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- Calcular Crédito de PIS/COFINS
- Apuração Final do PIS/COFINS
- Controle de Saldo de Crédito Crédito
- Controle de Saldo de Retenção
Âncora VisaoGeral VisaoGeral
01. VISÃO GERAL
| VisaoGeral | |
| VisaoGeral |
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| Campo | Descrição |
|---|---|
| Ano | Informar o ano referente apuração que será gerada |
| Período | Informar o mês da apuração Pis/Cofins |
| Consolidado | Escolher a empresa Consolidadora |
| Tipo da Apuração | Marcar o tipo da operação: C - Consolidação da contribuição Relativa ao Período - irá inserir os Descontos/Estornos dos débitos automaticamente, caso estejam lançados em Demais Documentos (F100); A - Apuração dos Créditos Relativo ao Período - lançados manualmente na Apuração Final do Pis/Cofins os ajuste relativos aos créditos (M110/M510). |
Guia Ajustes da apuraçãoÂncora GuiaAjusApur GuiaAjusApur
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Descrição Resumida | Texto livre |
| Imposto | Marcar se o ajuste se refere ao Pis, Cofins ou Ambos |
| Tipo de Ajuste | Escolher se o ajuste se refere Redução, Acréscimo ou Ambos |
| Código/Descrição | Escolher o tipo de ajuste |
| Valor | Informar o valor do ajuste |
| Data Referencia | Informar a data do ajuste |
| Descrição Resumida | Escrever uma breve identificação do ajuste |
| N° Processo | Caso o ajuste for oriundo de Processo Judicial e/ou Administrativo informar o n° do processo |
| Código da Contribuição Social | Informar conforme Tabela Código da Contribuição Social |
| Código do Tipo de Crédito | Informar conforme Tabela Código Tipo de Crédito |
Guia Detalhes dos Ajuste de ApuraçãoÂncora GuiaDetAjApu GuiaDetAjApu
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| Campo | Descrição |
|---|---|
| CST Pis | Preencher com o código da CST informada na guia "Ajustes da Apuração" |
| CST Cofins | Preencher com o código da CST informada na guia "Ajustes da Apuração" |
| Base de Cálculo | Informar a Base de Cálculo referente o ajuste apurado. |
| Alíquota | Informar a alíquota de acordo com o Tipo de Imposto |
| Valor | Deverá ser informado conforme valor apurado e deverá fechar com o valor informado na guia "Ajustes da Apuração" |
| Conta Contábil | Inserir a conta contábil relacionada aos ajustes |
Guia PIS/PASEP - Folha de Salários (M350)Âncora GuiaPisCofFolhaSal GuiaPisCofFolhaSal
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| Campo | Descrição |
|---|---|
| Apuração do Crédito | Informar o mês e ano da apuração do crédito |
| Imposto | Marcar o imposto que será gerado o crédito |
| Data da Geração | Informar a data geração do crédito, que deverá ser data da apuração do crédito, informando dia, mês e ano. |
| Seleciona | Ao clicar em "Seleciona" mostrará a movimentação dos créditos gerados |
Gerar Saldo de Créditos ExtemporâneosÂncora GerarSalCredExt GerarSalCredExt
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Para as escriturações com período de apuração a partir de agosto de 2013, o PVA não valida nem permite a geração de registros de operação extemporânea, gerando ocorrência de erro de escrituração.
Uso de Saldo de Créditos Âncora UsoSalCred UsoSalCred
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| Campo | Descrição |
|---|---|
| Período de Apuração | Informar mês/ano inicial e final do saldo de créditos |
| Tipo de Crédito | Informar o tipo de crédito para uso do saldo |
| Imposto | Informar qual o imposto Pis ou Cofins para uso do saldo de crédito |
| Data de Uso | Informar a data que será utilizado o saldo de crédito e clicar em "seleciona" para trazer as informações dos saldos a serem usados |
| Consolidado | Escolher a empresa consolidadora para geração e uso dos saldos consolidados |
Guia Saldo de créditosÂncora GuiaSalCred GuiaSalCred
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Seleção | Marcar esse campo para gerar o saldo de crédito e no final clicar em ok para confirmação do uso do saldo |
| Empresa | Empresa escolhida pelo usuário para uso do saldo de crédito |
| Período | A informação do mês e ano do crédito a ser utilizado |
| Imposto | Imposto escolhido para uso do saldo de crédito de período anterior |
| Tipo de Crédito | Será informado o tipo de crédito para uso do saldo |
| Saldo Atual | É valor atual para uso do saldo de crédito |
| Saldo Utilizado | É o valor a ser utilizado, esse é um campo editável e poderá ser alterado o valor conforme a utilização do saldo |
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Estes registro tem por objetivo realizar o controle de saldos de créditos fiscais de períodos anteriores ao da atual
escrituração, bem como eventual saldo credor apurado no próprio período da escrituração.
Gerar Saldo de Retenção no
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mês
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Período | Escolher o período inicial e final para geração do saldo de retenções |
| Recalcular períodos já lançados | Marcar esse parâmetro caso haja valores de retenções a serem utilizados |
| Log da Geração | Caso marcado o parâmetro "Recalcular períodos já lançados" e não tenha valores de retenções a serem utilizados, gerará uma mensagem informando "Os períodos abaixo não foram recalculados devido seu Saldo de Retenção já ter sido utilizado em algum período! " |
Uso de Saldo de RetençõesÂncora UsoSalRet UsoSalRet
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| Campo | Descrição |
|---|---|
| Período de Apuração | Escolher o mês e ano inicial e final para uso de saldo de retenções |
| Imposto | Escolher o imposto Pis ou Cofins para uso de saldo de retenções |
| Mês de uso | Informar a data que será usado o saldo de retenções e clicar em "seleciona" para trazer os valores de retenções a serem utilizados |
Guia Saldo de RetençõesÂncora GuiaSalRet GuiaSalRet
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Seleção | Código de ajuste de apuração obtido na respectiva Secretaria de Fazenda. |
| Período | Período informado para uso de retenções |
| Imposto | Imposto é escolhido, PIS ou COFINS, para uso de retenções |
| Tipo de Retenção | 01 - Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais 02 - Retenção por outras Entidades da Administração Pública Federal 03 - Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado 04 - Recolhimento por Sociedade Cooperativa 05 - Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos 99 - Outras Retenções - Rendimentos sujeitos à regra geral de incidência (não cumulativa ou cumulativa) |
| Regime Apuração | Cumulativo ou Não Cumulativo |
| Saldo Atual | Valor da retenção de período anterior disponível para uso do saldo |
| Saldo Utilizado | Esse é um campo editável e poderá ser alterável conforme o valor da retenção a ser utilizado no mês |
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