Histórico da Página

1. Por medio del módulo de Configurador (SIGACFG) realice la configuración de los parámetros para el cálculo de Ingresos brutos:
   1. MV_AGENTE - Indique si el cliente es agente de retención de diferentes impuestos (verificar documentación de impuestos).
   2. MV_AGIIBB - Defina para qué provincias es agente de retención de IIBB.
2. En la rutina Clientes (MATA030) que se encuentra localizada en el módulo SIGAFAT (Facturación Actualizaciones) debe dar de alta a un cliente para la Provincia "CF".
3. En la rutina Tipos de entrada y salida (MATA080) que se encuentra localizada en el módulo SIGAFAT (Facturación Actualizaciones) registre una TES que calcule IVA, IBI, IBP e IB4.
4. Por medio de la rutina Impuestos variables (MATA995) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros fiscales| Actualizaciones | Archivos) realice la configuración para el impuesto IVA, IBI, IBP e IB4.
5. Por medio de la rutina Configuración adicional de impuestos (MATA994) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros fiscales | Actualizaciones | Archivos) realice la configuración correspondiente a los Ingresos brutos para Tucumán, Salta y Capital Federal.
6. Por medio de la rutina Estados Vs. Ingresos Brutos (MATA942) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros Fiscales | Actualizaciones | Archivos), realice la configuración para la provincia y el cliente correspondiente, indicando en el campo “Tipo del Ag.” I-Resp Inscripto y en el campo "Tp per No In" 1 - Entrega / Radicación.
7. Por medio de la rutina Empresa Vs Zona Fiscal (MATA942) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros Fiscales | Actualizaciones | Archivos) realice la configuración para la provincia y el cliente correspondiente, indicando en el campo “Clase. IBB.” V-Convenio Multilateral.

Para realizar una Factura de venta

1. En la rutina de Facturación (MATA467N) que se encuentra en el módulo SIGAFAT (Actualizaciones | Facturación) registre una factura para el cliente dado de alta con provincia de entrega CF indicando la TES que calcula IVA, IBI, IBP e IB4.

Ejemplo:

Una factura por el valor de 100.000,00, con una Alícuota del 1.3%, Coeficiente de reducción de base = 0.01 y configurado en la tabla SFF una reducción de alícuota del 50% para IB4 en Tucumán:

• Salta:

1. IBI: (Base * FH_COEFMUL) * Alícuota
2. IBI: (100000 * 0,01 = 1000) * 1,3% = 13

El cálculo de Ingresos Brutos para Salta queda de la siguiente manera:

Valor de la Mercancía = 100,000.00

FH_COEFMUL = 0.01

Alícuota = 1.3%

FF_PRALQIB = 0%

Base imponible = Base Imponible * FH_COEMFUL

Base Imponible = 100,000.00 * 0.01

Base Imponible = 1,000.00

Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)]

Percepción = 1,000.00 * [1.3/100 * (1-(0/100)]

Percepción = 1,000.00 * [0.013 * 1]

Percepción = 1,000.00 * [0.013]          

Percepción = 13

• Tucumán:

1. IB4: (Base * FH_COEFMUL) * (Alícuota * Reducción de alícuota)
2. IB4: (100000 * 0,01 = 1000) * (1,3% * 50% = 0,65%) = 6,5

El cálculo de Ingresos Brutos para Tucumán queda de la siguiente manera:

Valor de la Mercancía = 100,000.00

FH_COEFMUL = 0.01

Alícuota = 1.3%

FF_PRALQIB = 50%

Base imponible = Base Imponible * FH_COEMFUL

Base Imponible = 100,000.00 * 0.01

Base Imponible = 1,000.00

Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)]

Percepción = 1,000.00 * [1.3/100 * (1-(50/100)]

Percepción = 1,000.00 * [0.013 * (1-0.5)]

Percepción = 1,000.00 * [0.013 * 0.5]

Percepción = 1,000.00 * [0.0065]          

Percepción = 6.5

• Capital Federal:

1. IBP: (Base * FH_COEFMUL) * Alícuota
2. IBP: (100000 * 0,01 = 1000) * 1,3% = 13

El cálculo de Ingresos Brutos para Capital Federal queda de la siguiente manera:

Valor de la Mercancía = 100,000.00

FH_COEFMUL = 0.01

Alícuota = 1.3%

Base imponible = Base Imponible * FH_COEMFUL

Base Imponible = 100,000.00 * 0.01

Base Imponible = 1,000.00

Percepción = [Base Imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)]

Percepción = 1,000.00 * [1.3/100 * (1-(0/100)]

Percepción = 1,000.00 * [0.013 * (1)]

Percepción = 1,000.00 * [0.013 * 1]

Percepción = 1,000.00 * [0.013]          

Percepción = 13