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Índice exclude CONTEÚDO
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Con la intención
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Com o intuito de automatizar processo de ajustes na EFD SPED fiscal que são realizados pelos el proceso de ajustes en la EFD SPED fiscal realizados por los registros C197, D197, E111 e y E220, o el sistema possibilita permite que o usuário configure estes lançamentos durante a emissão dos documentos fiscaisel usuario configure estos registros durante la emisión de los documentos fiscales.
Para que esses ajustes sejam feitos na geração da estos ajustes se realicen en la generación de la EFD Fiscal (SPEDFISCAL), será necessário realizar os lançamentos correspondentes na Apuração es necesario realizar los registros correspondientes al Cálculo de ICMS (MATA953).
Com o intuito Con la intención de automatizar este processoproceso, o el sistema possibilita permite que o usuário configure quando esses lançamentos devem ser feitos durante a emissão dos documentos fiscaisel usuario configure cuándo estos registros deben realizarse durante la emisión de los documentos fiscales.
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A la importación de los registros puede accederse por dos rutinas diferentes:
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En ambos
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casos copie
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las tablas publicadas por el fisco a una carpeta en el servidor. Es necesario descargar las tablas de todos los Estados/Provs/Regs donde el contribuyente paga ICMS y/o IPI: Tablas de ajuste de Cálculo de ICMS e IPI.
Para
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el correcto funcionamiento de la rutina IMPSPED, no debe haber modificación de nombre en las tablas descargadas del FISCO.
Una de las etapas del IMPSPED es la Importación de los códigos de registro publicados por el FISCO de cada Estado/Prov/Reg. Se solicita el directorio que contiene los archivos de registros (en el formato .*txt) para que
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el sistema pueda importarlos automáticamente. Por lo tanto, previamente descargue estos archivos del sitio del SPED y cópielos en una carpeta del servidor.
Para
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los clientes
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de la plataforma Smart ERP que
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utilizan el Smarcliente Electron,
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en este caso, al acceder se solicitará un directorio local donde agregará los archivos de registros (en el formato .*txt).
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Las tablas consideradas en el proceso de importación son:
Informações | ||
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A entidade responsável por fazer relacionar os Códigos de Ajuste aos Documentos Fiscais é a Amarração TES x Lançamento de Apuração El ente responsable por vincular los Códigos de ajuste a los Documentos fiscales es Vínculo TES vs. Registro de cálculo (CC7). |
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Hasta el mes de Abril/2014
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el procedimiento adoptado por la línea de producto Protheus® para homologación de los códigos de Ajuste
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de la EFD Fiscal era
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apertura de llamado y evaluación técnica para homologación en la rutina de emisión de documentos fiscales.
Para que este
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procedimiento no se haga necesario, se creó un mecanismo para permitir
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al usuario que configure
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cualquier código de ajuste publicado
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por el FISCO por medio de registros puestos a disposición en el módulo Libros fiscales, de esta manera el contribuyente no necesita esperar la homologación del código por TOTVS.
Sin embargo, los códigos homologados en la rutina de emisión de Factura continuarán a disposición para utilización.
Para nuevos códigos deben utilizarse las nuevas funcionalidades.
A continuación se muestran los códigos homologados por
Contudo, os códigos que já foram homologados na rotina de emissão de NF continuarão disponíveis para utilização.
Para novos códigos deverão ser utilizadas as novas funcionalidades.
Abaixo os códigos já homologados pela TOTVS – Protheus®:
Código do Lançamentodel Registro/Ajuste | DescriçãoDescripción | Estado/Prov/Reg consideradoUF ('s) contemplada(s) | Regras Reglas para Cálculocálculo | ||
Todos os lançamentoslos registros terminados comcon '000' | Operação Normal Operación normal de ICMS | MG/MA/MS/PB/SE | Este lançamento é obtido com oregistro se obtiene con el valor total dode ICMS dodel documento. | ||
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Todos os lançamentoslos registros terminados entre '001' ouo '005', mais osmás los específicos SC40000002, SC40000003, RJ70000002 ey PR40000081. | Diferencial de alíquotaalícuotas | MG/ MS/ PB/ SE/ RJ/PR | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS Complementar doregistro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento. Para se obterobtenerse este valor é preciso habilitar o campo Calces necesario habilitar el campo Cálc.Dif.ICM (F4_COMPL) no Cadastro daen el Registro de la TES. | ||
Todos os lançamentoslos registros terminados comcon '002' | Transferência Transferencia de Créditocrédito | MG/MS/PB/SE | Este lançamento é obtido com oregistro se obtiene con el valor de mercadoria domercadería del documento, desde que a TES estejasiempre y cuando la TES estuviera configurada para transferênciatransferencia de créditocrédito (F4_TRFICM). | ||
Todos os lançamentoslos registros terminados comcon '008' | Ativo Permanente Activo permanente | MG/MS/PB/SE | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo à Aquisição de Bem para o ativo Fixo (291 ouregistro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para se obterobtenerse este valor é preciso habilitar o campo Calces necesario habilitar el campo Cálc.Dif.ICM (F4_COMPL) no Cadastro daen el Registro de la TES. | ||
PA40000001 | Ativo Permanente Activo permanente | PA | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo à Aquisição de Bem para o ativo Fixo (291 ouregistro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para se obterobtenerse este valor é preciso habilitar o campo Calces necesario habilitar el campo Cálc.Dif.ICM (F4_COMPL) no Cadastro daen el Registro de la TES. | ||
SC40000002 | Ativo Permanente Activo permanente | SC | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo à Aquisição de Bem para o ativo Fixo (291 ouregistro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para se obterobtenerse este valor é preciso habilitar o campo Calces necesario habilitar el campo Cálc.Dif.ICM (F4_COMPL) no Cadastro daen el Registro de la TES. | ||
AL00000004 | Ativo Permanente Activo permanente | AL | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo à Aquisição de Bem para o ativo Fixo (291 ouregistro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para se obterobtenerse este valor é preciso habilitar o campo Calces necesario habilitar el campo Cálc.Dif.ICM (F4_COMPL) no Cadastro daen el Registro de la TES. | ||
Todos os lançamentoslos registros terminados comcon '009' | Crédito Presumidoprevisto | MA/MS/SE | Este lançamento é obtido com o valor do Crédito Presumido calculado noregistro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para se obterobtenerse este valor é preciso informar o Percentual de Créditoes necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) naen la TES. | ||
MG10001014/ MG71091014/ MG91001014/ MG91011014/ MG91021014 | Transporte ST | MG | Este lançamento é obtido com o valor doregistro se obtiene con el valor del ICMS ST calculado noen el documento. Para se obter este lançamento é preciso informar o campoobtenerse este registro es necesario informar el campo Agrega valor (F4_AGREG) naen la TES. | ||
MG10000503 | ICMS ST retidoretenido anteriormente | MG | Este lançamento é obtido quando os camposregistro se obtiene cuando los campos B.ICMS ST An (D1_BASNDES) ey ICMS ST AnteAnti (D1_ICMNDES) estiverem maiorfueran mayores que zerocero. Esses campos são informados manualmente em notas de EntradaEstos campos se informan manualmente en Facturas de entrada. | ||
SC10000018 | Crédito Presumido deprevisto del 3% sobre valor próprio para saída subsequente àpropio para salida subsiguiente a la entrada de mercadoriamercadería importada | SC | Este lançamento é obtido para Notas Fiscais de Saída com Crédito de 3% sobre o valor de mercadoriasregistro se obtiene para Facturas de salida con Crédito del 3% sobre el valor de mercaderías importadas. Para oel cálculo é necessário que o campoes necesario que el campo B1_IMPORT esteja preenchido comoesté completado como S- SIMSÍ. | ||
SC10000019 | Crédito presumido nas saídas de peixesprevisto en las salidas de pescados, crustáceos ouo moluscos | SC | Este lançamento é obtido com o valor do Crédito Presumido calculado noregistro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para se obterobtenerse este valor é preciso informar o Percentual de Créditoes necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) naen la TES. | ||
SC10000033 | Crédito presumido na saída de artigos têxteisprevisto en la salida de artículos textiles, de vestuáriovestuario, artefatos de couro e seus acessórios promovidas por estabelecimentoartefactos de cuero y sus accesorios promovidos por establecimiento industrial | SC | Este lançamento é obtido com o valor do Crédito Presumido calculado noregistro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para se obterobtenerse este valor é preciso informar o Percentual de Créditoes necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) naen la TES. Válido para NotasFacturas de Saídasalida. | ||
SC10000034 | Crédito Presumido na Entrada de Mercadoria adquirida de Fornecedores enquadrados no Simples Nacionalprevisto en la entrada de mercadería adquirida de Proveedores encuadrados en el Simples nacional | SC | Este lançamento é obtido para notas fiscais de Entrada, com o cálculo do ICMS aplicado no Crédito para Fornecedores que possuem o campo Simples Nacionalregistro se obtiene para Facturas de entrada, con el cálculo del ICMS aplicado en el Crédito para proveedores que tienen el campo Simples nacional (A2_SIMPNAC) comcon valor 1 ( SimSí). | ||
SC11000002 | Ressarcimento Resarcimiento de ICMS ST decorrente da venda para contribuinte localizado em outra unidade da federaçãoresultante de la venta para contribuyente ubicado en otro Estado/Prov/Reg | SC | Este lançamento é obtido com o valor doregistro se obtiene con el valor del ICMS ST calculado noen el documento de Saída interestadualSalida interestatal. | ||
SC10000030 | Crédito proporcional à mercadoria recebida com substituição tributária, quando efetuada nova retençãoa la mercadería recibida con sustitución tributaria, cuando se efectúa una nueva retención. | SC | Este lançamento é obtido para notas fiscal de Entrada, com o cálculo do ICMS em que a Situação tributária seja igual aregistro se obtiene para Facturas de entrada, con el cálculo del ICMS donde la Situación tributaria fuera igual a 60 – ICMS cobrado anteriormente por SubstSust. Trib. Campo F4F4_SITTRIB = 60 | ||
SC70000005 | ICMS devido na importaçãoadeudado en la importación | SC | Este lançamento é obtido para notas fiscais de Importaçãoregistro se obtiene para Facturas de importación | ||
SC10000013 | Crédito presumido na saída de mercadorias importadas doprevisto en la salida de mercaderías importadas del exterior | SC | Este lançamento é obtido para notas fiscais de Saída que contenha a Alíquota de Crédito Presumido, Percentual de Créditoregistro se obtiene para Facturas de salida que contenga la Alícuota de crédito previsto, Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES). | ||
PA10000997/ ES10000100 | Crédito Presumidoprevisto | PA | Este lançamento é obtido com o valor do Crédito Presumido calculado noregistro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para se obterobtenerse este valor é preciso informar o Percentual de Créditoes necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) naen la TES. | ||
PA00000999 | Outros Créditos Otros créditos de Entradaentrada | PA | Este lançamento é obtido para Notas de Entrada, caso o Fornecedor seja Optante peloregistro se obtiene para Facturas de entrada, si el Proveedor fuera Optante del Simples (A2_SIMPNAC) e tenhay tenga Valor de ICMS. | ||
MG10000504 / MG20000504 / PA40000002 / PA70000017/ PB90990018 / SC40000003/ ES70009702 | Material de Uso/Consumo | MG/PA/PB/SC/ES | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS Complementar do documento desde que o CFOP seja relativo à Aquisição de Material pararegistro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de material para Uso/Consumo (297 ouo 2556). Para se obterobtenerse este valor é preciso habilitar o campo Calces necesario habilitar el campo Cálc.Dif.ICM (F4_COMPL) no Cadastro daen el Registro de la TES. | ||
MA50000000 / MS50000000 / MS40000000 / MS40000999 / MS50000999 / PA50000999 / SC50000999 / SC51000999 | Estorno Reversión de Crédito | MA/MS/PA/SC | Este lançamento é obtido com o valor do estornoregistro se obtiene con el valor de la reversión de crédito calculado noen el documento. Para se obterobtenerse este valor é preciso informar o Percentual de Estornoes necesario informar el Porcentaje de reversión (F4_ESTCRED) no Cadastro daen el Registro de la TES. | ||
AL99999323 / AL99999324 / AL99999325 / AL99999326 / AL99999327 | ICMS Diferido | AL | Este lançamento é obtido com o valor doregistro se obtiene con el valor del ICMS Diferido calculado noen el documento. Para se obterobtenerse este valor é preciso informar o Percentual does necesario informar el Porcentaje del ICMS Diferido (F4_PICMDIF) no Cadastro dano Registro de la TES. | ||
GO50009001 | Estorno Reversión de Crédito decrédito - ICMS | GO | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS do documento emitido pelo contribuinte optante do Simples Nacionalregistro se obtiene con el valor del ICMS del documento emitido por el contribuyente optante del Simples nacional. | ||
GO10009029 | Crédito de ICMS | GO | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS do documento emitido pelo contribuinte optante do Simples Nacionalregistro se obtiene con el valor del ICMS del documento emitido por el contribuyente optante del Simples nacional. | ||
GO10990027 | Recebido Recibido Crédito de ICMS em Transferênciaen Transferencia | GO | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS doregistro se obtiene con el valor del ICMS del documento. | ||
GO40999023 | Transferência Transferencia de Crédito de ICMS | GO | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS doregistro se obtiene con el valor del ICMS del documento. | ||
GO71003005/ GO71003006 | ICMS ST pela operaçãopor la operación anterior referente à energia elétricaa energía eléctrica. | GO | Este lançamento é obtido por meio de Notas de Entrada que possuam ICMS Retidoregistro se obtiene por medio de Facturas de entrada que tengan ICMS Retenido. | ||
RN10000002 | Outros Créditos Otros créditos-FECOP- Operação Direta ConsumoOperación directa consumo | RN | Este lançamento é obtido com o valor doregistro se obtiene con el valor del FECOP-RN dodel documento. | ||
RN11000001 | Outros Créditos Otros créditos-FECOP- Operação InternaOperación interna ST | RN | Este lançamento é obtido com o valor doregistro se obtiene con el valor del FECOP/ST-RN dodel documento. | ||
RN11000002 | Outros Créditos Otros créditos-FECOP- Operação InterestadualOperación interestatal ST | RN | Este lançamento é obtido com o valor doregistro se obtiene con el valor del FECOP/ST-RN dodel documento. | ||
RN70000001 | Débito Especial Extra Apuraçãoespecial extra cálculo-FECOP- Operação Direta ConsumoOperación directa consumo | RN | Este lançamento é obtido com o valor doregistro se obtiene con el valor del FECOP-RN dodel documento. | ||
RN71000001 | Débito Especial Extra Apuraçãoespecial extra cálculo -FECOP- Operação InternaOperación interna ST | RN | Este lançamento é obtido com o valor doregistro se obtiene con el valor del FECOP-RN dodel documento. | ||
RN71000002 | Débito Especial Extra Apuraçãoespecial extra cálculo -FECOP- Operação InterestadualOperación interestatal ST | RN | Este lançamento é obtido com o valor doregistro se obtiene con el valor del FECOP/ST-RN dodel documento. | ||
RO99990009/ RO99990016/ RO99990017/ RO99990021/ RO99990022/ RO99990037/ RO99990068/ RO99990078/ RO99990083/ RO99990086/ RO99990116/ RO99990130/
| Isenção Exención – Notas FiscaisFacturas de saídassalida | RO | Este lançamento é obtido com oregistro se obtiene con el valor de ICMS isento. Sendo assim configurar o campo Livro Fiscalexento. De esta manera, configure el campo Libro fiscal ICMS (F4_LFICM) como Isento naexento en la TES. | ||
RO10000006/ RO10000007/ RO10000003/ RO10000012 | Crédito Presumidoprevisto – Notas fiscaisFacturas de saídassalida | RO | Este lançamento é obtido com o valor do Crédito Presumido calculado noregistro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento. Para se obterobtenerse este valor é preciso informar o Percentual de Créditoes necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRPRERO) naen la TES. | ||
RO40000001 | Diferencial de Alíquotaalícuota – Ativo PermanenteActivo permanente | RO | Este lançamento é obtido com o valor de diferencial de alíquota doregistro se obtiene con el valor diferencial de la alícuota del documento. CFOPsCFOP Homologados: X551, X552 ey X352 | ||
RO40000002 | Diferencial de Alíquotaalícuota – Material de Uso e Consumouso y consumo | RO | Este lançamento é obtido com o valor de diferencial de alíquota doregistro se obtiene con el valor diferencial de la alícuota del documento. CFOPsCFOP Homologados: X556, X557 ey X352 | ||
ES70009701 | Diferencial de Alíquotaalícuota – Ativo PermanenteActivo permanente | ES | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo à Aquisição de Bem para o ativo Fixo (291 ouregistro se obtiene con el valor del ICMS Complementario del documento, siempre y cuando el CFOP sea referente a la Adquisición de bien para el Activo fijo (291 o 2551). Para se obterobtenerse este valor é preciso habilitar o campo Calces necesario habilitar el campo Cálc.Dif.ICM (F4_COMPL) no Cadastro daen el Registro de la TES. | ||
RS40009193 | Débitos por Transferênciatransferencia de Saldo Credorsaldo acreedor | RS | Este lançamento é obtido com o valor dos Débitos por Transferência de Saldo Credor. Para obter este valor é preciso utilizar os seguintes CFOPs – 5601 ouregistro se obtiene con el valor de los Débitos por transferencia de saldo acreedor. Para obtener este valor es necesario utilizar los siguientes CFOP – 5601 o 5602 | ||
RS10009269 | Créditos presumidosprevistos - Leite FluidoLeche fluida | RS | Este lançamento é obtido com o valor do Crédito Presumido calculado no documento de venda interestadual de leite. Para obter este valor é preciso informar o Percentual de Créditoregistro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento de venta interestatal de leche. Para obtener este valor es necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) no TES e criar o campo manualmente no cadastro de produto, informando-o no parâmetroen el TES y crear el campo manualmente en el registro del producto, informándolo en el parámetro MV_PRODLEI, conforme orientação no boletim técnico Crédito Presumidode acuerdo con la orientación del boletín técnico Crédito previsto RS. Outro tratamento para o mesmo código é o lançamento manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor doOtro tratamiento para el mismo código es el Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar uma Nota de Entrada comuna Factura de entrada con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
RS10009029 | "Créditos por Transferênciatransferencia" - SERVIÇOSERVICIO DE TRANSPORTE DE CARGA | RS | Este lançamento é obtido por meio de Notas de Entrada, caso a Tes esteja definida como Transf. Debito ou Creditoregistro se obtiene por medio de Facturas de entrada, si la Tes estuviera definida como Transf. Débito o Crédito (F4_TRFICM) | ||
RS10009314 | Créditos presumidosprevistos – LeiteLeche de Prod.Prop.Prod.Rur | RS | Este lançamento é obtido com o valor do Crédito Presumido calculado no documentoregistro se obtiene con el valor del Crédito previsto calculado en el documento de compra de leiteleche dentro dodel Estado/Prov/Reg. Para se obterobtenerse este valor é preciso informar o Percentual de Créditoes necesario informar el Porcentaje de crédito (F4_CRDPRES) naen la TES e informar oel tipo dodel crédito presumidoprevisto (F4_TPCPRES) igual a C, conforme orientação do boletimde acuerdo con la orientación del boletín FIS_BT_ CreditoCrédito_ PresumidoPrevisto_ICMS. Outro tratamento para o mesmo código é o lançamento manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor doOtro tratamiento para el mismo código es el Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar uma Nota de Entrada comuna Factura de entrada con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
RS10000106 | Outros Créditos - Antecipação do imposto Otros créditos - Anticipación del impuesto | RS | Este lançamento é obtido com o valor da antecipação tributária do imposto no momento da entrada da mercadoria no Estado.registro se obtiene con el valor de la anticipación tributaria del impuesto en el momento de la entrada de la mercadería en el Estado/Prov/Reg. Outro tratamento para o mesmo código é o lançamento manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor do crédito, basta utilizar uma Nota de Entrada comOtro tratamiento para el mismo código es el Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar una Factura de entrada con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
RS10000206 | Outros Créditos - Devolução mercadorias recebidas Otros créditos - Devolución de mercaderías recibidas para uso ey consumo | RS | Este lançamento é obtido com o valor de ICMS da devolução de compra de materiais para uso e consumo, considerando os documentos fiscais de saídas com CFOPregistro se obtiene con el valor del ICMS de la devolución de compra de materiales para uso y consumo, considerando los documentos fiscales de salida con FOP 5556/6556/7556. Outro tratamento para o mesmo código é o lançamento manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor doOtro tratamiento para el mismo código es el Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar uma Nota de Entrada comuna Factura de entrada con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
RS40000010 | Débitos de Responsabilidaderesponsabilidad - CompensáveisCompensables | RS | Este lançamento é obtido através dos documentos de saída com ICMS diferido e que utiliza um TES com código de lançamento RS40000010.registro se obtiene por medio de los documentos de salida con ICMS diferido y que utiliza un TES con código de registro RS40000010. Outro tratamento para o mesmo código é o lançamento manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor do crédito, basta utilizar uma Nota de Entrada comOtro tratamiento para el mismo código es el Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar una Factura de entrada con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
RS40000213 | Outros Débitos Otros débitos – EstornoReversión de créditos | RS | Lançamento Registro manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor dofactura al finalizar el período con el valor del débito, basta utilizar uma Nota de Saída comuna Factura de salida con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
RS40001010 | Débitos de Responsabilidaderesponsabilidad – CompensáveisCompensables (Transportes) | RS | Lançamento Registro manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor dofactura al finalizar el período con el valor del débito basta utilizar uma Nota de Saída comuna Factura de salida con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
RS40000113 | Outros Débitos Otros débitos – Diferencial de Alíquotaalícuota. | RS | Este Lançamento é obtido através doregistro se obtiene con el valor del diferencial de alíquotasalícuotas calculado naen la entrada de mercadoriasmercaderías adquiridas de outrosotros estados/prov/reg. | ||
RS40000313 | Outros Débitos –Antecipação Otros débitos –Anticipación. | RS | Este Lançamento é obtido através do imposto relativo à antecipação das Entradas de mercadorias adquiridas de outra unidade da Federação. Basta utilizar uma Nota de Entrada com Antecipregistro se obtiene por medio del impuesto referente al anticipo de las entradas de mercaderías adquiridas de otro Estado/Prov/Reg. Basta utilizar una Factura de entrada con Anticip. ICMS (F4_ANTICMS) como Simcomo Sí. | ||
RS40009913 | Outros Débitos Otros débitos | RS | Lançamento Registro manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor dofactura al finalizar el período con el valor del débito basta utilizar uma Nota de Saída com F comuna Factura de salida con F con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
RS10009906 | Outros Créditos Otros créditos | RS | Este lançamento é obtido através de umregistro se obtiene por medio de un documento de entrada comcon crédito de ICMS ey que utiliza umun TES comcon código de lançamentoregistro RS10009906. Outro tratamento para o mesmo código é o lançamento manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor doOtro tratamiento para el mismo código es el Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del crédito, basta utilizar uma Nota de Entrada comuna Factura de entrada con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
ES40000400 | Outros Débitos Otros débitos | ES | Este lançamento é obtido, através doregistro se obtiene por medio del documento fiscal. | ||
MG70001001 | Débitos Especiaisespeciales | MG | Este Lançamento é obtido através doregistro se obtiene con el valor del diferencial de alíquotasalícuotas calculado naen la entrada de mercadoriasmercaderías adquiridas de outrosotros estados/prov/reg. | ||
MG10990505 | Simples Nacionalnacional, para os lançamentoslos registros de créditos devido à aquisição de mercadorias de contribuintes optantes pelo Simples Nacionaldebido a la adquisición de mercaderías de contribuyentes optantes del Simples nacional | MG | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS do documento de Entrada, com o cálculo do ICMS aplicado no Crédito para Fornecedores que possuem o campo Simples Nacionalregistro se obtiene con el valor del ICMS del documento de entrada, con el cálculo del ICMS aplicado en el Crédito para proveedores que tienen el campo Simples nacional (A2_SIMPNAC=1) e com o campoy con el campo L.Fisc.ICMS (F4_ LFICM=T) no Cadastro daen el Registro de la TES . | ||
MG91990000 | Simples Nacionalnacional, para os lançamentoslos registros de Informativo Op.ST | MG | Este lançamento é obtido com o valor do ICMS Retido do documento de Entrada. Para se obter este valor é preciso habilitar o camporegistro se obtiene con el valor del ICMS Retenido del documento de entrada. Para obtenerse este valor es necesario habilitar el campo L.Fisc.ICMS (F4_ LFICM=T) no Cadastro da TES een el Registro de la TES y Opt Simp Nac (A2_SIMPNAC= Sim) no cadastro do FornecedorSí) en el Registro del proveedor. | ||
ES70009703 | Débitos Especiaisespeciales | ES | Este lançamento é obtido, através do documento fiscal, obtido com o valor do ICMS Retido do documento de Entrada. Espéciesregistro se obtiene por medio del documento fiscal obtenido con el valor del ICMS Retenido del documento de entrada. Clases CTR/CTE/NFST. | ||
ES70001706 | Débitos Especiaisespeciales | ES | Este lançamento é obtido por meio doregistro se obtiene por medio del documento fiscal de saída de frete autônomo para outros Estados. O campo Frete Autônomosalida de flete autónomo para otros Estados/Prov/Reg. El campo Flete autónomo (C5_FRETAUT) deve ser preenchidodebe completarse. | ||
ES71000712 | Débitos Especiaisespeciales | ES | Este Lançamento é obtido através do imposto relativo à antecipação das Entradas de mercadorias adquiridas de outra unidade da Federação. Basta utilizar uma Nota de Entrada com Antecipregistro se obtiene por medio del impuesto referente al anticipo de las entradas de mercaderías adquiridas de otro Estado/Prov/Reg. Basta utilizar una Factura de entrada con Anticip. ICMS (F4_ANTICMS) como Simcomo Sí. | ||
MG71010501/ MG71110000 | Débitos Especiaisespeciales | MG | Este lançamento é obtido, através do documento fiscal, obtido com o valor do ICMS Retidoregistro se obtiene por medio del documento fiscal obtenido con el valor del ICMS Retenido. | ||
RS10009004 | Créditos por transferencia Transferência- LIVROLIBRO I,ART.59,I,"A" - ESTABELECIMENTO MESMAESTABLECIMIENTO MISMA EMPRESA | RS | Este lançamento é obtido, por meio doregistro se obtiene por medio del documento fiscal de saídasalida. Configuração da
Configuración de la TES CredCréd. ICMS= NãoNo CreditaAcredita IPI= NãoNo Calcula ICMS= NãoNo Calcula IPI= NãoNo Cód. Fiscal=5602 L.Fisc.ICMS= OutrosOtros L.Fiscal IPI= NãoNo | ||
RS10009031 | Créditos por Transferênciatransferencia" - LIVROLIBRO I, ART.58, II, NOTA01, B, EY ART.58, II, "A" dodel RICMS/RS | RS | Este lançamento é obtido, por meio doregistro se obtiene por medio del documento fiscal de Entradaentrada. | ||
RO99990165/ RO99990166/ RO99990170/ RO99990175/ RO99990183/ RO99990195
| Redução Reducción de Basebase de Cálculocálculo– Notas FiscaisFacturas de saídassalida | RO | Este lançamento é obtido com o valor da Redução de Base de Cálculo noregistro se obtiene con el valor de la Reducción de base de cálculo en el documento. Para se obterobtenerse este valor é preciso informar oes necesario informar el % Red. dodel ICMS (F4_BASEICM), Configurar o campo Livro Fiscalconfigurar el campo Libro fiscal ICMS (F4_LFICM) como Outros ou Isento eOtros o Exento y Material de Consumoconsumo (F4_CONSUMO) como Outros ou Sim naOtros o Sí en la TES. | ||
RO20000002 | Estorno Reversión de Débitodébito - Produtos PrimáriosProductos primarios - ICMS recolhido antecipadamentepagado anticipadamente | RO | Este lançamento é obtido por meio doregistro se obtiene por medio del documento fiscal de Saída com o preenchimento dode salida con la cumplimentación del campo Sit. Trib. ICM.(F4_SITTRIB) igual a 10 ouo 60. | ||
RN00000010 | Valor dodel crédito de ICMS antecipadoanticipado (1240), retido e destacado no camporetenido y separado en el campo ICMS-ST da NFde la Fact. de Entrada | RN | Este lançamento é obtido por meio do documento fiscal de Entrada Interestadual com o preenchimento do campo Crdregistro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada interestatal con la cumplimentación del campo Créd. ICMS ST (F4_CREDST) diferente de 3. | ||
RN70000005 | Valor dodel débito especial, retido e destacado noretenido y separado en el campo ICMS-ST da NF de entradade la Fact. de Entrada | RN | Este lançamento é obtido por meio do documento fiscal de Entrada Interestadual com o preenchimento doregistro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada interestatal con la cumplimentación del campo. | ||
RN99990004 | ICMS antecipadoanticipado (1240), recolhido ou a recolher, com débito lançadopagado o por pagar, con débito registrado por TAFD, nas entradas ou saídasen las entradas o salidas | RN | Este lançamento é obtido por meio do documento fiscal de Entrada ou Saída com o preenchimento do campo Crdregistro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada o salida, con la cumplimentación del campo Créd. ICMS ST (F4_CREDST) = 44 para oslos Documentos Fiscaisfiscales de Entradaentrada. | ||
RN70009002 | ICMS recolhido antecipado referente ao diferencial de alíquota do Ativo imobilizadopagado anticipado referente al diferencial de la alícuota del Activo fijo. | RN | Este lançamento é obtido por meio do documento fiscal de Entrada com o preenchimento doregistro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada con la cumplimentación del campo: CalcCálc. Dif. ICM (F4_COMPL) e os seguintes CFOPsy los siguientes CFOP: 1551|1552|1352|2551|2552|2352. | ||
RN70001004 | ICMS recolhido antecipado referente aopagado anticipado referente al diferencial de alíquotaalícuota de Serv. de Transporte | RN | Este lançamento é obtido por meio do documento fiscal de Entrada com o preenchimento do campo Calcregistro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada con la cumplimentación del campo Cálc. Dif. ICM (F4_COMPL) e as seguintes Espécies:y las siguientes Clases: ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,--++"CTR/CTE/NFST”. | ||
RN70009005 | ICMS a recolher referente ao diferencial de alíquota do Ativo Imobilizadopor pagar referente al diferencial de la alícuota del Activo fijo | RN | Este lançamento é obtido, por meio do documento fiscal de Entrada com o preenchimento doregistro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada con la cumplimentación del campo: CalcCálc. Dif. Icm (F4_COMPL) e os seguintes CFOPs: 1551y los siguientes CFOP: 1551|1552|1352|2551|2552|2352 | ||
RN70009006 | ICMS a recolher referente aopor pagar referente al diferencial de alíquotala alícuota de material de uso ey consumo | RN | Este lançamento é obtido, por meio do documento fiscal de Entrada com o preenchimento doregistro se obtiene por medio del documento fiscal de entrada con la cumplimentación del campo: CalcCálc. Dif. ICM (F4_COMPL) e os seguintes CFOPs:y los siguientes CFOP: 1556|1557|1352|2556|2557|2352 | ||
SC41000002 | Débito de ICMS devido pela entrada de mercadorias sujeitas ao regime de substituição tributária | SC | adeudado por la entrada de mercaderías susceptibles al régimen de sustitución tributaria | SC | Este registro se obtiene por medio del impuesto referente al anticipo de las entradas de mercaderías adquiridas de otro Estado/Prov/Reg. Basta utilizar una Factura de entrada con Anticip Este lançamento é obtido através do imposto relativo à antecipação das entradas de mercadorias adquiridas de outra unidade da Federação. Basta utilizar uma Nota de Entrada com Antecip. ICMS (F4_ANTICMS) como Simcomo Sí. |
RS41009705 | Outros Otros débitos dodel ICMS ST, tais os débitos dotales como los débitos de RICMS, LivroLibro III, artArt. 53-A ey 53-C | RS | Este lançamento é obtido através do imposto relativo à antecipação das entradas de mercadorias adquiridas de outra unidade da Federação. Basta utilizar uma Nota de Entrada com Antecipregistro se obtiene por medio del impuesto referente al anticipo de las entradas de mercaderías adquiridas de otro Estado/Prov/Reg. Basta utilizar una Factura de entrada con Anticip. ICMS (F4_ANTICMS) como Simcomo Sí. Este Lançamento também pode ser obtido através do diferencial de alíquotas calculado na entrada de mercadorias adquiridas de outros estadosregistro también puede obtenerse por medio del diferencial de alícuotas calculado en la entrada de mercaderías adquiridas de otros estados/prov/reg. Basta utilizar uma Nota de Entrada com Calcuna Factura de entrada con Cálc. Dif. Icm (F4_COMPL) como Simcomo Sí. Podendo também ser através de um Lançamento manual de Nota fiscal ao findar o período com o valor doPudiendo ser también por medio de un Registro manual de factura al finalizar el período con el valor del débito, basta utilizar uma Nota de Saída comuna Factura de salida con L.Fisc.ICMS (F4_LFICM) como Zerado e Agrega Valorcomo En cero y Agrega valor (F4_AGREG) como NãoNo. | ||
RJ70000001 | ICMS devido na importaçãoadeudado en la importación | RJ | Este lançamento é obtido por meio da Nota Fiscal de Importação. Irá considerar o valor de ICMS devido na importaçãoregistro se obtiene por medio de la Factura de importación. Considerará el valor de ICMS adeudado en la importación. | ||
RJ70000005 | FECP referente à importaçãoa la importación | RJ | Este lançamento é obtido por meio da Nota Fiscal de Importação, considerando o valor do FECP sobre o ICMS devido na importaçãoregistro se obtiene por medio de la Factura de importación, considerando el valor del FECP sobre el ICMS adeudado en la importación. | ||
RJ70000006 | FECP referente aoal diferencial de alíquotasalícuotas | RJ | Este lançamento é obtido por meio de nota fiscal que tenha valor de diferencial de alíquota, considerando o FECP sobre o valor do diferencial de alíquota. | ||
MS60000011 | Deduções do FECOMP – ICMS Próprio | MS | Este lançamento é obtido pelo valor a ser recolhido para o FECOMP em uma operação com tributação do ICMS Próprio. | ||
registro se obtiene por medio de la factura que tenga valor de diferencial de alícuota, considerando el FECP sobre el valor del diferencial de la alícuota. | |||||
MS60000011 | Deducciones del FECOMP – ICMS Propio | MS | Este registro se obtiene por el valor que se pagará al FECOMP en una operación con tributación del ICMS Propio. | ||
SP90090104 | Valor correspondiente a la columna Exentas/No tributadas y Otras (artículos 214 y 215 del | SP90090104 | Valor correspondente à coluna Isentas/Não tributadas e Outras (artigos 214 e 215 do RICMS/2000) | SP | Código utilizado para demonstrar no C197 operações onde no campo Aliq do ICMS devo ter mostrar operaciones en el C197, donde en el campo Alíc del ICMS debe tener el valor 0,01 quando tenho cuando tiene Base e y Valor Zero.cero. |
En la sesión de Procedimientos para configuración se abordarán todas las funcionalidades disponibles en el sistema para configuración de los nuevos Registros que deben utilizarse en el Cálculo de ICMS y SPED Fiscal, como las tablas, registros y rutinas que involucran Na sessão de Procedimentos para Configuração serão abordadas todas as funcionalidades disponíveis no sistema para configuração dos novos Lançamentos que deverão ser utilizados na Apuração de ICMS e SPED Fiscal, como as tabelas, cadastros e rotinas que envolvem este mecanismo.
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Estos registros se utilizan para identificar situaciones específicas en las cuales un
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Estes lançamentos são utilizados para identificar situações especificas nas quais um documento fiscal estará vinculado a um un ajuste de apuração cálculo de ICMS, ou o ICMS – ST, como créditos presumidosprevistos, diferenciais diferenciales de alíquota, ou outras situações previstas pela legislação do estado no qual ocorreu a movimentação.
alícuota, u otras situaciones previstas por la legislación del estado/prov/reg en el cual ocurrió el movimiento.
Las tablas Reflejo cálculo As tabelas de Reflexo Apuração (CC9), Tipo Apuração cálculo (CCA), Responsabilidade Responsabilidad (CCB), Influência Influencia (CCC) e Origem y Origen (CCD) possuem códigos fixos e são atualizadas automaticamente na implantação do Sistema, ou por meio da rotina IMPSPED. tienen códigos fijos y se actualizan automáticamente en la implantación del sistema, o por medio de la rutina IMPSPED.
La tabla de Registros de cálculo A tabela de Lançamentos de Apuração de ICMS (CC6) é a composição das tabelas es la composición de las tablas mencionadas anteriormente, formando o el código completo do lançamentodel registro.
Esta também é atualizada pela rotina también es actualizada por la rutina IMPSPED.
Los códigos de registro vinculados a los documentos fiscales están formados por los códigos registrados o importados en las tablas anteriores, es decirOs códigos de lançamento vinculados aos documentos fiscais são formados pelos códigos cadastrados ou importados nas tabelas acima, ou seja, cada código utilizado nessas tabelasen estas tablas, juntos, compõe um componen un código de lançamentode registro.
Este código, ao ser amarrado ao Al vincularse este código al documento fiscal, irá gerar o generará el registro C197/D197 na en la EFD, e y este deve debe estar acompanhado acompañado de um un complemento de observação do lançamento, gerado pelo registro C195 (pode ser cadastrado na tabela Informações Complementares (CCE) e amarrado ao documento pela TES (SF4) ou através dos complementos de Informação Complementar por NF(tabela CDT – MATA926) que também irá gerar o observación del registro, generado por el registro C195 (puede registrarse en la tabla Informaciones complementarias (CCE) y vinculado al documento por la TES (SF4) o por medio de los complementos de Información complementaria por Fact.(tabla CDT – MATA926) que también generará el registro C110).
Reflexo Apuração.: indicar qual o reflexo deste lançamento na Apuração Reflejo cálculo: Indicar cuál es el reflejo de este registro en el Cálculo de ICMS, ou sejaes decir, informar qual subitem da Apuração en qué subítem del Cálculo de ICMS esse lançamento deve debe estar este registro.
Tipo Apuração: indicar qual o tipo de apuração este lançamento deve representar.
Responsabilidade: indicar o tipo de responsabilidade do contribuinte.
Influência: indicar qual a influência deste lançamento na Apuração de ICMS.
Origem da Tributação: indicar qual a origem da tributação deste lançamento fiscal. Vale ressaltar que esse item e apenas informativo, não tem influência na Apuração de ICMS.
Códigos de Ajuste: Estes são códigos são variáveis para cada estado, sendo de responsabilidade de cada SEFAZ disponibilizar e efetuar manutenções nestas tabelas.
de cálculo: Indicar a qué tipo de cálculo debe representar este registro.
Responsabilidad: Indicar el tipo de responsabilidad del contribuyente.
Influencia: Indicar cuál es la influencia de este registro en el Cálculo de ICMS.
Origen de la tributación: Indicar cuál es el origen de la tributación de este registro fiscal. Cabe resaltar que este ítem solamente es informativo, no influye en el Cálculo de ICMS.
Códigos de ajuste: Estos códigos son variables para cada estado/prov/reg, siendo de responsabilidad de cada FISCO poner a disposición y efectuar mantenimientos en estas tablas.
Pueden importarse por medio de la rutina IMPSPED y se registran en la tabla Registro de ajustes Podem ser importados através da rotina IMPSPED e são cadastrados na tabela Cadastro Ajustes IPI (CCK).
Esses códigos podem ser lançados manualmente na própria rotina de Apuração Estos códigos pueden registrarse manualmente en la propia rutina de Cálculo de IPI (MATA952) ou ainda podem ser amarrados ao Documento Fiscal.
o incluso pueden vincularse al Documento fiscal.
Para efectuar el vínculo entre los códigos de registros Para efetuar a amarração entre os códigos de lançamentos (de documento fiscal ou manuais o manuales de apuração) e a emissão cálculo) y la emisión de documentos fiscais, poderá ser utilizada a tabela fiscales, puede utilizarse la tabla CC7 (Amarração TES x Lançamentos da ApuraçãoVínculo TES vs. Registros del cálculo).Esta entidade localiza-se na rotina de Tipos de Entrada e Saída (MATA080), e pode ser encontrada na interface do cadastro do TES em formato de Grid
1) CC7 CC7_SEQ: Código sequencial do secuencial del Código de Lançamento relacionado ao registro vinculado al Código de TES.
2) CC7 CC7_CODLAN: Código de Lançamento registro de Documento Fiscal documento fiscal (Consulta a tabela la tabla CC6).
3) CC7 CC7_CLANAP: Código de Lançamento Manual da Apuração registro manual del cálculo (Consulta a tabela la tabla CDO).
4) CC7 CC7_DESCR: Descrição do Código de LançamentoDescripción del código de registro.
5) CC7 CC7_IFCOMP: Código de Observação do Lançamento observación del registro (Utilizado para geração do generación del registro C195 do del SPED Fiscal).
6) CC7_DTINCL: Data da inclusão da amarração Fecha de la inclusión del vínculo
7) CC7 CC7_CODREF: Código do Reflexo do Lançamento Fiscal del reflejo del registro fiscal (Consulta a tabela la tabla CE0).
8) CC7_CLANC: Define conteúdo do el contenido del campo 3 TXT do del registro 0460 para código de lançamentoregistro.
9) CC7_GUIA: Indica se deverá gerar Guia e Título com os valores calculados através deste código de lançamento Indica si debe generar Formulario y Título con los valores calculados por medio de este código de registro
10) CC7_CODIPI: Código de ajuste para Apuração Cálculo de IPI
Um TES pode ter um, vários ou nenhum lançamento de apuração, o que varia de acordo com a operação para a qual se destina.
Un TES puede tener uno, varios o ningún registro de cálculo, el cual varía de acuerdo con la operación para la cual se destina.
Al emitir un Documento fiscal, cuando haya vinculación entre el ítem y Códigos de ajuste por medio del TES, los códigos se registrarán en la tabla Registros del documento fiscal (CDA) y pueden visualizarse en la Solapa Registros del cálculo Ao emitir um Documento Fiscal, quando houver amarração entre o item e Códigos de Ajuste através do TES, os códigos serão escriturado na tabela Lançamentos do Documento Fiscal (CDA) e podem ser visualizados na Aba Lançamentos da Apuração de ICMS:
1) CDA CDA_NUMITE: Item do Documento Fiscal relacionado ao Ítem del documento fiscal relacionado al código de lançamentoregistro.
2) CDA CDA_SEQ: Sequencial do código em relação ao itemSecuencial del código con relación al ítem.
3) CDA CDA_CODLAN: Código do Lançamento da Apuraçãodel registro de cálculo.
4) CDA CDA_CALPRO: Indica se o Lançamento foi gerado automaticamente pelo sistema ou incluído manualmente pelo usuáriosi el registro fue generado automáticamente por el sistema o incluido manualmente por el usuario.
5) CDA CDA_BASE: Base de Cálculocálculo do Código del código de Lançamentoregistro.
6) CDA CDA_ALIQ: AlíquotaAlícuota do Código del código de Lançamentoregistro.
7) CDA CDA_VALOR: Valor do del Código de Lançamentoregistro.
8) CDA CDA_IFCOMP: Informação Complementar Información complementaria (ObservaçãoObservación) associada ao vinculada al Código de Lançamentoregistro.
9) CDA CDA_TPLANC: Tipo do Lançamento de registro – Documento Fiscal fiscal (CC6) ou o Manual (CDO).
10) CDA CDA_VL197: Define se o valor dos si el valor de los registros C197 ou D197 será gravado no o D197 se grabará en el campo 07-VL_ICMS ou o 08-VL_OUTROSOTROS.
11) CDA_CLANC: Define conteúdo do el contenido del campo 3 TXT do del registro 0460 para código de lançamentoregistro.
12) CDA_CODREF: Código do Reflexo utilizado no del reflejo utilizado en el TES
13) CDA_ORIGEM: Campo da tabela CC7 utilizado no TES, podendo Campo de la tabla CC7 utilizada en el TES, pudiendo ser: 1-CC7_CODLAN, 2-CC7_CLANAP ou o 3-CC7_CODIPI
14) CDA_TPNOTA: Dado que é utilizado um mesmo se utiliza un mismo campo para armazenar o almacenar el código do Cliente ou do Fornecedor del Cliente o del Proveedor (CDA_CLIFOR), este campo foi criado com o se creó con el propósito de diferenciar movimentos movimientos de naturezas modalidades diferentes relacionados a um mesmo un mismo cliente/fornecedorproveedor, por exemploejemplo, como é o caso das devoluçõeses el caso de las devoluciones.
Os lançamentos calculados pelo sistema são gerados com o campo Calc. Sistema preenchido com Sim, e é impossível alterar estes valores. Se for necessária a alteração de um valor, acrescentar uma linha (esta virá com o campo Calc. Sistema preenchido com Não) e coloque os novos valores.
Durante a Apuração do ICMS, ou Escrituração Fiscal, o Sistema verifica os lançamentos de cada documento e, se houver lançamentos feitos pelo usuário, ou seja, se o campo Calc. Sistema estiver preenchido com Não, todos os lançamentos do sistema são ignorados.
Los registros calculados por el sistema se generan con el campo Cálc. Sistema completado con Sí, y es imposible modificar estos valores. Si fuera necesaria la modificación de un valor, aumentar una línea (esta vendrá con el campo Cálc. Sistema completado con No) y coloque los nuevos valores.
Durante el Cálculo de ICMS, o Registro fiscal, el sistema verifica los registros de cada documento, y si hubieran registros realizados por el usuario, es decir, si el campo Cálc. Sistema estuviera completado con No, todos los registros del sistema son ignorados.
La rutina Ajustes fiscales (MATA900), accesible en Miscelánea/Ajustes, pone a disposición el Adm. Reg. Fiscales, que permite manipular os registros fiscales generados en el documento fiscal manteniendo siempre los generados por el sistema en la emisión del documento, es decir, si hubiera algún registro de usuario, estos son considerados, en caso contrario, los registros del sistema son mantenidos y enviados en el Cálculo de A rotina Acertos Fiscais (MATA900), acessível em Miscelânea/Acertos, disponibiliza o Ger. Lanc. Fiscais, que permite manipular os lançamentos fiscais gerados no documento fiscal mantendo sempre os gerados pelo sistema na emissão do documento, ou seja, se houver algum lançamento de usuário, estes são considerados, caso contrário, os lançamentos de sistema são mantidos e enviados na Apuração do ICMS.
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Cada lançamento publicado pela SEFAZ possui um reflexo na Apuração de ICMS e SPED Fiscal. Este reflexo é composto pela Base de Cálculo, Alíquota e Valor associados ao lançamento.
Para configuração deste reflexo, deverá ser utilizada a entidade de Códigos de Reflexo – Apuração de ICMS (CE0). A manipulação desta tabela poderá ser feita através do Menu do Livros Fiscais (SIGAFIS) em Atualizações / SPED / Códigos de Reflexo (FISA072).
Al procesar esta funcionalidad se muestra una pantalla avisando sobre posibles divergencias en los Libros fiscales resultantes de la utilización de las rutinas de Ajustes fiscales (MATA900). Lea con atención y seleccione la opción deseada. La pantalla de administración se muestra con un encabezado y dos GetDatos, siendo que la primera muestra los registros generados por el sistema y la segunda los registros creados por el usuario, en la cual el manejo de los registros está permitido. |
Cada registro publicado por el FISCO tiene un reflejo en el Cálculo de ICMS y SPED Fiscal. Este reflejo está compuesto por la Base de cálculo, Alícuota y Valor vinculados al registro.
Para la configuración de este reflejo, debe utilizarse el ente Códigos de reflejo – Cálculo de ICMS (CE0). El manejo de esta tabla puede realizarse por medio del Menú de Libros fiscales (SIGAFIS) en Actualizaciones / SPED / Códigos de reflejo (FISA072).
Cada registro de la tabla CE0 puede vincularse a un código de ajuste por medio del campo CC7_CODREF en la rutina Tipos de entrada y salida (MATA080). EL reflejo debe configurarse de acuerdo con lo siguiente:
Cada registro da tabela CE0 poderá ser associado a um código de ajuste através do campo CC7_CODREF na rotina de Tipos de Entrada e Saída (MATA080). O reflexo deverá ser configurado conforme abaixo:
CE0_CODIGO: Código do Reflexodel reflejo, utilizado como ID do Reflexodel Reflejo.
CE0_PROPRI: Propriedade do Reflexo Propiedad del reflejo (Sistema ou Usuárioo Usuario).
CE0_DESCRI: Descrição do Reflexo.Descripción del reflejo.
CE0_NFBASE: Informe qual qué base de cálculo será utilizada na lançamento deste reflexose utilizará en el registro de este reflejo:
1) Base do del ICMS PróprioPropio.
2) Valor Contábilcontable.
3) Valor do del ICMS PróprioPropio.
4) Base do del ICMS por Substituição TributáriaSustitución tributaria.
5) Base do del ICMS Frete AutônomoFlete autónomo.
6) Crédito de Estímuloestímulo.
7) Base de calculo do Destinatário cálculo del destinatario para Difal.
8) Base Original original ICMS.
9) Base IPI.
A) Frete Flete ST.
B) ICMS Frete Flete ST.
C) Redução Reducción ICMS.
D) Base de Cálculo do cálculo del FEEF-RJ.
G) Base ICMS EfetivoEfectivo.
H) Valor do del IPI.
I) Base ICMS Recolhido AnteriormentePagado anteriormente
Z) Base Zeradaen cero.
CE0_NFALIQ: Informe qual alíquota será utilizada no lançamento deste reflexoqué alícuota se utilizará en el registro de este reflejo:
1) Alíquota do Alícuota de ICMS PróprioPropio.
2) Alíquota do Crédito Presumido Alícuota de crédito previsto.
3) Alíquota do Alícuota de ICMS por Substituição TributáriaSustitución tributaria.
4) Alíquota do Estorno de Crédito Alícuota de reversión de crédito.
5) Alíquota do Alícuota de ICMS ComplementarComplementario.
6) Alíquota Alícuota informada manualmente neste en este registro de reflexoreflejo.
7) Alíquota do FECP Operação Própria (será utilizada a alíquota do FECP Complementar quando possuí-lo Alícuota de FECP Operación propia (se utilizará la alícuota del FECP Complementario si hubiera).
8) Alíquota do Alícuota de FECP Operação Operación por Substituição Tributáriasustitución tributaria.
9) Alíquota do Alícuota de ICMS Complementar Complementario / Simples Nacional.
A) Alíquota do Alícuota de IPI.
B) Frete Flete ST.
C) Alíquota do Alícuota de FEEF-RJ.
E) Alíquota Alícuota ICMS EfetivoEfectivo.
F) Alíquota do ICMS próprio subtraindo a Alíquota do Alícuota de ICMS Propio sustrayendo la Alícuota del FECP.
G) Alíquota Alícuota ICMS Recolhido AnteriormentePagado anteriormente
H) Alíquota da antecipação do ICMS em operações Alícuota del anticipo del ICMS en Operaciones internas
I) Alíquota Alícuota definida no Estado en el Estado/Prov/Reg destino para cálculo do del ICMS complementarComplementario
Z) Alíquota Zerada. Alícuota en cero.
CE0_NFALVA: Alíquota informada pelo usuário Alícuota informada por el usuario (utilizada quando o cuando el campo CE0_NFALIQ preenchido com se completa con 6).
CE0_NFVALO: Informe qual valor será utilizado no lançamento deste reflexoInforme qué valor se utilizará en el registro de este reflejo:
1) Valor do de ICMS PróprioProprio.
2) Valor do de ICMS ComplementarComplementario.
3) Valor da Mercadoriade la mercadería.
4) Valor do de ICMS por AntecipaçãoAnticipo.
5) Valor do Crédito Presumidode crédito previsto.
6) Valor do de ICMS por Substituição TributáriaSustitución tributaria.
7) Valor do Estorno de Créditode la reversión de crédito.
8) Valor do de ICMS Diferido.
9) Valor calculado a partir da de la Base de Cálculo e Alíquota cálculo y Alícuota informados manualmente neste en este registro de reflexoreflejo.
A) Valor do de FECP Operação PrópriaOperación propia.
B) Valor do dl FECP Operação Operación por Substituição Tributáriasustitución tributaria.
C) ICMS do Frete Autônomo ICMS de Flete autónomo.
D) DIFAL de Destino.
E) DIFAL de OrigemOrigen.
F) FECP DIFAL de Destino.
G) Ajuste de ICMS ST.
H) Antecipação Operações Subsequentes Anticipo operaciones subsiguientes.
I) Ressarcimento Resarcimiento ICMS ST.
J) ICMS - Crédito Presumidoprevisto.
K) Valor do de IPI.
L) Frete Flete ST.
M) ICMS ReduzidoReducido.
N) Tributo Genéricogenérico.
O) IsentasExentas/Não No Trib.
P) Valor Contabilcontable.
Q) Valor da coluna Outrasde la columna Otras.
R) Crédito Presumido Prodepeprevisto Prodepe.
S) Valor do del FEEF-RJ.
T) ICMS Recolhido AnteriormentePagado anteriormente.
U) Valor ICMS EfetivoEfectivo.
W) Valor ICMS próprio mais o valor do ICMS recolhido Propio más el valor del ICMS pagado anteriormente.
X) Crédito Presumido do Crédito previsto del ICMS. Formula Fórmula utilizada: Valor ICMS - (Valor da mercadoria * Percentual Credito presumido de la mercadería * Porcentaje crédito previsto (F4_CRDPRES))
Y) Valor do ICMS Próprio subtraindo o valor do Valor del ICMS Propio sustrayendo el valor del FECP.
Z) ICMS desonerado exento Base Compostacompuesta. Formula Fórmula utilizada: Base de ICMS/ (1 - Alíquota Alícuota de ICMS + FECP) * Alíquota Alícuota de ICMS + FECP
AA) ICMS ST Desonerado Exento Base Compostacompuesta
AB) ICMS Desonerado Exento ALC
AC) ICMS Desonerado Exento ALC com desconto con descuento de Pis e y Cofins
Informações | ||
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É possível Es posible que o valor dos itens contidos na Nota Fiscal seja ínfimo o suficiente para se gerar um Lançamentos da Apuração el valor de los ítems contenidos en la Factura sea ínfimo lo suficiente para generar un Registro de cálculo de ICMS (CDA) com valor zerado, para isso é necessário que o Código de Reflexo relacionado na TES, seja cadastrado com o campo Valor igual a 8 - Difer. e haja cálculo de ICMS de forma que gere valor de Base de Cálculo con valor en cero, para lo cual es necesario que el Código de reflejo vinculado en la TES, se registre con el campo Valor igual a 8 - Difer. y haya cálculo de ICMS para que genere el valor de Base de cálculo. |
CE0_VL197: Define se o valor dos Define si el valor de los registros C197 ou D197 será gravado no o D197 se grabará en el campo 07-VL_ICMS ou o 08-VL_OUTROSOTROS.
1) Valor ICMS
2) Valor OutrasOtras
La utilización del A utilização do campo CC7_CODREF permite ao usuário uma relação al usuario una relación 1:N entre códigos de lançamento da apuração e registro del cálculo y códigos de reflexoreflejo. Ou sejaEs decir, um un código de lançamento da apuração poderá ter mais de um reflexo dentro de uma ou mais operações.registro del cálculo puede tener más de un reflejo dentro de una o más operaciones.
También existe la posibilidad de configurar los Códigos de registro de cálculo manuales (CDO) en una relación 1:1, es decir, un código de registro para solamente un código de reflejo. Este vínculo debe realizarse por medio del Ainda existe a possibilidade de configurar os Códigos de Lançamento de Apuração Manuais (CDO) em uma relação 1:1, ou seja, um código de lançamento para apenas um código de reflexo. Esta amarração deverá ser feita através do campo CDO_CODREF. PorémSin embargo, ao al utilizar o el campo CC7_CODREF para o mesmo el mismo código de lançamentoregistro, este será prioridadeprioridad.
La utilización del A utilização do campo CE0_VL197 permite ao usuário configurar a gravação do valor do registro C197 ou D197 no al usuario configurar la grabación del valor del registro C197 o D197 en el campo 07-VL_ICMS ou no o en el campo 08-VL_OUTROS conforme a legislação de seu estadode acuerdo con la legislación de su Estado/Prov/Reg.
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Ao escriturar os ajustes na tabela de Lançamentos da Apuração Al registrar los ajustes en la tabla de Registros del cálculo de ICMS (CDA) estes serão demonstrados na Apuração de ICMS nas linhas correspondentes aos reflexos amarrados a cada lançamento e também no SPED Fiscal nos registros correspondentes ao tipo do lançamento. Os registros gerados são:
Registro C197: Outras Obrigações Tributárias, Ajustes e Informações de Valores provenientes de Documento Fiscal
Esse Registro é gerado quando tenho gerado conteudo na Tabela CDA, essa tabela é gerado nas seguintes condições
estos se mostrarán en el Cálculo de ICMS en las líneas correspondientes a los reflejos vinculados en cada registro y también en el SPED Fiscal en los registros correspondientes al tipo del registro. Los registros generados son:
Registro C197: Otras Obligaciones tributarias, Ajustes e Informaciones de valores provenientes de Documento fiscal
Este Registro se genera cuando se ha generado contenido en la Tabla CDA, esta tabla se genera en las siguientes condiciones
Registro D197: Otras Obligaciones tributarias, Ajustes e Informaciones de valores provenientes de Documento fiscal
Registro D197: Outras Obrigações Tributárias, Ajustes e Informações de Valores provenientes de Documento Fiscal
Registro E111: Ajuste/BenefícioBeneficio/Incentivo da Apuração del Cálculo de ICMS
Registro E220: Ajuste/BenefícioBeneficio/Incentivo da Apuração del Cálculo de ICMS Substituição TributáriaSustitución tributaria
Registro E530: Ajustes da Apuração do del Cálculo de IPI
Registro E531: Informações adicionais dos ajustes da apuração do IPI - Identificação dos documentos fiscais (01 e 55)
Na apuração de IPI os Códigos de ajuste serão considerados nos seguintes Subitens Información adicional de los ajustes de cálculo de IPI - Identificación de los documentos fiscales (01 y 55)
En el cálculo de IPI los Códigos de ajuste se considerarán en los siguientes Subítems:
004 - Estorno Reversión de DebitoDébito
001|Estorno Reversión de débito;.
005 - Outros CréditoOtros Créditos
002|Crédito recebido recibido por transferência;transferencia.
010|Crédito Presumido previsto de IPI - ressarcimento do resarcimiento de PIS/Pasep e da y de Cofins - Lei Ley nº 9.363/1996;.
011|Crédito Presumido previsto de IPI - ressarcimento do resarcimiento de PIS/Pasep e da y de Cofins - Lei Ley nº 10.276/2001;.
012|Crédito Presumido previsto de IPI - regiões regiones incentivadas - Lei Ley nº 9.826/1999;.
013|Crédito Presumido previsto de IPI-freteflete-MP2.158/2001;.
019|Crédito Presumido previsto de IPI - outros;otros.
098|Créditos decorrentes resultantes de medida judicial;.
099|Outros Otros créditos;.
010 - Estorno Reversión de Crédito
101|Estorno Reversión de crédito;.
102|Transferência de crédito;
011 - Ressarcimento Resarcimiento de Crédito
103|Ressarcimento Resarcimiento / compensação compensación de créditos;.
012 - Outros Otros Débitos
199|Outros Otros débitos;.
Grupo de Registros 1200: Controle Control de Créditos Fiscais Fiscales – ICMSObservação
Observación: Verificar procedimento no boletim técnico do Controle de Créditos Fiscais.el procedimiento en el boletín técnico del Control de créditos fiscales.
Grupo de Registros 1900: Indicar el Subcálculo de Sub-Apuração do ICMS
ObservaçãoObservación: Verificar procedimentos no boletim técnico do los procedimientos en el boletín técnico del SPED Fiscal
Aviso | ||||||||||||||||
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Tablas |
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Tabelas Utilizadas | CCK – Ajustes Manuais da Apuraçãomanuales de cálculo de IPI manuales de cálculo de ICMS Registros de cálculo de ICMS cálculo ICMS Reflejo cálculo ICMS cálculo ICMS Responsabilidad ICMS Influencia del ICMS Origen del ICMS Reflejo – ApuraçãoCálculo ICMS Registros de cálculo de ICMS ( EscrituraçãoRegistro) Cálculo de ICMS Cálculo de IPI Entrada e Saíday Salida Vínculo TES vs. Registros cálculo ICMS |
Rutinas involucradas Rotinas Envolvidas | MATXFIS – Motor de Cálculos Fiscaisfiscales y Salida Reflejo – ApuraçãoCálculo de ICMS Cálculo de ICMS |
Sistemas Operacionaisoperativos | Windows®/Linux® |