Histórico da Página

...

Cuáles son los conceptos de percepción, deducción o bases que aplican en el cálculo de retención en la fuente y su configuración.
Campos que apliquen para este calculo en el maestro de procesos.
Configuración de los periodos y la periodicidad del cálculo.
Configuraciones que correspondan al empleado para realizar este cálculo.
Tablas alfanuméricas que se utilizan en el cálculo de Retefuente.
Mecánica de cálculo de para el procedimiento Retefuente para el procedimiento 1
En caso de existir algún parámetro que intervenga en el cálculo indicarlo.

02. Configuración Formulación de Retención en la Fuente

Conceptos

El catálogo de conceptos (SRV), ubicado en la rutina "Actualizaciones | Definici Cálculo | Conceptos" (GPEA040) están configurados los conceptos estándar, de acuerdo al marco legal definido por el área legal de Totvs.

Nuevos Conceptos

El sistema permite que el cliente ingrese sus propios conceptos y los configure. Cuando se ingresa un nuevo concepto, se asignan valores por defecto a algunos campos, pero el cliente deberá configurarlos dependiendo de lo que su área fiscal indique. Los campos marcados con un * son los obligatorios, pero para que se puedan calcular los conceptos se requiere que se indiquen algunos campos adicionales (recuadro azul). A continuación una explicación de que debe contener cada campo.

Generales:

En esta carpeta se define el comportamiento de los conceptos tanto para el cálculo, el cierre del periodo, la forma en que se capturarán los conceptos.

...

Campo	Descripción
Concepto	Código del concepto. En caso de que los códigos sean numéricos, se sugiere poner ceros a la izquierda para que queden ordenados.
Descripción	Descripción corta utilizada en los informes estándar y los recibos de nómina.
Desc. Det.	Descripción larga del concepto
Tipo Cod	1 = Remuneración (Percepción u Haberes), 2 = Descuento (Deducción), 3= Base Remuneración y 4 = Base Descuento. Los tipo 1 y 2 se ocupan para el pago y aparecen siempre en el recibo. Los tipo base se ocupan como cálculos intermedios o provisiones. Por ejemplo, Incapacidad por Enfermedad cuenta con 5 conceptos, de los cuales solo uno es de Remuneración, y los otros 4 son base remuneración. el Concepto 002 se ocupa para ingresar los días de la incapacidad, el concepto 003, para contabilizar la parte que le corresponde asumir a la empresa y el 004 lo que asume la EPS. Por último el concepto 001 guarda el Salario Base de Cálculo con que se determinó el importe del concepto 031.
Impr Concept	Los conceptos de Tipo Cod 1 Remuneración y 2 Descuento, SIEMPRE se imprimen en el recibo. Para los concepto con Tipo Código 3 o 4, el cliente se indica si se quieren imprimir en el recibo y el reporte de nomina en la columna de bases.
Porcentaje	Cuando un concepto tiene un % fijo para todos los procesos y procedimientos, se puede ocupar este campo para indicar ese %.
Cod. Corresp	Cuando un concepto se asocia a otro concepto se pone aquí el otro concepto. Por ejemplo: Un préstamo con intereses, se puede poner en Concepto el código del préstamo y en Cod. Corresp poner el código del concepto de los intereses. NO se ocupa cuando hay más de un concepto asociado como es el caso de incapacidad enfermedad que tiene 4 conceptos asociados. Este campo es informativo, para modelo 2. Es ocupado en Modelo 1, pues su formulación permite generar más de un concepto, en cada fórmula.
Id.p/Calculo	Es el código del concepto para Protheus. En la formulación estándar y algunos informes o reportes, se ocupa este identificador, para permitir a los cliente poner el código de concepto que requiera. Por ejemplo, un cliente puede cambiar el código del concepto de Sueldo de 105 a P01, o cambiar la descripción del mismo de "Salario Básico" a "Salario" Entonces el id de cálculo 0031 permite que el sistema sepa que es el concepto de Sueldo.
Tipo Concepto	La forma en que se va a ingresar la información, en caso de que sea por incidencias. · Tipo = H: Indica que en el campo de referencia (RGB_HORAS) se registraran horas. · Tipo = D: Indica que en el campo de referencia (RGB_HORAS) se registraran días. · Tipo = V: Indica que en el campo de valor será registrado.
Pago Oblig	Informe "S" para que el concepto de Percepción (Tipo de Código = "1") sea sumado al Neto cuando haya insuficiencia de saldo. NOTA: Este campo es usado para Modelo 1. Para Modelo 2 siempre debe decir 'N'-
Ctd Asient	Es la cantidad de veces que se puede ingresar un mismo concepto para un mismo empleado en un periodo, por incidencias. Máximo puede ser 9 veces. Cuando se captura Ctd Asientos diferente de 1, y Asto Diario = No, por cada registro ingresado, el sistema le asigna un número de secuencia diferente (RGB_SEQ), en incidencias, y durante el cálculo ("Misceláneas \| Cálculo \| Por Procedimiento" (GPEM020)) esta secuencia se traspasa a los movimientos de nómina(RC_SEQ), y el cierre ("Misceláneas \| Cierres \| Periodo" (GPEM120)), lo traspasa al histórico de movimientos (RD_SEQ).
Reg Diario	Si se requiere ingresar más de 9 registros de un mismo concepto, para un mismo empleado, en un periodo, se deberá configurar con si este campo con si (RV_LCTODIA). En el caso de que el registro requiera informar la fecha en que ocurrió el evento, también se deberá configurar que si. Los campos Ctd Asient y Reg Diario son excluyentes, con prioridad del 2do campo. Si se indica que SI hay asientos diarios, entonces ignora la cantidad de asientos indicada. Esto permite que se capturen múltiples registros del mismo concepto para el mismo empleados, capturando una fecha diferente (RGB_DTREF)en cada ocasión. NOTA: No se pone un numero de secuencia diferente, pues este campo solo se ocupa cuando Ctd Asientos diferente de 1 y Asto Diario NO. En el cálculo ("Misceláneas \| Cálculos \| Por Procedimiento" (GPEM020)), la fecha de referencia de las incidencias se pasa al campo RC_DTREF. NOTA: en caso de que no sea registro diario, el campo RC_DTREF tendrá la fecha final del periodo. En el cierre ("Misceláneas \| Cierres \| Periodo"(GPEM120)), la fecha de referencia se pasa al campo RD_DTREF.
De Valor	Rango inferior para validar el valor (RGB_VALOR) informado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)). Si este campo se deja en ceros, no se realiza la validación.
A Valor	Rango superior para validar el valor (RGB_VALOR) informado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)). Si este campo se deja en ceros, no se realiza la validación.
De Ref	Rango inferior para validar el campo de referencia (RGB_HORAS) informado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)). Si este campo se deja en ceros, no se realiza la validación.
A Ref	Rango superior para validar el campo de referencias (RGB_HORAS) informado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)). Si este campo se deja en ceros, no se realiza la validación.
Cierre Comp	En Brasil en vez de pagar 2 quincenas con todos los conceptos, se paga la primera quincena solo con el concepto de anticipo de sueldo, y la segunda quincena se paga el sueldo del mes y todos los otros conceptos de pago como son tiempo extra, bonos, y también se realizan todos los descuentos de impuestos, préstamos, cuota sindical, etc. y se descuenta el anticipo de sueldo de la 1ra quincena. Por lo anterior, para Brasil, el cierre competencia debe ser SI, para que, si se genera durante el cálculo ("Misceláneas \| Cálculos \| Por Procedimiento" (GPEM020)) un concepto con un valor no aplicado (RC_VNAOAPL<>0) en el cierre ("Misceláneas \| Cierres \| Periodo" GPEM120) genere el registro de no aplicado en el periodo del siguiente mes (por ejemplo el periodo 202301 pago 02 generará el registro no aplicado en el periodo 202302 pago 02 en ve de generarlo en el periodo 202302 pago 01). Esto aplica para los registros de incidencias que tienen más de una cuota (RGB_PARCEL>1) y los conceptos que se debe generar un concepto en el siguiente periodo (RV_CODMSEG<>VACÍO). En Colombia en cada periodo, ya sea semanal, decenal, catorcenal, quincenal o mensual, se calculan los conceptos en todos los periodos, por lo que este campo deberá configurarse que no cierre el siguiente mes (RV_FECCOMP=2=No).
Fórmula	Clave de la formula que se pondrá por default al capturar conceptos por proceso ("Actualizaciones \| Definici Cálculo \| Conceptos por Proceso" (GPEA161)). Esta fórmula deberá existir en el catálogo de fórmulas ("Actualizaciones \| Definici Cálculo \| Fórmulas" (GPEA290)).
Con Per Sig	En este campo se ingresa un código de concepto existente. Es ocupado cuando se requiere que, el cierre ("Misceláneas \| Cierres \| Periodo" GPEM120) se genere un concepto, en el siguiente periodo o mes (dependiendo del campo Cierre Comp), cada vez que exista este concepto en Movimientos de Nómina (SRC). El concepto periodo siguientes, se generará, con los mismos importes del concepto origen. Por ejemplo, en algunas empresas se realiza un “préstamo” automático en el caso de que el recibo quede en números rojos (más descuentos que remuneraciones). Para evitar esto, se genera un préstamo por el importe faltante. Y en el cierre ("Misceláneas \| Cierres \| Periodo" GPEM120), deberá generar el concepto periodo siguiente, en el siguiente periodo o mes, para que se descuente este “préstamo”. Ejemplo:
Cod Criter	Indicar el criterio de acumulación anual ocupado para este concepto. Los conceptos estándar tienen asignado el criterio fiscal (RV_CODCRI='01'). El criterio del concepto es heredado a Conceptos por Proceso ("Actualizaciones \| Definici Cálculo \| Conceptos por Proceso" (GPEA161)). En el cierre ("Misceláneas \| Cierres \| Periodo" GPEM120), se acumulará (RG7) en el mes, de acuerdo a ese criterio (RM_CODCRI), y lo indicado en los campos de criterio (RCH_CRITER) y secuencia (RCH_SEQUE) del periodo (RCH) a cerrar. En caso de que el cliente tenga otro periodo de acumulación anual, este deberá asignarse a todos los conceptos de ese criterio. Por ejemplo, el cliente crea los conceptos de Caja de Ahorro (Descuento Caja Ahorro, Pago Caja de Ahorro, Intereses Caja de Ahorro y Préstamo Caja de Ahorro), que acumularán de Julio a Junio. Por lo que los 4 conceptos se les asignará ese nuevo criterio.
Leer Incid	Indica si el concepto se capturará en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)), para que durante el cálculo ("Misceláneas \| Cálculos \| Por Procedimiento" (GPEM020)) se carguen en memoria los registros (RGB).
Leer Prestam	Indica si el concepto se capturará en préstamos ("Actualizaciones \| Novedades \| Préstamos" (GPEA415)) para que durante el cálculo ("Misceláneas \| Cálculos \| Por Procedimiento" (GPEM020)), se carguen en memoria los registros (SRK).
Leer Acumul	Indica si la fórmula del concepto utilizará los operandos de acumulados (SUMA_IMPORTE, SUMA_UNIDADES, IMPORTE_EMPRESA, UNIDADES_EMPRESA, IMPORTE_TOTAL, UNIDADES_TOTAL), para que durante el cálculo ("Misceláneas \| Cálculos \| Por Procedimiento" (GPEM020)), se carguen en memoria los registros (RG7).
Leer Ausenc	Indica si el concepto se capturará en ausentismos "Actualizaciones \| Novedades \| Ausencias" (GPEA240)), para que durante el cálculo ("Misceláneas \| Cálculos \| Por Procedimiento" (GPEM020)) se carguen en memoria los registros (SR8).
Leer Benef	Indica si el concepto se capturará en beneficiarios ("Actualizaciones \| Empleados \| Beneficiarios" (GPEA280)), para que durante el cálculo ("Misceláneas \| Cálculos \| Por Procedimiento" (GPEM020)) se carguen en memoria los registros (SRQ).
Leer Reg Fij	Indica si el concepto se capturará en asientos fijos ("Actualizaciones \| Novedades \| Asientos Fijos" (GPEA550)), para que durante el cálculo ("Misceláneas \| Cálculos \| Por Procedimiento" (GPEM020)) se carguen en memoria los registros (RG1).
Origen	Indica si el origen del concepto es S = Sistema o U = Usuario. Todos los conceptos estándar están configurados con "S", y los conceptos que ingrese el cliente se configurarán automáticamente como "U".
Tipo XML	Este es el código del concepto para la nómina electrónica. Todos los conceptos de Remuneración y Descuento deben de tener un código.
Forma 2076	Esta es la clasificación del concepto dentro del formato 2076. Si el concepto no se reporta en el formato 2076, dejar en blanco.
Formato 220	Esta es la clasificación del concepto dentro del formato 220. Si el concepto no se reporta en el formato 220 dejar en blanco.

Incidencias

En esta carpeta se define si el concepto formará parte de diferentes bases.

...

Campo	Descripción
Ret.Fuent.	Hay que configurar este campo para indicar si el concepto es base de Retención en la Fuente o no. La configuración válida es 1=Gravada, 2=No Gravada, 3=No Aplica. Este último es usado en los conceptos que no son de remuneración.
Salarial	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada). La configuración válida es 1=Salarial; 2=No salarial gravado;3=No salarial no gravado;4=No aplicable. Este último es usado en los conceptos que no son de remuneración. Esta base es ocupada para determinar el importe del IBC.
Calc IBC	Este campo aplica solo en los concepto de Base de IBC (como el 306 EPS IBC IGE) . La configuración válida es 1=IBC mes anterior;2=Importe Pagado;3=No aplica. Este último es usado para los conceptos que NO son IBC.
Suel. Variab	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración. La configuración válida es S=Sí;N=No. Es ocupado en los conceptos que no se pagan en todos los periodos, como por ejemplo el concepto 107 Sueldo Variable Base o 117 Horas Extras Diurnas o 132 Comisiones.
IBC EPS	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada). La configuración válida es S=Sí;N=No. Esta base es ocupada para determinar el importe del IBC que se aplicará para las cuotas de la Entidad de Promoción de la Salud.
IBC AFP	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada). La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar el importe del IBC que se aplicará para las cuotas de la Administradora de Fondo de Pensiones.
IBC FSP Sub	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada). La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar el importe del IBC que se aplicará para las cuotas del Fondo de Solidar Pensional de Subsistencia.
IBC FSP Sol	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada). La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar el importe del IBC que se aplicará para las cuotas del Fondo de Solidar Pensional de Solidaridad.
SBC ARL	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada). La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar el importe del IBC que se aplicará para las cuotas de la Administración de Riesgo Laboral.
SBC Parafisc	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada). La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar el importe del IBC que se aplicará para las cuotas de la Caja de Compensación Familiar (CCF), Instituto Colombiano de Bienestar Familiar (ICBF) y del Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA).
DiasSBCSubTr	Este campo aplica solo en los conceptos ingresados por la rutina de Ausentismos ("Actualizaciones \| Novedades \| Ausencias" (GPEA240)) La configuración válida es 1=Con Pago;2=Sin Pago; 3=No aplica. Este último es usado en los conceptos que no son de ausencias. Esta base es ocupada para determinar los días que se descontarán para el cálculo del Subsidio Transporte. Por ejemplo, suponiendo que es una nómina mensual, y el empleado tiene dos días de falta injustificada y este concepto está configurado como 2=Sin Pago, entonces se le pagará el Subsidio Transporte proporcional a 28 días. Si este concepto estuviera configurado 3=No aplica, se le pagaría completo el Subsidio Transporte.
SBC SubTra	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada). La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar el importe a comparar contra los 2 SMMLV.
SBC Hora Ext	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración. La configuración válida es S=Sí;N=No. Esta base es ocupada para determinar los conceptos variables que deben de ser promediados para sumarse al salario base y formar el SBC para el cálculo de horas extras.
Días SBC Vac	Este campo aplica solo en los conceptos ingresados por la rutina de Ausentismos ("Actualizaciones \| Novedades \| Ausencias" (GPEA240)) La configuración válida es 1=Con Pago;2=Sin Pago; 3=No aplica. Este último es usado en los conceptos que no son de ausencias. Esta base es ocupada para determinar los días a disminuir, para el cálculo del promedio del Salario Base de Cálculo de Vacaciones. Por ejemplo, suponiendo que se está calculando la nómina mensual de marzo, los días a considerar para el promedio anual serían 60 (30 de enero, 30 de febrero) y el empleado tuvo dos días de falta injustificada en enero y este concepto está configurado como 2=Sin Pago, entonces el promedio se calculará sobre 58 días. Si este concepto estuviera configurado 3=No aplica, el promedio se calculará sobre 60 días.
SBC Vac Goz	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración Variables. La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar los conceptos variables que deben de ser promediados para sumarse al salario base y formar el SBC para el cálculo de las vacaciones disfrutadas. También es ocupado para calcular la provisión de vacaciones, en caso de que así esté indicado en el campo de Provisión de Vacaciones (RCJ_PRVVAC='1') en proceso ("Actualizaciones \| Definici Cálculo \| Procesos" (GPEA420)) .
SBC Vac Defi	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración Variables. La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar los conceptos variables que deben de ser promediados para sumarse al salario base y formar el SBC para el cálculo de las vacaciones definitivas (finiquitos). También es ocupado para calcular la provisión de vacaciones, en caso de que así esté indicado en el campo de Provisión de Vacaciones (RCJ_PRVVAC='2') en proceso ("Actualizaciones \| Definici Cálculo \| Procesos" (GPEA420)). NOTA: este campo se diferencia del anterior en que incluye los conceptos de horas extras.
SBC Med Pre	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración. La configuración válida es 1=Sí;2=No. La deducción por medicina prepagada sólo la pueden declarar quienes obtengan rentas de trabajo hasta un límite individual equivalente a 16 UVT mensuales, y además están limitadas al 40% del y a 5.040 UVT, en conjunto con las otras deducciones especiales. Este campo se ocupa para obtener la base que va a ser comparada con los topes.
Prom Med Pre	Para la deducción de la Medicina PrePagada, se debe acreditar el cumplimiento de los requisitos del artículo 107 del Estatuto Tributario (ET). En el inciso (ii) se indica "que los pagos no excedieron el valor promedio que se reconoció a la generalidad de los trabajadores". En este campo se indicará el valor de este promedio, que debe ser calculado manualmente.
Base Benefic	Este campo es ocupado cuando se ingresan embargos ("Actualizaciones \| Empleados \| Embargos o Beneficiarios" (GPEA280)) que se calculan tomando en consideración una base. Es decir, cuando un juez determina que se debe aplicar un % sobre una lista de conceptos. Por ejemplo, Considerando dos embargos: a) 30% sobre el sueldo base b) 30% sobre el total de haberes - EPS - AFP - FSP - RF.
SBC A Sindi	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada).. La configuración válida es S=Sí;N=No. Esta base es ocupada para determinar los conceptos que formarán la base para aplicar el % (RCE_PORSIN) definido en Sindicatos ("Actualizaciones \| Archivos \| Sindicatos" (GPEA340)) que tiene asignado el empleado (RA_SINDICA).
SBC Seg Vida	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada).. La configuración válida es S=Sí;N=No. Esta base es ocupada para determinar los conceptos que formarán el SBC del Seguro de Vida, en caso de que el empleado ("Actualizaciones \| Empleados \| Empleados" (GPEA010)) tenga asignado una entidad de la misma (RA_SEGUROV). Los porcentajes a aplicar sobre el SBC, del empleado y la empresa, se tomarán de la tabla alfanumérica S016 Seguro de Vida ("Actualizaciones \| Archivos \| Mantenimiento Tab" (GPEA320)).
SBC Indem	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración y de Deducción que corresponden a una Remuneración Negativa (como el concepto 013 Falta Injustificada).. La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar los conceptos que formarán la base para calcular la Indemnización, en caso de Despido Injustificado. Los días a pagar se obtendrán de la tabla alfanumérica S015 Tabla de Indemnización ("Actualizaciones \| Archivos \| Mantenimiento Tab" (GPEA320)), con base en el año de ingreso y el número de salarios mínimos del SBC de Indemnización determinado.
SBC Av Prev	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración Variables. La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar los conceptos variables que deben de ser promediados para sumarse al salario base y formar el SBC para el cálculo del Aviso Previo.
Días SBC Prima	Este campo aplica solo en los conceptos ingresados por la rutina de Ausentismos ("Actualizaciones \| Novedades \| Ausencias" (GPEA240)) La configuración válida es 1=Con Pago;2=Sin Pago; 3=No aplica. Este último es usado en los conceptos que no son de ausencias. Esta base es ocupada para determinar los días a disminuir, para el cálculo del promedio del Salario Base de Cálculo de Prima de Servicios. Esta base se ocupa tanto para el cálculo de la Provisión de Prima como para el Pago de la Prima. Por ejemplo, suponiendo que se está calculando la nómina de Prima de junio, los días a considerar para el promedio anual serían 180 (30 días por 6 meses) y el empleado tuvo dos días de falta injustificada en enero y este concepto está configurado como 2=Sin Pago, entonces el promedio se calculará sobre 178 días. Si este concepto estuviera configurado 3=No aplica, el promedio se calculará sobre 180 días.
SBC Prima	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración Variables. La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar los conceptos variables que deben de ser promediados para sumarse al salario base y formar el SBC para el cálculo de la prima de servicios y la provisión correspondiente.
Días SBC Cesa	Este campo aplica solo en los conceptos ingresados por la rutina de Ausentismos ("Actualizaciones \| Novedades \| Ausencias" (GPEA240)). La configuración válida es 1=Con Pago;2=Sin Pago; 3=No aplica. Este último es usado en los conceptos que no son de ausencias. Esta base es ocupada para determinar los días a disminuir, para el cálculo del promedio del Salario Base de Cálculo de Cesantía. Esta base se ocupa tanto para el cálculo de la Provisión de Cesantías e Intereses de Cesantía, como para el cálculo de los mismos en enero de cada año. Por ejemplo, suponiendo que se está calculando la nómina de cesantía en enero, los días a considerar para el promedio anual serían 360 (30 días por 12 meses) y el empleado tuvo dos días de falta injustificada en enero y este concepto está configurado como 2=Sin Pago, entonces el promedio se calculará sobre 358 días. Si este concepto estuviera configurado 3=No aplica, el promedio se calculará sobre 360 días.
SBC Cesantía	Este campo aplica solo en los conceptos de Remuneración Variables. La configuración válida es 1=Sí;2=No. Esta base es ocupada para determinar los conceptos variables que deben de ser promediados para sumarse al salario base de diciembre y formar el SBC para el cálculo de la cesantía e intereses de cesantía y las provisiones correspondientes.
Calc Ausen	Este campo aplica solo en los conceptos ingresados por la rutina de Ausentismos ("Actualizaciones \| Novedades \| Ausencias" (GPEA240)), para determinar el SBC para esa aucencia. La configuración válida es 1=Salario+Prom Var;2=IBC Mes Anterior;3=Salario;4=No aplica. Este último es usado para los conceptos que NO son ausencias.
Cód Tarea	En Colombia no se ocupan las tareas, en la nómina estándar.

Contabilización

Estos campos son usados en caso de que se tenga el módulo de contabilidad (SIGACTB) o se tenga un desarrollo especial para integrar con la contabilidad del cliente. Los campos de "Prorrateo Centro de Costos" y "Costos" pueden ser ocupados en el desarrollo especial. No son ocupados in la integración contable estándar.

...

Campo	Descripción
Prorrat CCto	Puede ser usado en un desarrollo especial del cliente, para indicar que este concepto debe ser prorrateado entre los CC en que laboró el empleado.
Costo	Indica si el concepto va a integrar al costo.
Asiento Est.	La clave del asiento estándar para contabilizar este concepto. El asiento estándar indican la forma o pasos que se debe seguir para contabilizar. Por estándar, los conceptos de nómina generan uno (solo cargo o solo abono) o dos asientos (uno de cargo y otro de abono).
Cuenta Cargo	Cuenta de cargo (débito) donde se contabilizará el concepto.
Cuenta Abono	Cuenta de abono (crédito) donde se contabilizará el concepto.

Conceptos Base Gravada

En el catálogo de conceptos (SRV), ubicado en la rutina "Actualizaciones | Definici Cálculo | Conceptos" (GPEA040) se configuran los conceptos que formarán la base de Retención en la Fuente (1=Gravado; 2=No gravado; 3=No aplica).

...

Concepto	Descripción	Tipo	ReteFte
010	Licencia Paternidad	1=Haberes	1=Gravado
012	Comisión Servicios	2=Descuentos	1=Gravado
013	Falta Injustificada	2=Descuentos	1=Gravado
014	Castigo	2=Descuentos	1=Gravado
015	Ausentismo con Remuneración	1=Haberes	1=Gravado
016	Ausentismo sin Remuneración	2=Descuentos	1=Gravado
018	Vacaciones Disfrutadas	1=Haberes	1=Gravado
020	Vacaciones Compensadas	1=Haberes	1=Gravado
022	Vacaciones Proporcionales	1=Haberes	1=Gravado
024	Vacaciones Definitivas	1=Haberes	1=Gravado
028	Vacaciones Días no Hábiles	1=Haberes	1=Gravado
029	Vacaciones Anticipadas	1=Haberes	1=Gravado
030	Vacaciones Anticipadas Descuento	2=Descuentos	1=Gravado
031	Incapacidad Enfermedad General (para PILA)	1=Haberes	1=Gravado
032	Incapacidad Riesgo Laboral (para PILA)	1=Haberes	1=Gravado
033	Licencia Maternidad (para PILA)	1=Haberes	1=Gravado
105	Sueldo Básico	1=Haberes	1=Gravado
106	Salario Integral	1=Haberes	1=Gravado
107	Sueldo Variable Base	1=Haberes	1=Gravado
108	Salario Variable Integral	1=Haberes	1=Gravado
109	Retroactivo Sueldo Base	1=Haberes	1=Gravado
110	Retroactivo Salario Integral	1=Haberes	1=Gravado
111	Sueldo por Hora Base	1=Haberes	1=Gravado
112	Salario por Hora Integral	1=Haberes	1=Gravado
113	Cuota Sostenimiento Aprendiz	1=Haberes	1=Gravado
114	Retardos Sueldo Base	2=Descuentos	1=Gravado
115	Retardos Salario Integral	2=Descuentos	1=Gravado
117	Hora Extra Diurna	1=Haberes	1=Gravado
118	Hora Extra Nocturna	1=Haberes	1=Gravado
119	Hora Extra Diurna Festivo	1=Haberes	1=Gravado
120	Hora Extra Nocturna Festivo	1=Haberes	1=Gravado
121	Hora Recargo Nocturno	1=Haberes	1=Gravado
122	Hora Recargo Nocturno Festivo	1=Haberes	1=Gravado
123	Hora Domingo Diurno Habitual	1=Haberes	1=Gravado
124	Hora Domingo Diurno No Habitual	1=Haberes	1=Gravado
125	Hora Recargo Domingo Nocturno Habitual	1=Haberes	1=Gravado
126	Retroactivo Cuota Sostenimiento	1=Haberes	1=Gravado
129	Medicina Pre Pagada Gravada	3=Base Haberes	1=Gravado
131	Bono Mera Liberalidad	1=Haberes	1=Gravado
132	Comisiones	1=Haberes	1=Gravado
136	Vales Alimento Gravado	1=Haberes	1=Gravado
138	Zona Peligro	1=Haberes	1=Gravado
139	Bono Reconocimiento	1=Haberes	1=Gravado
140	Sobresueldo	1=Haberes	1=Gravado
141	Ayuda Escolar	1=Haberes	1=Gravado
142	Ayuda Escolar Gross Up	1=Haberes	1=Gravado
143	Ayuda Auto	1=Haberes	1=Gravado
144	Ayuda Auto Gross Up	1=Haberes	1=Gravado
145	Ayuda Vivienda	1=Haberes	1=Gravado
146	Ayuda Vivienda Gross Up	1=Haberes	1=Gravado
209	Aviso Previo Compañía	1=Haberes	1=Gravado
232	Prima por Servicios	1=Haberes	1=Gravado
237	Ajuste al Salario Mínimo Base	3=Base Haberes	1=Gravado
238	Ajustes al Salario Mínimo Integral	3=Base Haberes	1=Gravado
101	Anticipo Sueldo Base	1=Haberes	2=No Gravado
102	Anticipo Salario Integral	1=Haberes	2=No Gravado
103	Anticipo Sueldo Básico Descuento	2=Descuentos	2=No Gravado
104	Anticipo Salario IntegralDescuento	2=Descuentos	2=No Gravado
127	Medicina Pre Pagada Compañía	3=Base Haberes	2=No Gravado
130	Medicina Pre Pagada No Gravada	3=Base Haberes	2=No Gravado
133	Vales Gasolina Pago	1=Haberes	2=No Gravado
135	Vales Alimento No Gravado	1=Haberes	2=No Gravado
149	Auxilio Trasporte	1=Haberes	2=No Gravado
215	Cesantía Año Anterior	1=Haberes	2=No Gravado
218	Cesantía A Consignar	3=Base Haberes	2=No Gravado
224	Intereses Cesantía Año Anterior	1=Haberes	2=No Gravado
225	Intereses Cesantía Anticipo	1=Haberes	2=No Gravado
231	Prima por Servicio Anticipo	1=Haberes	2=No Gravado
233	Prima por Servicios Descuento	2=Descuentos	2=No Gravado
239	Insuficiencia Pago	1=Haberes	2=No Gravado
240	Insuficiencia Descuento	2=Descuentos	2=No Gravado
241	Redondeo Pago	1=Haberes	2=No Gravado
242	Redondeo Descuento	2=Descuentos	2=No Gravado

Conceptos de Depuración de Retención en la Fuente

Los conceptos que participan en la depuración de la Retención en la Fuente son:

Concepto	Descripción	Tipo	Comentario
501	ReteFuente: Total Pagos Laborales	4=Base Descuento
502	ReteFuente: Pensión Obligatorio	4=Base Descuento
503	ReteFuente: Fondo de Solidaridad Pensional	4=Base Descuento
504	ReteFuente: Aportación Voluntaria AFP Obligatoria	4=Base Descuento
505	ReteFuente: Salud Obligatoria	4=Base Descuento
506	ReteFuente: Subtotal No Constitutivos Renta	4=Base Descuento
507	ReteFuente: Intereses Vivienda	4=Base Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en asientos fijos ("Actualizaciones \| Novedades \| Asientos Fijos" (GPEA550)).
508	ReteFuente: Medicina Pre pagada	4=Base Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en asientos fijos ("Actualizaciones \| Novedades \| Asientos Fijos" (GPEA550)).
509	ReteFuente: Dependientes	4=Base Descuento
510	ReteFuente: Subtotal Deducciones	4=Base Descuento
511	ReteFuente: Apo Voluntaria AFC	4=Base Descuento
512	ReteFuente: Apo Voluntaria AFP Empleado	4=Base Descuento
513	ReteFuente: Apo Voluntaria AFP Compañía	4=Base Descuento
514	ReteFuente: Indemnización Accidente Trabajo	4=Base Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en asientos fijos ("Actualizaciones \| Novedades \| Asientos Fijos" (GPEA550)).
515	ReteFuente: Licencia Maternidad	4=Base Descuento
516	ReteFuente: Gastos Entierro	4=Base Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)).
517	ReteFuente: Otras Rentas Exentas	4=Base Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)).
518	ReteFuente: Subtotal Rentas Exentas	4=Base Descuento
519	ReteFuente: Renta Exenta 25%	4=Base Descuento
520	ReteFuente Base Gravada Periodo	4=Base Descuento
521	ReteFuente Base Gravada quitando voluntarios	4=Base Descuento
522	ReteFuente Base Gravada sin quitar voluntarios	4=Base Descuento
523	ReteFuente: Procedimiento 1 Periodo	2=Descuento
524	ReteFuente Procedimiento 1 quitando voluntarios	4=Base Descuento
525	ReteFuente Procedimiento 1 sin quitar voluntarios	4=Base Descuento
526	ReteFuente: Procedimiento 2 Periodo	2=Descuento
527	ReteFuente Procedimiento 2 quitando voluntarios	4=Base Descuento
528	ReteFuente Procedimiento 2 sin quitar voluntarios	4=Base Descuento
529	ReteFuente: Retención Contingente	4=Base Descuento
530	ReteFuente: Total Prima	4=Base Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)).
531	ReteFuente: Prima Exenta 25%	4=Base Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)).
532	ReteFuente: Base Gravada Prima	4=Base Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)).
533	ReteFuente: Retención Prima de Servicios	2=Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)).
534	ReteFuente: Total Indemnización	4=Base Descuento
535	ReteFuente: Indemnización Exenta 25%	4=Base Descuento
536	ReteFuente: Base Gravada Indemnización	4=Base Descuento
537	ReteFuente: Retención Indemnización	2=Descuento
538	ReteFuente: Total Bono Mutuo Acuerdo	4=Base Descuento
539	ReteFuente: Bono Mutuo Acuerdo Exenta 25%	4=Base Descuento
540	ReteFuente: Base Gravada Bono Mutuo Acuerdo	4=Base Descuento
541	ReteFuente: Retención Bono Mutuo Acuerdo	2=Descuento
542	ReteFuente: Retención Extranjeros	2=Descuento	Se obtiene el valor en caso de que esté registrado en incidencias ("Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Emplead" (GPEA580) o "Actualizaciones \| Novedades \| Incid por Concepto" (GPEA590)).
543	ReteFuente: % Procedimiento 2	4=Base Descuento

05. Procesos

El Proceso es la Agrupación de empleados con mismas prestaciones, confidencialidad, periodicidad y de la misma razón social. En esta opción ("Actualizaciones / Definic. Cálculo / Procesos"). La configuración de sus campos incide en la forma en que se calculan algunos de los conceptos estándar.

En específico, para Retención en la Fuente, solo existe un campo a configurar: "RetFte Mater", pero este ya no está en operación, ya que anteriormente se consideraba que si se indicaba que si aplicaba (RCJ_DESMAT='1') entonces se deducía la LMA de retefuente, pero posteriormente se aclaró que no era la incapacidad por maternidad, sino la indemnización por maternidad, de acuerdo con el soporte legal siguiente: "cuando una trabajadora gestante es despedida sin justa causa y le efectúan el pago de la indemnización contemplada en el numeral 3 del artículo 239 del Código Sustantivo del Trabajo –CST–, correspondiente al pago de 60 días de trabajo, dicha indemnización podrá ser tomada como una renta exenta dentro de la declaración de renta (ver el numeral 2 del artículo 206 del Estatuto Tributario –ET–). Además, esta no estaría sometida a la retención en la fuente."

...

Tablas Alfanuméricas

En SIGAGPE existen predefinidas unas tablas alfanuméricas de Sistema que no podrán ser modificadas por el analista ni por el usuario, solo se podrá actualizar la información contenida en la mismas. Se identifican porque el código inicia con una "S".

...

Las tablas estándar usadas en Retención en la Fuente son:

S001 Retención en la Fuente en UVT.

Esta tabla es ocupada para el cálculo de retención en la fuente, tanto del procedimiento 1 como del procedimiento 2. NOTA: en el 2023 habrá cambios.

S002 Retención en la Fuente Indemnización.

Esta tabla es ocupada para el cálculo de retención en la fuente de indemnización, en caso que que ocurra un despido sin causa justa.

S007 Datos Generales:

De esta tabla se obtiene el Salario Mínimo Mensual Legal Vigente (SMMLV) y la Unidad de Valor Tributario (UVT). La UVT se ocupa para convertir el valor ya depurado de la base de retención en la fuente (para procedimiento 1 y 2) en UVT's para poder ingresarlo a la tabla S001 y de vuelta a pesos para la retención. El SMMLV se ocupa para determinar los diferentes topes que aplican en la depuración.

S045 Retención Cesantía:

Esta tabla es ocupada para determinar el % a gravar, para retención en la fuente, de la cesantía, en caso de que esta supere los 350 UVT's.

...

Periodos

El catálogo de periodos cuenta con 4 tablas. En la primera (RCH) se capturan los datos generales del periodo ("Actualizaciones | Archivos | Periodos " (GPEA400)). Otras dos tablas se capturan en la función de Calendario (RCF y RCG). Estas 2 tablas no son ocupadas en Colombia, por lo que no se agregó esa función en el menú. Por último, se cuenta con la tabla RFQ, que solo opera en el modelo 1 de la rutina de Periodos. Colombia ocupa el modelo 2 (MV_PERMOD2='.T.' Utiliza Archivo de períodos simplificado disponible para la Planilla de haberes Modelo 2 (.F. = no utiliza; .T. = utiliza).

...

En el modelo 2 la pantalla se visualiza de la siguiente forma (en el estándar).

...

Procedimientos de Cálculo

Los procedimientos de cálculo ("Actualizaciones | Definici Cálculo | Tipos de Procedim" (GPEA162)) en que se aplica la retención en la fuente son:

APS Anticipo de Prima de Servicios
CES Cesantía
FIN Liquidación de Contratos
IR2 Ret en la Fte Proc 2
LIQ Nómina de Liquidación
MFN Movimientos Fuera de Nomina
PRI Prima de Servicios
VAC Vacaciones

...

02. Operación

Empleados

Los campos del maestro de empleados ("Actualizaciones | Empleados | Gestión Empleados" (GPEA011) o "Actualizaciones | Empleados | Empleados" (GPEA010))que son usados en Retención en la Fuente son los siguientes.

Funcionales

Campo	Descripción
Tipo Proc	Tipo de Procedimiento de Retención en la Fuente. Los valores permitidos son: 1 = Procedimiento 1; 2 = Procedimiento 2.
% Ret Pro 2	% de retención en la fuente a aplicar si el empleado eligió el procedimiento 2. Este porcentaje se puede digitar directamente en el maestro de empleados o calcularse semestralmente con el Procedimiento IR2 Ret en la Fte Proc 2.

...

03. PANTALLA XXXXX

Otras acciones / Acciones relacionadas

...

Árvore de páginas

Versões comparadas

Versão antiga 29

Nova versão 30

Chave