PRÉ ESCOLA | 05 | R$ 54.000,00 | 1718.05.3.1.00.04 | FNDE PNAE - MÉDIO | 05 | R$ 52.000,00 | 1718.05.3.1.00.05 | FNDE PNAE - EJA | 05 | R$ 60.000,00 | 1718.05.3.1.00.06 | FNDE PNAE - AEE | 05 | R$ 1.000,00 | 1728.10.2.1.00.01 | TRANSPORTE DE ALUNOS ENSINO MÉDIO | 02 | R$ 1.000.000,00 | 1728.10.2.1.00.02 | MERENDA ESCOLAR ESTADO | 02 | R$ 100.000,00 | 1728.99.1.1.00.01 | SEADS - PROTEÇÃO BÁSICA | 02 | R$ 39.000,00 | 1728.99.1.1.00.02 | SEADS - PROTEÇÃO ESPECIAL | 02 | R$ 39.000,00 | 1740.00.1.1.00.00 | TRANSFERÊNCIAS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS | 01 | R$ 1.000,00 | 1758.01.1.1.00.00 | TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DO FUNDEB | 02 | R$ 14.500.000,00 | 1778.10.1.1.00.00 | TRANSFERNCIAS DE PESSOAS FÍSICAS | 01 | R$ 5.000,00 | 1928.02.9.1.00.01 | RESTITUIÇÕES DIVERSAS | 01 | R$ 2.000,00 | 1990.99.1.1.00.01 | OUTRAS RECEITAS DIVERSAS | 01 | R$ 52.000,00 | 1990.99.1.1.00.02 | OUTRAS INDENIZAÇÕES | 01 | R$ 1.700,00 |
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| TOTAL | R$ 29.905.400,00 |
Explicação das colunas: - Receitas → É a classificação da receita orçamentária, no Protheus o código e tamanho da conta orçamentaria(AK5_CODIGO).
- Descrição da Receita → É a nomenclatura da receita orçamentária, no Protheus é o código da conta orçamentaria(AK5_DESCRI).
- Fonte de Recurso → É a classificação da fonte de recurso das receitas. Essa classificação se origina do Tribunal de Contas e pode ser diferente dependendo do estado ou município.
- Valor Previsto → É o valor de previsão da receita orçamentária, feita na LOA – Lei Orçamentária Anual, verificar valores na AKD das respectivas contas orçamentarias(AK5_CODIGO).
Totalizadores: - TOTAL → Ira somar o saldo de todas as contas orçamentarias naquele periodo.
Informações |
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| O conceito de fonte de recursos e o próprio cadastro que existe no Protheus é utilizado tanto para Despesas quanto Receitas, assim classificando os tipos de receitas/despesas dentro de determinadas categorias especificadas.
Para mais informações: Fonte de Recursos (Alterar quando for criado) |
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Informações |
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title | Exemplo Aglutinadores de Visão |
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Abaixo um exemplo de aglutinador de visão de Receitas:
Aviso |
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| A visão gerencial deverá ser configurada pelo cliente. Não temos modelos pre-preparados de visão como no módulo de contabilidade gerencial.Os valores apresentados no relatório serão extraídos dos Lançamentos Orçamentários, tabela AKD.
Card documentos |
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Informacao | Os valores apresentados no relatório serão extraídos dos Lançamentos Orçamentários, tabela AKD. |
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Titulo | Extração dos Dados |
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03. OPÇÕES DA ROTINA
Outras Ações / Ações relacionadas
Ação | Descrição |
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Imprimir | Inicia a impressão do relatório |
Outras Ações Parâmetros | Mostra tela de parametrização |
04. PARÂMETROS
Principais Campos e Parâmetros
Campo | Descrição |
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Calendário | Período completo do calendário utilizado para extração dos dados. |
Ano ? | Ano de referencia para impressão no relatório | Data de Referencia | Ultima data do período a ser extraído os dados. |
Aglutinador de Visões ? | Código do Aglutinador de Visões orçamentárias de Receita e Despesa para extração das informações. |
Qual Moeda ? | Trata-se da moeda para emissão do relatório. |
Divide por ? | Fator de divisão para apresentação dos saldos, podendo ser: Não utiliza, Cem, Mil ou Milhão. |
Da Conta Orçamentaria | Conta Orçamentaria inicial de Receita utilizada para extrair os saldos. |
Até a Conta Orçamentaria | Conta orçamentaria final Receita utilizada para extrair os saldos. |
Da Fonte de Recurso | Código da categoria de recurso inicial a ser impressa. |
Até a Fonte de Recurso | Código da categoria final a ser impressa. |
05. TABELAS UTILIZADAS
- ???? - Fonte de Recursos
- AKD - Contas Orçamentárias
- AK5 - Lançamentos
- A1G → Tabela Classificadores Receitas e Despesas
- A1H → Itens Tabela Classificadores Receitas e Despesas
- A1I → Cadastro de Aglutinadores de Visão Gerencial PCO
- A1J → Itens Cadastro de Aglutinadores de Visão Gerencial PCO
- AKM → Itens Configuração Visão Gerencial
- AKP → Filtro Conta Gerencial
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