01. 

...

VISIÓN GENERAL

En este ejemplo

...

Neste exemplo de cálculo genérico é demostrado o Diferencial de Alíquotas de operações entre contribuintes e não contribuintesse muestra la Diferencia de alícuotas de operaciones entre contribuyentes y no contribuyentes. 

Tendo Teniendo como base o cenário desta el escenario de esta Consulta.

 No  En el Estado do de Mato Grosso do Sul, ao al adquirir mercadorias mercaderías de outros Estados com destinação ao otros Estados con destino al uso, consumo ou ativo imobilizado, ou ainda tomar serviço o activo fijo, o incluso tomar servicio de transporte, é devido ao contribuinte se adeuda al contribuyente de Mato Grosso do Sul (consumidor final contribuintecontribuyente), ainda que aunque sea optante do del Simples Nacionalnacional, exceto o excepto el MEI, o recolhimento do diferencial de alíquotasel pago de la diferencia de alícuotas. 

 Para as operações e as prestações de serviço iniciadas em outro Estado ou no Distrito Federal que destinem mercadorias, bens ou serviços a consumidor final não contribuinte do imposto, domiciliado ou estabelecido no MS, o remetente será o responsável pelo recolhimentolas operaciones y las prestaciones de servicio iniciadas en otro Estado o en el Distrito Federal que destinen mercaderías, bienes o servicios al consumidor final no contribuyente del impuesto, domiciliado o establecido en MS, el remitente será el responsable por el pago.

   Base de Cálculo

A La base de cálculo do del ICMS para o recolhimento do DIFAL de não contribuinte e contribuinte, é única e corresponde ao valor da operação ou o preço do serviço, com o ICMS embutido no preço, nos termos do § 1º do art. 13 da Lei Complementar nº 87/96, regulamentado na legislação sul-mato-grossense pelo art. 18 e 20 da Lei el pago de DIFAL de no contribuyente y contribuyente, es única y corresponde al valor de la operación o el precio del servicio, con el ICMS incluido en el precio, en los términos del § 1º del Art. 13 de la Ley complementaria nº 87/96, reglamentada en la legislación sul-mato-grossense por el Art. 18 y 20 de la Ley nº 1.810/1997:

02.

...

CONFIGURACIONES

No módulo Livros FiscaisEn el módulo Libros fiscales (SIGAFIS) acesse o menu Atualizações acceda al menú Actualizaciones > Facilitadores > Configurador de Tributostributos.
É necessário conferir e ou realizar alguns cadastros para que o cálculo seja realizado pelo ConfiguradorEs necesario verificar y realizar algunos registros para que el cálculo se realice por el Configurador.

2.1.1

...

Registro de

...

Na Pasta Regras Fiscais clique na Pasta Cadastros.

O primeiro cadastro a ser verificado é o cadastro de Tributo. Este cadastro vem com uma carga inicial que contém os tributos que são calculados pelo legado, havendo necessidade de incluir algum tributo que não conste na lista, basta cadastrar preenchendo os campos abaixo:

...

tributo 

En la carpeta Reglas fiscales, haga clic en la carpeta Registros.

El primer registro que se verificará es el registro de tributo. Este registro viene con una carga inicial que contiene los tributos calculados por el legado, habiendo necesidad de incluir algún tributo que no conste en la lista, basta registrarlo completando los siguientes campos:

Tributo: En este campo debe informarse el nombre o sigla para identificar el tributo

Descripción: Campo para describir el nombre del tributo facilitando la identificación

Esfera: Determina la esfera tributaria del tributo, siendo las opciones:

1. Federal
2. Estatal
3. Municipal

Clase: Identifica la clase tributaria, de acuerdo con las opciones:

1. Impuesto
2. Aporte
3. Fondo
4. Tasa

Descrição: Campo para descrever o nome do tributo facilitando a identificação

Esfera: Determina a esfera tributária do tributo, sendo as opções:

1. Federal
2. Estadual
3. Municipal

Espécie: Identifica a espécie tributária, conforme opções:

1. Imposto
2. Contribuição
3. Fundo
4. Taxa

Id. Tributo: Este campo tem tiene como objetivo de vincular um el tributo genérico com um con el tributo já estabelecido.

Para este cenário iremos utilizar um escenario utilizaremos un tributo Genérico intitulado de denominado PDG (referenciando pedágiopeaje), utilizando el id do de DIFAL - Diferencial Diferencia de Alíquotaalícuota

2.2.1

...

Perfles

O cadastro El registro de Perfis determina quando o tributo deverá ser calculado, tendo como base os perfis de Produto, Operação, Participante e Origemperfiles determina cuando se debe calcular el tributo, teniendo como base los perfiles de Producto, Operación, Participante y Origen/Destino.

O sistema não traz uma carga inicial dos perfis, sendo assim é necessário realizar o cadastro El sistema no trae una carga inicial de los perfiles, de esta manera, es necesario realizar el registro de cada perfil para que o processo seja realizado com sucesso.el proceso se realice con éxito.

Los perfiles registrados se vincularán a las reglas Os perfis cadastrados serão vinculados as regras de cálculo de cada tributo.

Para mais informações sobre os perfismás información sobre los perfiles, consulte o el documento de referência do referencia del configurador de tributos:

Perfis Perfiles (ProdutoProducto, OperaçãoOperación, Participante e Origem e y Origen y Destino) - CFGTRIB - Configurador Configuración de Tributos tributos - 12.1.33

Perfis Perfiles (ProdutoProducto, OperaçãoOperación, Participante e Origem e y Origen y Destino) - CFGTRIB - Configurador de Tributos - 12.1.22.10

Para este cenário deve ser cadasatrados Pefis de Produtos especificos para o pedágio e um segundo para compor o ICMS e escenario debe registrarse Perfiles de productos específicos para el peaje y un segundo para componer el ICMS y DIFAL. 

2.2.2 Perfil de

...

productos

2.2.3 Perfil de

...

operación

2.2.4 Perfil de

...

Origen/Destino

2.2.5 Perfil

...

participante

2.3

...

Reglas de cálculo documento fiscal

El registro de reglas de cálculo de documento fiscal determina los cálculos que se realizarán a través de la Regla

...

O cadastro de Regras de Cálculo Documento Fiscal determina os cálculos que serão realizados através da Regra de Base de Cálculo, Regra Regla de AlíquotaAlícuota, Regra de Escrituração e Regra Regla de Registro y Regla de Cálculo - Documentos FiscaisFiscales. 

O sistema não traz uma carga inicial dessas regras, sendo assim é necessário realizar o cadastro de cada uma para que o processo seja realizado com sucessoEl sistema no trae una carga inicial de estas reglas, por ello, es necesario realizar el registro de cada una para se realice el proceso con éxito. 

2.3.1

...

Regla de

...

base de

...

cálculo

En esta regla debe definirse cómo será la

...

Nesta regra deverá ser definido como será a base utilizada para o el cálculo do imposto. Se a base terá redução, se o cálculo será pelo Valor Contábil, será irá incidir alguma adição ou dedução. 

Assim como os demais cadastros não existe uma regra a ser seguida, o cliente pode realizar o cadastro de acordo com a necessidade.

Para acessar, clique em Regra de Cálculo Documento Fiscal > Regra de Base de Cálculo após clicar em Incluir e selecionar a filial que será utilizada, basta preencher os campos de acordo com as orientações abaixo:

Cód. Regra: Deve ser informado um código que identifique a Regra de Base de Cálculo que será utilizado nas operações. 

Descrição: Deverá ser informado uma descrição para identificar o cadastro da Regra de Base de Cálculo.

Valor Origem: Deverá ser informado qual valor será utilizado como base de cálculo são eles:

1. Valor da Mercadoria
2. Quantidade
3. Valor Contábil
4. Valor do Crédito 
5. Base de ICMS
6. Base Original do ICMS 
7. Valor do ICMS 
8. Valor do Frete 
9. Valor da Duplicata
10. Valor total do Item

del impuesto. Si la base tendrá reducción, si el cálculo será por el valor contable, incidirá alguna adición o deducción. 

Al igual que los otros registros, no existe una regla para seguirse, el cliente puede realizar el registro de acuerdo con la necesidad.

Para acceder haga clic en Regla de cálculo documento fiscal > Regla de base de cálculo después haga clic en Incluir y seleccione la sucursal que se utilizará, informe los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones.

Cód. Regla: Informe un código que identifique la Regla de base de cálculo que se utilizará en las operaciones. 

Descripción: Informe una descripción para identificar el registro de la Regla de base de cálculo.

Valor origen: Debe informarse el valor que se utilizará como base de cálculo:

1. Valor de la mercadería
2. Cantidad
3. Valor contable
4. Valor del crédito 
5. Base de ICMS
6. Base original del ICMS 
7. Valor del ICMS 
8. Valor del flete 
9. Valor de la factura de crédito
10. Valor total del ítem

Descuento: Debe informarse si el valor del Descuento tendrá acción en la base opcionesDesconto: Deverá ser informado se o valor do Desconto terá ação na base opções:

1. Sem Ação
2. Subtrai
3. Soma

Frete: Deverá ser informado se o valor do Frete terá ação na base opções:

1. Sem AçãoSin acción
2. SubtraiSustrae
3. SomaSuma

Seguro: Deverá ser informado se o valor de Seguro terá ação na base opções:

1. Sem Ação
2. Subtrai
3. Soma

Despesas: Deverá ser informado se o valor de Despesas terá ação na base opções:

1. Sem Ação
2. Subtrai
3. Soma

ICMS Deson.: Deverá ser informado se o valor do ICMS Desonerado terá ação na base, opções:

1. Sem Ação
2. Subtrai
3. Soma

Redução: Deverá ser informado o percentual (%) de redução no caso de operações com Redução de Base de Cálculo.

Tipo de Redução: Esse campo será habilitado somente se o campo Redução estiver preenchido e deverá ser selecionado o tipo de redução opções:

1. Reduz antes das adições/deduções
2. Reduz depois das adições/deduções

Unidade: Este campo será habilitado somente se o campo Valor Origem selecionado com a opção 2 - Quantidade. Nele deverá ser informado a unidade de medida da quantidade informada.

Descrição: Preenchido automaticamente após informar a unidade.

Debe informarse si el valor del Seguro tendrá acción en la base opciones:

1. Sin acción
2. Sustrae
3. Suma

Gastos: Debe informarse si el valor de Gastos tendrá acción en la base opciones:

1. Sin acción
2. Sustrae
3. Suma

ICMS Exent.: Debe informarse si el valor del ICMS Exento tendrá acción en la base, opciones:

1. Sin acción
2. Sustrae
3. Suma

Reducción: Debe informarse el porcentaje (%) de reducción en el caso de operaciones con Reducción de base de cálculo.

Tipo de reducción: Este campo se habilitará solamente si el campo Reducción estuviera completado y debe seleccionarse el tipo de reducción. Opciones:

1. Reduce antes de las adiciones/deducciones
2. Reduce después de adiciones/deducciones

Unidad: Este campo e habilitará solamente si el campo Valor Origen se seleccione con la opción 2 - Cantidad. En este se debe informar la unidad de medida de la cantidad informada.

Descripción: Se completa automáticamente después de informar la unidad.

En este ejemplo para el Peaje (PDG) utilizaremos el Valor de la mercadería "Regla creada en la Neste exemplo para o Pedágio (PDG) utilizaremos o Valor da Mercadoria "Regra criada na carga Inicial"

2.3.2

...

Regla de

...

base de

...

cálculo del ICMS

...

ORIGEN

Definimos aquí la

...

Definimos aqui a base de cálculo do del ICMS origemorigen, que será:

Valor da mercadoria subtraindo o Valor do pedágio de la mercadería sustrayendo el Valor del peaje (PDG), acessando as regras de tributo e atribuindo o índice de valor na formula da base de calculoaccediendo a las reglas de tributo y atribuyendo el índice de valor en la fórmula de la base de cálculo.

2.3.3

...

Regla de

...

base de

...

cálculo Difal

Definimos aqui a Definimos aquí la base de cálculo do del Difal, retirando o el valor do pedágio del peaje (PDG):

Valor da mercadoria subtraindo o Valor do pedágio, este pode ser acessando em regras de tributo e atribuindo o índice de valor na formula da base de calculo, incluindo valor da operação, embutido o de la mercadería sustrayendo el Valor del peaje, a este puede accederse en reglas de tributo y atribuyendo el índice de valor en la fórmula de la base de cálculo, incluyendo el valor de la operación, incluido el cálculo por dentro, (1 - (AliqAlíc. Externa)).

Exemplo de Cálculo sem o Ejemplo de cálculo sin el adicional FECOMP

OrigemOrigen: Estados da Região Sul e de la Región Sur y Sudeste, exceto o excepto el Estado do de Espirito Santo.

Valor da operação destacado no de la operación detallado en el documento fiscal: R$ 1.000,00

Alíquota interestadualAlícuota interestatal: 7%

Alíquota Alícuota interna: 17% (alíquota alícuota modal do del Estado de Mato Grosso do Sul)

Valor total da operação de la operación = R$ 1.000,00 /0.83 = (com o con el ICMS de 17% embutido no preçodel 17% incluido en el precio) = R$ 1.204,82

2.3.4

...

Alícuota

En este registro se definirán las reglas de alícuotas que se utilizarán en la composición del cálculo.

Al igual que los registros, no existe una regla a seguir, el cliente puede registrar con la descripción que desee. 

Para acceder haga clic en Regla de cálculo documento fiscal > Regla de alícuota después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, informe los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones.

Cód. Regla: Informe un código que identifique la Regla de alícuota que se utilizará en las operaciones.

Descripción: Informe una descripción para identificar la regla de alícuota.

Valor origen: Campo con cumplimentación obligatoria, debe informarse el origen de la alícuota por medio de las opciones:

1. Alícuota del ICMS
2. Alícuota del crédito previsto
3. Alícuota de ICMS ST
4. Alícuota informada manualmente
5. Unidad de referencia fiscal(URF)
6. Fórmula manual
7. Tabla progresiva

Código URF: Se habilitará solamente si el campo Valor Origen estuviera informado con la opción 5 - Unidad de Referencia

...

Neste cadastro serão definidas as regras de alíquotas que serão utilizadas na composição do cálculo.

Assim como os demais cadastros não existe uma regra a ser seguida o cliente pode cadastrar com a descrição que desejar. 

Para acessar clique em Regra de Cálculo Documento Fiscal > Regra de Alíquota após clicar em Incluir e selecionar a filial que será utilizada, basta preencher os campos de acordo com as orientações abaixo:

Cód. Regra: Deve ser informado um código que identifique a Regra de Alíquota que será utilizada nas operações.

Descrição: Deverá ser informado uma descrição para identificar a regra de alíquota.

Valor Origem: Campo com preenchimento obrigatório, deverá ser informada a origem da alíquota através das opções:

1. Alíquota do ICMS
2. Alíquota do Crédito Presumido
3. Alíquota do ICMS ST
4. Alíquota Informada Manualmente
5. Unidade de Referência Fiscal(URF)
6. Fórmula Manual
7. Tabela Progressiva

Código URF: Será habilitado somente se o campo Valor Origem estiver preenchido com a opção 5 - Unidade de Referência Fiscal(URF).

Descr. URF:  Preenchido automaticamente após preencher o Se informa automáticamente después de completar el campo Código URF.

Perc. URF: Informe o percentual da el porcentaje de la URF que será utilizadose utilizará.

Para este cenário iremos cadastrar três regras de Alíquota, sendo:escenario registraremos 3 reglas de alícuota:

1. Alícuota para el peaje
Alíquota para o pedágio
2. (PDG)
Alíquota Interestadual
3. Alícuota interestatal
Alíquota
4. Alícuota Difal

Alíquota Alícuota definida manualmente, definida em en el 100% 

Alíquota Interestadual Alícuota interestatal 7%

Alíquota Alícuota Difal 17%

2.3.5

...

Regla de

...

cálculo - Documentos 

O último cadastro a ser realizado é o de Regra de Cálculo.

No cadastro dessa regra iremos vincular os perfis e demais regras cadastradas anteriormente, através das definições deste cadastro o sistema irá realizar o cálculo pelo Configurador de Tributos. 

Assim como nos demais cadastrados não existe regras para descrição, ou forma de cadastro, porém, deve ser realizado um cadastro por imposto pois será necessário que alguns tributos sejam vinculados em outros calcúlos.

Para acessar, clique em Regra de Cálculo Documento Fiscal > Regra de Cálculo - Documentos Fiscais após clicar em Incluir e selecionar a filial que será utilizada, basta preencher os campos de acordo com as orientações abaixo:

Código Regra: Deve ser informado um código que identifique a Regra de Cálculo - Documentos Fiscais.

Descrição: Deverá ser informado uma descrição para identificar a Regra de Cálculo - Documentos Fiscais.

Tributo: Informe o tributo que será definido para cálculo nessa regra. Ex: ICMS.

Descrição: Preenchido automaticamente após o preenchimento do campo Tributo.

Data início: Informe a data de início da regra. Ex: 01/01/2022. A regra passará a ser válida a partir da data informada.

Data Final: Informe a data final da regra caso tenha. A regra será válida até a data informada neste campo. Se após o cadastro a regra passar a ter uma data final pode ser alterado e informado neste campo.

Base Cálculo: Informe a regra de base de cálculo que será utilizada no cálculo.

Alíquota: Informe a regra de alíquota que será utilizada no cálculo.

Regra Financeira: Informe a regra financeira que será utilizada, este campo não é obrigatório. Caso, utilize o financeiro preencha essa regra.

Configuração de Arredondamento: Informe qual o comportamento que o sistema deverá seguir em caso de arredondamento.

Oper. Min. de limitação do Tributo: Caso exista um valor mínimo de tributo que o sistema deva calcular informe nesse campo. 

Valor Min. Manual: Informe o valor mínimo para cálculo do tributo. Campo habilitado após o preenchimento do Oper. Min. de limitação do Tributo.

Oper. Max. de limitação do Tributo: Caso exista um valor máximo de tributo que o sistema deva calcular informe nesse campo.

Regra de Apuração: Informe a Regra de Apuração que deverá ser seguida.

Escrituração: Informe a Regra de Escrituração que deverá ser seguida.

Tributo para Majoração: Informe o código do tributo para majoração caso tenha. Ex: ICMS.

Dedução por Dependentes: Informe a regra de dedução por dependentes em caso de impostos que tem influencia. Ex: IRPF.

Tabela Progressiva: Informe o código da regra de Tabela Progressiva, caso o imposto sofra incidência. Ex: IRPF.

Reg. Ger. Guia: Informe a regra que será utilizada para geração da Guia.

Base de Cálculo Auxiliar: Informe o código da regra de base de cálculo secundária, para cenários com cálculo de pauta, pois é necessário efetuar o cálculo de duas bases de cálculos e adotar a que possuir o maior valor.

Valor maior ou menor entre bases: Campo habilitado após o preenchimento do campo Base de Cálculo Auxiliar.

Origem/Destino: Informe o código de perfil de Origem/Destino que será utilizado na regra.

Participante: Informe o código de perfil de Participante que será utilizado na regra.

Operação: Informe o código de perfil de Operação que será utilizado na regra.

Produto: Informe o código de perfil de Produto que será utilizado na regra.

2.3.6 Regra de Cálculo - Documentos - DIFAL

Exemplo de Cálculo sem o adicional FECOMP

Origem: Estados da Região Sul e Sudeste, exceto o Estado do Espirito Santo.

El último registro que se realizará es el de la Regla de cálculo.

En el registro de esta regla vincularemos los perfiles y otras reglas registradas anteriormente, por medio de las definiciones de este registro el sistema realizará el cálculo por el Configurador de tributos. 

Así como en los otros registrados no existen reglas para descripción, o forma de registro, sin embargo, debe realizarse un registro por impuesto, pues será necesario que algunos tributos se vinculen a otros cálculos.

Para acceder, haga clic en Regla de cálculo documento fiscal > Regla de cálculo - Documentos fiscales después de hacer clic en Incluir y seleccionar la sucursal que se utilizará, basta completar los campos de acuerdo con las siguientes orientaciones:

Código de la regla: Informe un código que identifique la Regla de cálculo - Documentos fiscales.

Descripción: Informe una descripción para identificar la Regla de cálculo - Documentos fiscales.

Tributo: Informe el tributo que se definirá para cálculo en esta regla. Ej: ICMS.

Descripción: Cumplimentado automáticamente después de completar el campo Tributo.

Fecha inicial: Informe la fecha inicial de la regla. Ej: 01/01/2022. La regla pasará a tener validez a partir de la fecha informada.

Fecha final: Informe la fecha final de la regla si no la tuviera. La regla tendrá validez hasta la fecha informada en este campo. Si después de realizar el registro, la regla tuviera una fecha final, podrá modificarse e informarse en este campo.

Base cálculo: Informe la regla de base de cálculo que se utilizará en el cálculo.

Alícuota: Informe la regla de alícuota que se utilizará en el cálculo.

Regla financiera: Informe la regla financiera que se utilizará, este campo no es obligatorio. Si utiliza el financiero, cumplimente esta regla.

Configuración de redondeo: Informe el comportamiento que el sistema debe seguir en caso de redondeo.

Oper. Mín. de Limitación del tributo: Si existiera un valor mínimo de tributo que el sistema debe calcular, informe en este campo. 

Valor Mín. Manual: Informe el valor mínimo para el cálculo del tributo. Campo habilitado después de la cumplimentación de Oper. Mín. de Limitación del tributo.

Oper. Máx. de Limitación del tributo: Si existiera un valor máximo de tributo que el sistema debe calcular, informe en este campo.

Regla de cálculo: Informe la Regla de cálculo que debe seguirse.

Registro: Informe la Regla de registro que debe seguirse.

Tributo para aumento: Informe el código del tributo para aumento, si tuviera. Ej: ICMS.

Deducción por dependientes: Informe la regla de deducción por dependientes en caso de impuestos que inciden. Ej: IRPF.

Tabla progresiva: Informe el código de la regla de Tabla progresiva, si el impuesto tiene incidencia. Ej: IRPF.

Reg. Gen. Formulario: Informe la regla que se utilizará para la generación del formulario.

Base de cálculo auxiliar: Informe el código de la regla de la base de cálculo secundaria para escenarios con cálculo de la tarifa, pues es necesario efectuar el cálculo de dos bases de cálculo y adoptar el que tenga mayor valor.

Valor mayor o menor entre bases: Campo habilitado después de completar el campo Base de cálculo auxiliar.

Origen/Destino: Informe el código de perfil de Origen/Destino que se utilizará en la regla.

Participante: Informe el código de perfil de Participante que se utilizará en la regla.

Operación: Informe el código de perfil de Operación que se utilizará en la regla.

Producto: Informe el código de perfil de Producto que se utilizará en la regla.

2.3.6 Regla de cálculo - Documentos - DIFAL

Ejemplo de cálculo sin el adicional FECOMP

Origen: Estados de la Región Sur y Sudeste, excepto el Estado de Espirito Santo.

Valor de la operación detallado en el Valor da operação destacado no documento fiscal: R$ 1.000,00

Alíquota Alícuota interna: 17% (alíquota alícuota modal do del Estado de Mato Grosso do Sul)

Valor total da operação de la operación = R$ 1.000,00 /0.83 = (com o con el ICMS de 17% embutido no preçodel 17% incluido en el precio) = R$ 1.204,82

Cálculo do del ICMS do de destino (difal)

[BC X ALQ ALC intra] 

R$ 1.204,82 x 17% =

R$ 204,82

2.3.7

...

Regla de

...

cálculo - Documentos - ICMS

...

ORIGEN

Aquí vinculamos las reglas y perfiles definidos para el ICMS ORIGEN, puede retirarse de la Base el valor calculado por el PEAJE (PDG) accediendo a reglas de tributos y

...

Aqui amarramos as regras e perfis definidos ao ICMS ORIGEM, pode ser retiramos da Base o valor calculado pelo PEDÁGIO (PDG) acessando regras de tributos e buscando valores.

Valor total da operação total de la operación = R$ 1.000,00 /0.83 = (com o con el ICMS de 17% embutido no preçodel 17% incluido en el precio) = R$ 1.204,82

Cálculo do de ICMS da origemdel origen

ICMS origem origen = BC x ALQ ALC Inter

Base de cálculo = : R$ 1.204,82 x 7%

ICMS origem origen = R$ 84,34

2.3.8

...

Regla de

...

cálculo - Documentos -

...

PEAJE (PDG)

Aqui amarramos as regras e perfis definidos ao pedágio, aplicamos alíquota de 100% definindo em formulas manuaisAquí vinculamos las reglas y perfiles definidos para el peaje, aplicamos la alícuota del 100% definido en formulas manuales.

Este perfil de produto producto está definido de forma exclusiva para obter uma maior flexibilidade e controle via obtener una mayor flexibilidad y control vía Configurador de Tributostributos.

2.4

...

Inclusión del pedido de ventas

Ejemplo de cálculo sin el adicional FECOMP, si la operación se origina en el estado de Paraná el valor del peaje no debe incluirse en la base del ICMS.

Origen: Estados de la Región Sur y Sudeste, excepto el Estado de

...

Exemplo de Cálculo sem o adicional FECOMP, quando a operação é originada do estado do Paraná o valor do pedágio não dever se incluso na base do ICMS.

Origem: Estados da Região Sul e Sudeste, exceto o Estado do Espirito Santo.

Valor do Pedágio del peaje = R$ 126,60 (Retirando o valor do pedágio da Base do el valor del peaje de la Base del ICMS)

Valor da operação destacado no de la operación detallado en el documento fiscal: R$ 20.579 - (Val.Pedg Peaj R$ 126,60) = R$ 20.452,40 

Alíquota interestadualAlícuota interestatal: 7%

Alíquota Alícuota interna: 17% (alíquota alícuota modal do del Estado de Mato Grosso do Sul)

Cálculo do de ICMS da origemdel origen

ICMS origem origen = BC x ALQ ALC Inter

Base de cálculo = : R$ 20.452,40 x 7%

ICMS origem origen = R$ 1.431,67

Cálculo do del ICMS do de destino (difal) -  R$ 20.452,40 /0.83 = (com o con el ICMS de 17% embutido no preçodel 17% incluido en el precio) = R$ 4.189,04

[BC X ALQ ALC intra] - ICMS origemorigen

R$ 24.641,45 x 17% = R$ 4.189,04 =

...

R$ 2.757,38

03.

...

TABLAS UTILIZADAS

...

ENLACES RELACIONADOS

CFGTRIB - Configurador de Tributos tributos - 12.1.33

CFGTRIB - Configurador de Tributos tributos - 12.1.22.10

ICMS-MS - Diferencial Diferencia de Alíquotas alícuotas - Operações entre contribuintes e não contribuintesOperaciones entre contribuyentes y no contribuyentes

Borrado del valor del peaje de la base del  Exclusão do valor do pedágio da base do ICMS