DIC acumulado Ao realizar uma compensação de NF que possui retenção na baixa com múltiplos pagamentos antecipados que não possua configuração para retenção, será gerado um único título do tipo DIC para o último PA compensado, esse DIC terá o valor acumulado da diferença de imposto calculados dos demais PAs.
Exemplo: Compensação entre um 3 PAs sem retenção X 1 NF com retenção NF de R$ 1000,00 Com PCC na baixa (4,65%) = R$ 46,50 Valor líquido total = R$ 1000,00 (Valor da NF) - R$ 46,50 (Impostos na baixa) = R$ 953,50 Saldo NF = R$ 1000,00
PA 1 de R$ 300,00 Sem impostos Valor líquido = R$ 300,00 Saldo PA= R$ 300,00
PA 2 de R$ 300,00 Sem impostos Valor líquido = R$ 300,00 Saldo PA= R$ 300,00
PA 3 de R$ 300,00 Sem impostos Valor líquido = R$ 300,00 Saldo PA= R$ 300,00
O cálculo da compensação será feito internamente pela rotina em três partes, como se estivesse compensando cada PA separadamente, gerando o DIC somente na última compensação. 1ª compensação - Compensar NF x PA: Saldo NF = R$ 1000,00(Saldo NF) - R$ 13,95 (PCC gerado na compensação) - R$ 286,05 (valor compensado) = 700,00 Movimentação: R$ 300,00 Gerou os impostos configurados na baixa, no exemplo, o PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00 Saldo PA = 300,00(Saldo PA) - 300,00 (valor compensado) = 0,00 Valor referente a Diferença de imposto calculado: 13,95 *Importante Como mencionado anteriormente o DIC não será gerado neste momento.
2ª compensação - Compensar NF x PA: Saldo NF = R$ 700,00(Saldo NF) - R$ 13,95 (PCC gerado na compensação) - R$ 286,05 (valor compensado) = 400,00 Movimentação: R$ 300,00 Gerou os impostos configurados na baixa, no exemplo, o PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00 Saldo PA = 300,00(Saldo PA) - 300,00 (valor compensado) = 0,00 Valor referente a diferença de imposto calculado: 13,95 *Importante Como mencionado anteriormente o DIC não será gerado neste momento.
3ª compensação - Compensar NF x PA: Saldo NF = R$ 400,00(Saldo NF) - R$ 13,95 (PCC gerado na compensação) - R$ 286,05 (valor compensado) = 100,00 Movimentação: R$ 300,00 Gerou os impostos configurados na baixa, no exemplo, o PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00 Saldo PA = 300,00(Saldo PA) - 300,00 (valor compensado) = 0,00 Valor referente a Diferença de imposto calculado: 13,95
| Aviso |
|---|
| * | O DIC será gerado somente neste momento. No valor acumulado de 41,85. |
Valor do DIC gerado = 13,95 (DIC calculado na 1º compensação) + 13,95 (DIC calculado na 2º compensação) + 13,95 (DIC calculado na 3º compensação) = 41,85
Processo de geração do DIC no momento do estorno Para compensações realizadas com mais de um título somente será permitido o estorno/exclusão por ordem de compensação. Da última compensação para a primeira, qualquer ordem diferente desta a rotina apresentará um alerta bloqueando o processo. Ao realizar o estorno/exclusão da última compensação a rotina excluirá também o título do tipo DIC. Após esse processo caso seja necessário será gerado um novo DIC referente as compensações anteriores com base no ultimo PA compensado.
Exemplo: Estorno da 3º compensação Saldo NF = R$100,00,00(Saldo NF) + R$ 13,95 (PCC gerado pela compensação) + R$ 286,05 (valor estornado) = 400,00 Movimentação: R$ 300,00 Será excluído as retenções geradas pela compensação, no exemplo, o PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00. Exclusão do DIC gerado pela compensação no valor de R$ 41,85 (DIC acumulado). Saldo PA = 0,00(Saldo PA) + 300,00 (valor estornado) = 300,00 O sistema avalia as compensações anteriores à última estornada e identifica se será necessário a geração de um novo DIC. Valor do DIC gerado = 13,95 (DIC calculado na 1º compensação) + 13,95 (DIC calculado na 2º compensação) = 27,90 Neste momento será gerado um novo título do tipo DIC referente a primeira e segunda compensação.
Exemplo: Estorno da 2º compensação Saldo NF = R$400,00,00(Saldo NF) + R$ 13,95 (PCC gerado pela compensação) + R$ 286,05 (valor estornado) = 700,00 Movimentação: R$ 300,00 Será excluído as retenções geradas pela compensação, no exemplo, PCC no valor de R$ 13,95 com base de cálculo de R$ 300,00. Exclusão do DIC gerado pelo estorno no valor de R$ 27,90 (DIC acumulado) Saldo PA = 0,00(Saldo PA) + 300,00 (valor estornado) = 300,00 O sistema avaliará as compensações anteriores a última estornada e identifica se será necessário a geração de um novo DIC. Valor do DIC gerado = 13,95 (DIC calculado na 1º compensação) = 13,95 Neste momento será gerado um novo título DIC referente a última compensação, no exemplo acima seria o 1º PA no valor de 300. | 