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01. DATOS GENERALES

02. SITUACIÓN/REQUISITO

Notas de Débito de Exportación

1. Se genera una nota de débito indicando: tipo Nota de Débito (NDC) indicando el Tipo de comprobante, Tipo de referencia y TES Tipo de Entrada/Salida sin afectación de IGV y sin incluir impuestoel cálculo de impuestos.
2. Se envía a transmitir por medio de la rutina de documentos electrónicos Documentos Electrónicos (MATA486) y , donde se presenta un mensaje al transmitir donde indica que el XML cuenta con un valor en los impuestos de $18.00. El mensaje retornado por SUNAT Indicarecibe mensaje de respuesta por parte de la SUNAT donde se indica el error: 3101 - El factor de afectación de IGV por linea debe ser igual a 0.00 para Exoneradas, Inafectas, Exportación, Gratuitas de exoneradas o Gratuitas de inafectas. 

Facturas de Muestras Gratuitas al Exterior

Para Facturas de muestras gratuitas al exterior, el monto total de la Factura debe figurar en Ceros y mostrar la leyenda "TRANSFERENCIA GRATUITA DE UN BIEN Y/O SERVICIO PRESTADO GRATUITAMENTE", actualmente se envía el monto total y no se muestra dicha leyenda.

03. SOLUCIÓN

Se realiza adecuación en la rutina de Funciones genérica para Factura Electrónica (M486XFUN) dentro de la función para obtener el cálculo de impuestos (M486XMLIMP) para retornar el factor de afectación del IGV como 0.0 % al ser una Nota de Crédito de Exportación (NDC). En la misma función (M486XMLIMP), se implementa el uso del parámetro MV_TESEXE para informar las TES que serán utilizadas para muestras gratuitas al EXTERIOR.

Si el Tipo de Entrada/Salida utilizado en el documento se encuentra en la lista informada en este parámetro MV_TESEXE, el monto total del documento será en ceros y se mostrará en el elemento <cbc:Note> del encabezado la leyenda "TRANSFERENCIA GRATUITA DE UN BIEN Y/O SERVICIO PRESTADO GRATUITAMENTE" de acuerdo al Catálogo 15 - Códigos de elementos adicionales a la factura y/o boleta de venta. Para Facturas de muestras gratuitas nacionales, no es necesario utilizar este parámetro, ya que existe el tratamiento de acuerdo al tipo de afectación del IGV informado en el Tipo de Entrada/Salida con cálculo de impuestos.