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La formula fórmula de entrada (M100XIBP) y salida (M460XIBP) es la misma para todos los impuestos de percepción de ingresos brutos (IB3, IB4, IBI, IBK, etc.), a excepción del impuesto IB2, para este impuesto deberá utilizar las formulas M100XIB2 y M460XIB2 para entrada y salida respectivamente. 

Si el campo ¿Tiene Tabla? (FB_TABELA) Es igual a Sí, entonces el sistema utilizará la siguiente lógica para el cálculo del impuesto:

Primero verificará en la tabla "Empresa vs. Zona Fiscal" (SFH), si en la misma no tiene alícuota definida buscará en "Configuración Adicional de impuestos" (SFF) donde se especificarán las alícuotas generales para todas las clasificaciones de Ingresos Brutos. En caso de no existir alícuota, entonces, utilizara la general indicada en "Impuestos variables" (SFB).

Se sugiere configurar un valor diferente en el campo Cpo del L.F. (FB_CPOLVRO) para cada impuesto de percepción de ingresos brutos.

Ejemplo:

Si para el impuesto IBP se utilizó el campo "P" del libro fiscal (FB_CPOLVRO), este campo no debe ser utilizado para otro impuesto de percepción de ingresos brutos. El valor del campo del libro fiscal determina el campo en donde serán almacenados los valores de Base Imponible, Alícuota y Valor Impuesto (XX_BASIMPP, XX_ALQIMPP y XX_VALIMPP).

En el campo Ag. Percep. (CCO_AGPER) se configura si la empresa usuaria de Protheus es agente de percepción para determinada provincia.

En el campo Tp. Percepc. (CCO_TPPERC) se configura el tipo de percepción para la provincia. Las opciones disponibles son:

1-Entrega/Radicación.
2-Inscripción.
3-Entrega.

En el campo Tipo del Ag. (CCO_TIPO) se deberá informar la clasificación de ingresos brutos para la provincia. Las opciones disponibles son:

I-Resp. Inscripto.
N-Resp. No Inscripto.
X-Exento.
E-Exportación.
F-Cons. Final.
M-Monotributista.
V-Convenio Multilateral.
*-Indeterminado.

En el campo Perc. FC/NC (CCO_CPERNC) se configura el cálculo de percepción de ingresos brutos para notas de crédito. Los Las opciones disponibles son:

1-Siempre.
2-Devolución Total.
3-FC/NC Mismo Período.
4-Devolución Total y FC/NC Mismo Período.
5-No Calcula.
6-Importe Máximo.
7-FC/NC Misma Quincena.
8-FC/NC Misma Quincena y Devolución Total
9-FC/NC Dentro de los tres meses.
0-FC/NC Dentro de los tres meses y Devolución Total.
A-FC/NC Dentro 2 meses.
B-FC/NC Dentro 2 meses - Dev total.

Es importe mencionar, que para las opciones del campo CCO_CPERNC, donde para la determinación del cálculo de Percepción de Ingresos Brutos en las Notas de Crédito se requiera que la misma esté vinculada a una o más facturas, en caso que no se encuentre ligada, no deberá calcular la Percepción, pues no se cumple la condición necesaria para determinar el cálculo.

El campo Ag. Retenc. (CCO_AGRET) es obligatorio para la configuración  configuración de la provincia, pero no tiene injerencia en el cálculo de la percepción de ingresos brutos.

En el campo Tp. Per No In. (CCO_TPPENI) se configura el tipo de percepción para No Inscriptos. Las opciones disponibles son:

1-Entrega/Radicación.
2-Entrega.
3-Radicación.
4-No Calcula.

El cliente/proveedor se identifica como "No Inscripto" cuando:

Tiene registro vigente en "Empresa vs. Zona Fiscal" SFH donde FH_TIPO = "N".
Tiene registro en "Empresa vs. Zona Fiscal" SFH, pero no está vigente.
No tiene registro en "Empresa vs. Zona Fiscal" SFH.

Los campos Tpo Min. Per. (CCO_TPMINP) y e Imp. Min. Per. (CCO_IMMINP) son utilizados para configurar un valor mínimo para el cálculo de la percepción de ingresos brutos. Los campos no son obligatorios.

El campo Tpo Min. Per. (CCO_TPMINP) cuenta con las opciones:

1-Base Imponible Mínima.
2-Percepción Mínima.

En el campo Imp. Min. Per. (CCO_IMMINP) se informa el valor mínimo. Este campo es utilizado para informar la el valor de la base imponible y/o percepción mínima.

En el campo C. Riesgo Per. (CCO_CRFPER) se informa el coeficiente de incremento de alícuota de percepción por riesgo fiscal. El campo no es obligatorio.

En el campo Tipo Lim Per. (CCO_TPLIMP) se configura el tipo de acumulado de facturación. Las opciones disponibles son:

0-Base Imponible Comprobante de Facturación
2-Acumulado mensual de facturación.

El campo Cod. Fiscal (FF_CFO) no es obligatorio, y no es considerado en el cálculo de la percepción de ingresos brutos. En caso que sea seleccionado/informado un código fiscal en el campo Cod. Fiscal, la rutina toma la descripción del código fiscal y es informada en el campo Concepto (FF_CONCEPT).  El campo Concepto (FF_CONCEPT) puede ser editado para cambiar/informar la descripción.

El código fiscal de compra (FF_CFO_C) y venta (FF_CFO_V) deberá ser informado en la configuración de la TES (Tipos de Entrada y Salida), campo Cod. Fiscal (F4_CF).

En el campo Importe (FF_IMPORTE) se informa el valor mínimo del impuesto. El campo no es obligatorio.

En el campo Inscripto (FF_TIPO) se informa la clasificación para los ingresos brutos. Las opciones disponibles son:

I-Resp. Inscripto.
N-Resp. No Inscripto.
X-Exento.
E-Exportación.
F-Cons Final.
S-No Incide.
M-Monotributista.
V-Multilateral.
*-Indeterminado.

En el campo % Red. Alic. (FF_PRALQIB) se informa el porcentaje de reducción de alícuota para el cálculo de la percepción de ingresos brutos.

En el campo Inc. Impuesto (FF_INCIMP) se informan los códigos de impuestos que serán considerados en la base imponible para el cálculo del otro de otros impuestos.

En los campos Limite (FF_LIMITE) y Cal. Limite (FF_TPLIM) se informa el valor y el tipo de limite respectivamente. Las opciones disponibles para el campo Cal. Limite (FF_TPLIM) son:

0-Ninguna
1-Imp. Anual por Factura.
2-Imp. Mensual Factura.
3-Imp. Anual Dir. de Autor.
4-Acumulado Diario de Facturación.

En el campo Reduc. Base (FF_REDBASE) se informa el porcentaje de reducción de la base imponible de un determinado impuesto configurado (IIBB).

Importante

La funcionalidad actual para el cálculo de percepción de ingresos brutos con los campos Limite (FF_LIMITE) y Cal. Limite (FF_TPLIM) únicamente consideran la opción "4-Acumulado Diario de Facturación" para la provincia de Santa Fe (IBK).