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Si la alícuota de retención fuese definida por proveedor, se indica en esta rutina, caso contrario se deja en cero para que considere la alícuota que se definió en la rutina Configuración Adicional de Impuestos (MATA994). Es decir, si la alícuota (FH_ALIQ) es igual a cero (0,00), la rutina de cálculo tomara la alícuota definida en el campo FF_ALIQ.

En el campo Reduc. Multi (FH_COEFMUL) se configura el coeficiente de reducción para Convenio Multilateral.

En el campo Clas. IBB (FH_TIPO) se informa la clasificación del Cliente/Proveedor para los ingresos brutos. Las opciones disponibles son:

I-Resp. Inscripto.
N-Resp. No Inscripto.
X-Exento.
M-Monotributista.
V-Convenio Multilateral.
*-Indeterminado.

En los campos Ini Vigencia (FH_INIVIGE) y Fin Vigencia (FH_FIMVIGE) no son obligatorios. En caso de que no sean informados, el registro permanece vigente y será considerado para el cálculo de la retención de ingresos brutos.

Cuando existe registro vigente en la tabla SFH para el impuesto IBR, donde el valor del campo Clas. IB (FH_TIPO) sea diferente de N-Resp. No Inscripto. El cálculo de la retención sea realizado considerando las reglas de cálculo para Responsables Inscriptos. Caso contrario, la rutina realizará el cálculo de la retención para Responsables No Inscriptos.

Regla de Reversión retención de Ingresos Brutos:

Si el parámetro MV_DELRET esta con contenido igual a D, el sistema realizara el borrado del registro correspondiente a la retención (SFE).

Si el parámetro MV_DELRET esta con contenido igual a E y el campo Cr. Rev. IB (CCO_CRETOP) está informado verifica lo siguiente:

1. El campo Cr. Rev. IB (CCO_CRETOP) tiene contenido "1 = Revierte Siempre " genera la reversión de la retención.
2. El campo Cr. Rev. IB (CCO_CRETOP) tiene contenido "2 = Importe Máximo" el registro no será afectado, es decir, no se elimina el registro ni se genera una reversión de la retención.
3. El campo Cr. Rev. IB (CCO_CRETOP) tiene contenido " 3 = Agente Retenedor 2 meses ", verifica lo siguiente:
   1. Realiza una búsqueda del Tipo (FH_TIPO) registrado en Empresa Vs. Zona Fiscal (SFH) asociada con la fecha en que fue registrada la retención (FE_EMISSAO), si el tipo NO es "I V – Responsable InscriptoConvenio Multilateral", el sistema va generar la reversión del documento.
   2. Si el tipo Sí es "I V – Responsable InscriptoConvenio Multilateral" y la fecha que fue registrada la retención (FE_EMISSAO) es menor a dos meses compara con la fecha de la anulación, se efectuara la reversión de la retención.
   3. Si el tipo Sí es "I V – Responsable InscriptoConvenio Multilateral" y la fecha que fue registrada la retención (FE_EMISSAO) es superior a dos meses compara con la fecha de la anulación el registro no será afectado, es decir, no se elimina el registro ni se genera una reversión de la retención.