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Implantação LALUR - Lucro Presumido
Pré-Requisitos
Possuir acesso ao módulo Abaci Contábil Web e suas aplicações. Realizar a configuração do LALUR - Empresa.
Conceito
Após definir o tipo de apuração à qual a empresa esta sujeita, você deverá configurar o LALUR para Lucro Presumido.
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- Para executar a aplicação de configuração do LALUR acesse:
- Selecione o Plano de Contas a ser configurado:
- Configure as informações de cada uma das abas abaixo:
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Valor base mensal que a alíquota adicional IRPJ será aplicada.
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- Informe Percentual de Presunção para base de cálculo do IRPJ e da CSLL, Informar os Códigos da Tabela de SPED correspondente:
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Os
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códigos
...
SPED
...
de
...
IRPJ
...
e
...
CSLL
...
são
...
cadastrados
...
por
...
meio
...
da
...
aplicação
...
...
...
...
...
SPED.
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- Para vincular ao registro as contas que deverão compor a base de cálculo, clique em
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- Localize a conta na árvore do Plano de Contas, clique e segure com o botão esquerdo do mouse e arraste a conta até o campo desejado:
Caso hajam operações cujos percentuais de presunção sejam diferentes, haverá necessidade de criar um novo registro, informar os percentuais de presunção e vincular as contas e códigos das tabelas de SPED ao novo registro criado.
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- Para cadastrar, adicione um registro:
- Informe um Código, Descrição, Tipo e os Códigos da Tabela SPED que representam o Impacto no LALUR que este registro realizará:
Os
...
códigos
...
SPED
...
de
...
IRPJ
...
e
...
CSLL
...
são
...
cadastrados
...
por
...
meio
...
da
...
aplicação
...
...
...
...
...
SPED..
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- Para vincular as contas que correspondem ao Tipo de Impacto, clique no icone
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- Localize a conta na árvore do Plano de Contas, clique e segure com o botão esquerdo do mouse e arraste até o campo específico:
Após definir quais contas irão compor a Parte A do LALUR é necessário que esses Impactos sejam associados aos lançamentos contábeis para que os saldos desses lançamentos possam compor o saldo dos Impactos do LALUR a serem demonstrados na Apuração IRPJ/CSLL.
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- Veja exemplo de cadastro:
Os códigos SPED de IRPJ e CSLL são cadastrados por meio da aplicação LALUR - Tabelas Padrão SPED.
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- Para vincular as partidas de contabilização, selecione o Imposto a ser configurado. Posteriormente clique em
para que possa associar as contas de partidas
- Localize a conta na árvore do Plano de Contas, clique e segure com o botão direito do mouse e arraste até o Evento do LALUR correto, soltando-o sob a Partida a qual a conta representa:
- Veja abaixo um exemplo de parametrização:
Observação: Embora possam ser definidas previamente as partidas, ao realizar a apuração dos impostos, o usuário poderá definir manualmente uma contabilização distinta da cadastrada nas configurações
Validação
- Realize a Apuração de IRPJ/CSLL
Caminho
Módulo (inserir módulo) > Menu (inserir menu) > Aplicação (inserir aplicação)
Pré-Requisitos e Restrições
Atualizar o sistema para a versão (inserir a versão) ou versão superior.
Passo a Passo
(Descrever o passo a passo da aplicação)
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