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  • LALUR - Detalhamento do Bloco M - e-LALUR e e-LACS

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Este bloco contém as informações do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-Lalur) e do Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da CSLL (e-Lacs). Ele é composto pelos seguintes registros:

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titleRegistro M001: Abertura do Bloco M

Este é um registro de controle gerado automaticamente pelo processo da rotina que informa se existe ou não movimentação no Bloco M.Campos:

CampoDescrição

1

REG

:

Texto fixo contendo a identificação do registro igual a M001.

2

IND_DAD

:

Indicador de movimento, com as seguintes opções:

  • 0 - Bloco com dados informados.
  • 1 - Bloco sem dados informados.

Registro obrigatório.

Exemplo de Preenchimento:

|M001|0|

...

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titleRegistro M030: Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real

Registro de identificação dos períodos da escrituração necessários conforme definições de parâmetros do Bloco 0.

Para Forma de apuração determinada como Anual, será gerado um registro A00 e um registro A01, A02...A12, para cada mês.
Para Forma de Apuração determinada comoTrimestral, será gerado um período para cada trimestre T01, T02, T03 e T04.

Registro obrigatório, quando no campo IND_DAD do registro M001 - Abertura do Bloco M for igual a 0 - Bloco com dados informados.

Campos:

REG:
CampoDescrição

1

REG

Texto fixo contendo a identificação do registro igual a M030.

2

DT_INI

:

Data do início do

PeríodoDT_FIN: Data do Fim do períod

período.

3DT_FIMData do fim do período.
4PER_APUR

Período de apuração.

Para Forma de apuração determinada como Anual
A00 - Receita Bruta/ Balanço de Suspensão e Redução Anual
A01 - Balanço de Suspensão e Redução até Janeiro
A02 - Balanço de Suspensão e Redução até Fevereiro
A03 - Balanço de Suspensão e Redução até Março
A04 - Balanço de Suspensão e Redução até Abril
A05 - Balanço de Suspensão e Redução até Maio
A06 - Balanço de Suspensão e Redução até Junho
A07 - Balanço de Suspensão e Redução até Julho
A08 - Balanço de Suspensão e Redução até Agosto
A09 - Balanço de Suspensão e Redução até Setembro
A10 - Balanço de Suspensão e Redução até Outubro 
A11 - Balanço de Suspensão e Redução até Novembro
A12 - Balanço de Suspensão e Redução até Dezembro

Para Forma de Apuração determinada comoTrimestral:
T01 - 1º Trimestre
T02 - 2º Trimestre
T03 - 3º Trimestre
T04 - 4º Trimestre


Regra: O período deve estar compreendido entre a data início e data fim da escrituração.

Registro obrigatório, quando no campo IND_DAD do registro M001 - Abertura do Bloco M for igual a 0 - Bloco com dados informados.

Exemplo de Preenchimento:

|M030|01012022|31122022|A00|

...

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titleRegistro M990: Encerramento do Bloco M

Este é um registro de controle gerado automaticamente com a totalização de registros gerados do Bloco M.Campos:

CampoDescrição

1

REG

:

Texto fixo contendo a identificação do registro igual a M990.

2

QTD

IND_

LIN:

DAD

Quantidade total de registros do Bloco M.

Registro obrigatório.

Exemplo de Preenchimento:

|M990|15|