DGR-83-14 Régimen de Percepciones Cliente y Proveedor para la provincia de Tucumán

Características del Requisito

Descripción 

Se hacen ajustes en el cálculo de retenciones de ingresos brutos, para dar cumplimiento percepciones cliente y proveedor para cumplir con la legislación vigente DGR 82-83-14 - Régimen General RetenciónRégimen de percepción de cliente y proveedor para la provincia de Tucumán. 

Considerado para Factura de venta, Factura automática, Factura de compra y Notas de crédito.

Procedimiento de Implantación 

Deberá aplicar el paquete de actualización (patch) relacionado a este issue (respaldar RPO antes de aplicar). El patch contiene la actualización de los fuentes:

• FINRETARGIMPGENER.PRW PRX - Cálculo de RetencionesPercepciones
• FINA850.PRW - Orden de Pago Mod. II
• M100XIBP.PRW - Calculo IIBB - Entrada
• M460XIBP.PRW - Calculo IIBB - SalidaFINA855.PRW - Pre-orden de Pago

Procedimiento de Utilización 

1. Ingresar al modulo de Libros Fiscales (SIGAFIS).
   
   
2. A través de la rutina de Conf. Adic. Imp. (Actualizaciones | Archivos), realizar la configuración correspondiente a la retención de ingresos brutos (IBR).Informar el porcentaje de reducción de alícuota (FF_PRALQIB)al impuesto IB4.
   
   
3. A través de la rutina de Empr. Vs Z. Fiscal (Actualizaciones | Archivos), configurar el registro para el impuesto IBR IB4 y zona fiscal TucumanTucumán, para el proveedor seleccionadocliente seleccionado.
   
   
4. Configurar una TES de entrada y una de salida para el impuesto IB4.
   
   
5. Ingresar al modulo de Financiero Facturación (SIGAFINSIGAFAT). 
   A través de la rutina de Orden de Pago Mod. II (Actualizaciones | Proceso Mod. II), generar una orden de pago en la cual se realice el cálculo de retención de ingresos brutos. 
   
6. Capturar una Factura de Venta.
   
   
7. Verificar el calculo del impuesto. 
   De acuerdo a la configuración del cliente el sistema realizará el cálculo correspondienteVerificar el valor de la retención de acuerdo a las siguientes condiciones:
   FH_TIPO= "V" y D1/D2_PROVENT = "TU"Retención IIBB de Tucuman ”V” y A1_EST=“TU”
   Percepción IIBB de Tucumán = Base Imponible * FFFH_ALIQ * FF_PRALIQIB REDALIQ (Si FF_PRALIQIB REDALIQ <> 0)
   Si no hay registro “SFH” o FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF””0”).
   FH_TIPO= "V", D1/D2_PROVENT <> "TU" y A2_EST = "TU"Retención IIBB de Tucuman = Base Imponible * FF”V” y A1_EST<>“TU”
   Percepción IIBB de Tucumán = Base Imponible  * FH_COEMFUL (Si FH_COEMUL <> “0”) * FH_ALIQ * FF_PRALIQIB REDALIQ (Si FF_PRALIQIB <> 0)
   Si no hay registro “SFH” o FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”.

   FH_TIPO = "V", D1/D2_PROVENT <> "TU" y A2_EST <> "TU"

   REDALIQ <> ”0”).
   
   
8. Ingresar al modulo de Libros Fiscales (SIGAFIS).
   
   
9. A través de la rutina de Conf. Adic. Imp. (Actualizaciones | Archivos), realizar la configuración correspondiente al impuesto IB4.
   
   
10. A través de la rutina de Empr. Vs Z. Fiscal (Actualizaciones | Archivos), configurar el registro para el impuesto IB4 y zona fiscal Tucumán, para el proveedor seleccionado.
    
    
11. Configurar una TES de entrada y una de salida para el impuesto IB4.
    
    
12. Ingresar al modulo Compras (SIGACOM). 
    
    
13. Capturar una Factura de Compra
    
    
14. Verificar el calculo del impuesto. 
    De acuerdo a la configuración del proveedor el sistema realizará el cálculo correspondiente:
    FH_TIPO=”V” y A2_EST=“TU”
    Percepción Retención IIBB de Tucumán = Base Imponible * FFFH_ALIQ * FF_PRALIQIB  REDALIQ (Si FF_PRALIQIB <>”0”) REDALIQ <> ”0”).
    FH_TIPO=”V” y A2_EST<>“TU” 
    Percepción IIBB de Tucumán = Base Imponible  * FH_COEFMUL COEMFUL (Si FH_COEFMUL COEMUL <> “0”) Si no hay registro “SFH” o FH_ALIQ = “0”, continúa con el proceso habitual tabla “SFF”.
    

    FH_TIPO”N”

    NO rigen los topes mínimos establecidos a los efectos de practicar la retención.
    Grabar la Orden de Pago*  FH_ALIQ * FF_REDALIQ (Si FF_REDALIQ <> ”0”).