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Câmbio é a relação de valores entre moedas para aquisição de bens. É a troca de mercadorias.

A variação cambial é a paridade entre os valores de uma e outra moeda. Quando uma empresa importa um produto, ela paga ao Banco Central em REAL, que por sua vez repassa os dólares ao fornecedor estrangeiro, de acordo com a cotação do dia. O inverso é feito na exportação. Neste caso o comprador lá de fora envia os dólares para o Banco Central que os recebe e de acordo com a cotação do dia, paga em REAL a empresa exportadora brasileira.

A rotina de variação cambial está disponível para todos os países, inclusive para o Brasil e tem como finalidade de ajustar o saldo das contas contábeis com lançamento na moeda corrente (01).

O sistema considera como base o saldo das contas e a taxa do indexador, calcula e ajusta o saldo das contas, gerando também um lançamento de ajuste na Tabela de Lançamentos Contábeis (CT2) e o respectivo ajuste na Tabela de Saldos (CT7/CQ0).


Exemplo do cálculo de variação cambial:

Saldo da conta X em moeda corrente

R$ 2.700,00

Saldo da conta X em moeda forte

U$ 1.000,00

Taxa de variação (Indexador)

3,00

Variação cambial =

Saldo moeda corrente – ( Saldo moeda forte * Taxa )

2.700,00 – ( 1.000,00 * 3 )

Variação cambial

R$ 300,00


 

Para efetuar a variação cambial pela

...

rotina "Variação Cambial Mod. 2 (CTBA382)

Dica

Para que os lançamentos sejam considerados na geração da variação cambial:

  1. É necessário a geração das informações dos lançamentos na

...

  1. tabela Variação Cambial (CQB), que serão considerados para a variação

...

  1. ;
  2. Para gerar estes lançamentos na

...

  1. tabela Variação Cambial (CQB), o

...

  1. campo Moeda Fato DB (CT2_MOEFDB

...

  1. ) ou Moeda Fato CR (CT2_MOEFCR

...

  1. ) devem ser preenchidos com a moeda de variação, localizados no lançamento padrão da variação cambial;
  2. No plano de contas indicar se permite variação cambial para a conta , através do

...

  1. campo Var Cambial (CT1_PVARC

...

  1. ), caso contrário não irá ocorrer a variação para a conta sem o preenchimento deste campo

...

  1. ;


Execução da rotina Variação Cambial Mod. 2

Preencha os parâmetros da rotina conforme indicações abaixo:

Lançamentos:

- Inclusão de lançamento manual ou via contabilização
- Se manual, deve-se informar a moeda fato db ou cr, pois este campo permite gerar informações na tabela CQB.
- No caso de contabilização é possivel, ja definir a moeda do FATO DB/CR, pois assim quando ocorrer a contabilização o campo será preenchido automaticamente nos lançamentos.

Execução da rotina de variação cambial Mod2 

  • Data referencia - até que data será considerada os movimentos referente a variação cambial
  • data Data inicial - data que indica, a partir de qual periodo período será considerado os lançamentos para variação
  • Moeda Inicial e final - moeda utilizada para a conversão
  • Lançamento padrão utilizado na geração da geração da variação (É necessário a configuração e lançamento padrão especifico para a variação cambial modelo 2)
  • Mostra lançamento - Se Indica se exibe o lançamento que será gerado
  • Aglutina lançamento - Indica se os lançamentos serão aglutinados
  • Conta inicial e final - Intervalo de contas consideradas na variação
  • Numero de lote - Informar um numero para o lote de variação
  • Descrição - descrição Descrição da variação executada


A variação é gerada com base no saldo da conta e de acordo com o critério de conversão configurado para a conta, no plano de contas.

Esses critérios poderão ser:
1 = Taxa diária
2 = Taxa Média
3 = Taxa Mensal
4 = Informada
5 = Não converte


Exemplo do calculo variação Mensal

Taxa do Mês

Cambio mês 3 = 3,75

Cambio mês 4 = 3,76

Saldo da conta pela taxa

R$ 2.100,00 ÷ 3,75 = R$560,00

R$ 2.100,00 ÷ 3,76 = R$558,51

Variação do
dolar
dólarR$ 560,00 - R$ 558,51 = R$ 1,49
Variação do real

R$1,49 x 3,76 = R$ 5,60

A taxa 3,76 é a taxa do mês em que a rotina de variação foi executada


Exemplo Variação com a taxa diária

Lançamentos e respectivas taxas do dia

01/01 de R$10 a taxa de 3,20 = 3,13

02/01 de R$10 a taxa de 3,25 = 3,08

03/01 de R$10 a taxa de 3,30 = 3,03

Dia e taxa da execução da rotina de Variação04/01 com taxa de 3,45
Soma do saldo moeda 1 pela taxa do diaR$30,00 ÷ 3,45 = 8,69
Soma do saldo da moeda 23,13 + 3,08 + 3,03 = 9,24
Variação dolar R$9,24 - R$8,69 = 0,55
Variação realR$0,55 x 3,45 = 1,8975

A variação é gerada com base no saldo da conta e de acordo com o critério de conversão configurado para a conta, no plano de contas.

Esses critérios poderão ser:
1 = Taxa diária
2 = Taxa Média
3 = Taxa Mensal
4 = Informada
5 = Não converte


Para efetuar a variação cambial, é necessário observar os seguintes procedimentos:

  • Moedas Contábeis
    Verificar se existem outras moedas cadastradas.
    Observar a regra de variação cambial

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  • Câmbio
    Ter informado dentro do cadastro de cambio, todas as taxas diárias para conversão.

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  • Moedas x Calendários x Tipos de Saldo

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  • Plano de Contas

    No Cadastro de Plano de Contas, informar, obrigatoriamente, a conta de variação monetária no campo CT1_CTVAM. As contas que não tiverem a "conta de variação" associada no cadastro, serão desconsideradas.

    • Caso o critério de conversão da conta seja "Informado", a taxa de conversão deve ser preenchida na pergunta "Tx. Conversão Informada" e, nos Cadastros de Moedas ou Planos de Contas, o critério da moeda tem que estar preenchido com "4=Informado".

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  • Lançamento Padrão (livre para escolha do código 000 à 4zz)
  • Inclusão

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Para efetuar a variação

...

monetária  pela rotina "Variação monetária (CTBA380)"

Na janela de miscelânia miscelânea \Ajuste de Moeda\ Variação MonetariaMonetária, o sistema apresenta a tela com os parâmetros para serem inseridos. Caso não seja apresentado esta tela, Clique no botão "Parâmetros".

O sistema apresenta a tela com os parâmetros específicos da rotina.

Preencha-os conforme orientação do help de campo, observando os seguintes dados:

  1. Data de Apuração referência (Fecha de Referencia)
    Informe a data de apuração para o cálculo da variação cambial. Serão considerados os saldos das contas até a data informada.
  2. Número do Lote (Numero del Lote)
    Informe o número do lote a partir do qual serão gravados os registros gerados por esta rotina.

  3. Número do SubLote  (numero del Sublote)
    Informe o número do sublote a ser gravado no lançamento contábil.

  4. Número do Documento (numero del documento)
    Informe o número do documento a partir do qual serão gerados os lançamentos contábeis.

  5. Cód. Histórico Padrão ( cód. Historial Padrão)
    Informe o código do histórico padrão que será utilizado para gerar os lançamentos contábeis.

  6. Da Conta ( De cuenta)
    Informe a conta inicial a partir da qual será calculada a variação cambial. Caso queira utilizar todas as contas, este parâmetro deve ser deixado em branco.

  7. Até a Conta (A Cuenta)
    Informe a conta final até a qual se deseja calcular a variação monetária. Caso queira utilizar todas as contas, este campo deve ser preenchido com “ZZZZZZZZZ”.

  8. Moeda Base (Moneda base)
    Informe a moeda a ser considerada para o cálculo da variação cambial.

  9. Tipo de Saldo (Tipo de Saldo)
    Selecione qual tipo de saldo deverá ser utilizado para o cálculo da variação cambial.

  10. Desmembra Lcto. (Desglosa asiento)
    Indique se os lançamentos devem ser de:
    Partida dobrada – desmembra = não
    Débito/Crédito – desmembra = sim

  11. Considera Critério (Considera Critério)
    Indique se o critério utilizado será:

    Critério padrão adotado para moeda (indicado no Cadastro de Moedas);
    Critério definido na conta contábil.
    Será utilizado campo de critério de conversão de acordo com a condição normal da conta. Se o critério de conversão da conta for “Informado”, deve ser preenchida a taxa de conversão na pergunta “Taxa de Conversão Informada”.

  12. Taxa de Conversão Informada (Tasa Taxa informada)Informe o valor da taxa a ser considerada na conversão de valores. Esta pergunta só será considerada para critério de conversão informado.
  13. Confirme a parametrização.
  14. O sistema retorna à tela descritiva da rotina.
  15. Confirme novamente.

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