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DIC acumulado

Ao realizar uma compensação de NF que possui retenção na baixa com múltiplos pagamentos antecipados que não possua configuração para retenção, será gerado um único título do tipo DIC para o último PA compensado, esse DIC terá o valor acumulado da diferença de imposto calculados dos demais PAs.

Exemplo: Compensação entre um 3 PAs sem retenção X 1 NF com retenção

NF de R$ 1000,00

Com PCC na baixa (4,65%) = R$ 46,50

Valor líquido total = R$ 1000,00 (Valor da NF) - R$ 46,50 (Impostos na baixa) = R$ 953,50

Saldo NF = R$ 1000,00 

PA 1 de R$ 300,00

Sem impostos

Valor líquido = R$ 300,00

Saldo PA= R$ 300,00

PA 2 de R$ 300,00

Sem impostos

Valor líquido = R$ 300,00

Saldo PA= R$ 300,00

PA 3 de R$ 300,00

Sem impostos

Valor líquido = R$ 300,00

Saldo PA= R$ 300,00

O cálculo da compensação será feito internamente pela rotina em três partes, como se estivesse compensando cada PA separadamente, gerando o DIC somente na última compensação.

1ª compensação - Compensar NF x PA:

Saldo NF = R$ 1000,00(Saldo NF) - R$ 13,95 (PCC gerado na compensação) - R$ 286,05 (valor compensado) = 700,00

Movimentação: R$ 300,00

Gerou os impostos configurados na baixa, no exemplo, o PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00

Saldo PA = 300,00(Saldo PA) - 300,00 (valor compensado) = 0,00

Valor referente a Diferença de imposto calculado: 13,95

*Importante

Como mencionado anteriormente o DIC não será gerado neste momento.

2ª compensação - Compensar NF x PA:

Saldo NF = R$ 700,00(Saldo NF) - R$ 13,95 (PCC gerado na compensação) - R$ 286,05 (valor compensado) = 400,00

Movimentação: R$ 300,00

Gerou os impostos configurados na baixa, no exemplo, o PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00

Saldo PA = 300,00(Saldo PA) - 300,00 (valor compensado) = 0,00

Valor referente a diferença de imposto calculado: 13,95

*Importante

Como mencionado anteriormente o DIC não será gerado neste momento.

3ª compensação - Compensar NF x PA:

Saldo NF = R$ 400,00(Saldo NF) - R$ 13,95 (PCC gerado na compensação) - R$ 286,05 (valor compensado) = 100,00

Movimentação: R$ 300,00

Gerou os impostos configurados na baixa, no exemplo, o PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00

Saldo PA = 300,00(Saldo PA) - 300,00 (valor compensado) = 0,00

Valor referente a Diferença de imposto calculado: 13,95

Valor do DIC gerado = 13,95 (DIC calculado na 1º compensação) + 13,95 (DIC calculado na 2º compensação) + 13,95 (DIC calculado na 3º compensação) = 41,85

Compensação total sem geração de DIC

Ao realizar uma compensação de uma NF que possua retenção com PAs sem retenção onde o valor liquido da NF seja o total dos PAs a rotina não gerará DIC.

Exemplo: Compensação total entre um 2 PAs sem imposto X NF com impostos

NF de R$ 1000,00

Com PCC na Baixa (4,65%) = R$ 46,50

Valor líquido total = R$ 1000,00 (Valor da NF) - R$ 46,50 (Impostos na baixa) = R$ 953,50

Saldo NF = R$ 1000,00 

PA de R$ 500,00

Sem impostos

Valor líquido = R$ 500,00

Saldo PA= R$ 500,00

PA de R$ 453,50

Sem impostos

Valor líquido = R$ 453,50

Saldo PA= R$ 453,50

Compensar 1 NF x 2 PAs:

Repare que o valor liquido da nota é igual é soma dos PAs sendo assim não foi pago nenhum valor a mais para o fornecedor:

Será gerado as retenções configuradas para serem calculadas na baixa, no exemplo, PCC no valor de R$ 23,25 referente a primeira compensação.

Será gerado as retenções configuradas para serem calculadas na baixa, no exemplo, PCC no valor de R$ 23,25 referente a segunda compensação.

Saldo NF = R$ 1000,00 (Saldo NF) - R$ 23,25 (PCC gerado na 1º compensação) - R$ 23,25 (PCC gerado na 2º compensação) - R$ 500,00 (valor compensado do 1º PA) - R$ 453,50 (valor compensado do 2º PA) = 0,00

Saldo 1º PA = 500,00 (Saldo PA) - 500,00 (valor compensado) = 0,00

Saldo 2º PA = 453,50 (Saldo PA) - 453,00 (valor compensado) = 0,00

Não temos geração de DIC

Exemplo: Estorno da 2º compensação (2º PA).

Ao realizar o estono da 2º compensação (2º PA):

Serão excluídas as retenções geradas pela compensação, no exemplo, o PCC no valor de R$ 23,25

Saldo NF = 500,00

Saldo PA = 453,50

O sistema avalia as compensações anteriores a última estornada e identifica se será necessário a geração de um novo DIC.

Valor do DIC gerado = 23,25 (DIC calculado na 1º compensação) = 23,25

O título DIC gerado será referente a última compensação, no exemplo acima seria o 1º PA no valor de 500.

Contabilização do DIC

A inclusão do título do tipo DIC pode ser contabilizado através do LP 510 (Contas a Pagar - Inclusão de títulos).

A exclusão do título do tipo DIC pode ser contabilizada através do LP 515 (Contas a Pagar - Exclusão de títulos).

Obs. Para que a sejam contabilizados os LPs 510 e 515 a pergunta: Contabiliza Online da rotina Contas a Pagar (FINA050) deve estar como Sim.

Processo de geração do DIC no momento do estorno

Para compensações realizadas com mais de um título somente será permitido o estorno/exclusão por ordem de compensação. Da última compensação para a primeira, qualquer ordem diferente desta a rotina apresentará um alerta bloqueando o processo.

Ao realizar o estorno/exclusão da última compensação a rotina excluirá também o título do tipo DIC. Após esse processo caso seja necessário será gerado um novo DIC referente as compensações anteriores com base no ultimo PA compensado.

Exemplo: Estorno da 3º compensação

Saldo NF = R$100,00,00(Saldo NF) + R$ 13,95 (PCC gerado pela compensação) + R$ 286,05 (valor estornado) = 400,00

Movimentação: R$ 300,00

Será excluído as retenções geradas pela compensação, no exemplo, o PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00.

Exclusão do DIC gerado pela compensação no valor de R$ 41,85 (DIC acumulado).

Saldo PA = 0,00(Saldo PA) + 300,00 (valor estornado) = 300,00

O sistema avalia as compensações anteriores à última estornada e identifica se será necessário a geração de um novo DIC.

Valor do DIC gerado = 13,95 (DIC calculado na 1º compensação) + 13,95 (DIC calculado na 2º compensação) = 27,90

Neste momento será gerado um novo título do tipo DIC referente a primeira e segunda compensação.

Exemplo: Estorno da 2º compensação

Saldo NF = R$400,00,00(Saldo NF) + R$ 13,95 (PCC gerado pela compensação) + R$ 286,05 (valor estornado) = 700,00

Movimentação: R$ 300,00

Será excluído as retenções geradas pela compensação, no exemplo, PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00.

Exclusão do DIC gerado pelo estorno no valor de R$ 27,90 (DIC acumulado)

Saldo PA = 0,00(Saldo PA) + 300,00 (valor estornado) = 300,00

O sistema avaliará as compensações anteriores a última estornada e identifica se será necessário a geração de um novo DIC.

Valor do DIC gerado = 13,95 (DIC calculado na 1º compensação) = 13,95

Neste momento será gerado um novo título DIC referente a última compensação, no exemplo acima seria o 1º PA no valor de 300.

• Configuração dos parâmetros
• Criação do tipo DIC
• HELP: FA340PALIQ / FA340PABRU
• HELP: NOTITSEL
• Compensação de PA Help NOCHADT
• Adequação do FINA340 - Compensação NF X PA impostos distintos
• Rdmake para correção de sequência de baixa incorreta