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A visão do Fluxo de Caixa é baseada no modelo clássico de Fluxos de Caixa utilizando planilhas eletrônicas. O Gestão Financeira, integrado ao Microsoft Excel, exibem uma planilha diretamente relacionada aos Lançamentos Financeiros e Extratos de Caixa. 

Nesta visão também é possível visualizar gráficos de Entradas, Saídas e Saldo Final referente as informações geradas do Fluxo de Caixa. 

Para visualizar o Fluxo de Caixa basta acessar o menu Gestão Financeira | Fluxo de Caixa e preencher os dados para sua geração.

Neste modelo, é possível salvar o Fluxo de caixa gerado em dois modelos:

• Cenário, veja mais na aba Cenários;
• Arquivo  Excel: permite que o Fluxo de caixa gerado seja salvo em arquivo Excel, como demonstrado abaixo:

• Gráficos:

• Composição dos saldos iniciais: 

  A rastreabilidade da origem do saldo incial será por conta caixa e está dividida em grupos, "Previsto e Realizado". Cada grupo terá a seguinte composição:

Previsto

Para o Previsto será apresentado a soma de todos os lançamentos a receber por conta caixa listada e a soma de todos os lançamentos a pagar também por conta caixa listada e uma coluna com a soma de todos os lançamentos (a pagar e a receber) de todas as contas caixas listadas que estão em aberto no sistema.

Realizado 

Conta/Caixa

Será apresentado o saldo na data base de cada conta caixa listada e uma coluna para o total de todas as contas listadas.

Extrato

Será apresentado os extratos de caixa (compensados) para as seguintes operações:
Saque Manual
Saque Trasnferência
Saque CPMF
Rendimento Financeiro - esta operação de extrato de caixa é utilizado por rotina do fiscal e não se trata de rendimento de Aplicação Financeira.

Baixa

Será apresentado a soma de todos os lançamentos a receber por conta caixa listada e a soma de todos os lançamentos a pagar também por conta caixa listada e uma coluna com a soma de todos os lançamentos (a pagar e a receber) de todas as contas caixas listadas que foram baixados ou parcialmente baixados.

Tipo de Planejamento

Representa o tipo de valor para um determinado planejamento de fluxo de caixa no Totvs Gestão Financeira.
Todo e qualquer planejamento do fluxo de caixa estará vinculado a um tipo de planejamento, permitindo categorizar os valores de forma flexível.

Obs: O cadastro, inclusão, edição e exclusão dos tipos de planejamento será condicionado a permissão de perfil, localizado em [05.02] Gestão Financeira. É possível também, inativar um determinado tipo de planejamento.

Cadastro de Planejamento

O cadastro de planejamento permite ao usuário informar valores para que possam ser levados para um fluxo de caixa e posteriormente auxiliar na definição de diversos cenários, isto é, estimar e planejar os gastos e recebimentos da empresa, em determinado período e de acordo com as informações deste planejamento.
Este cadastro é composto dos seguintes campos:

• Permite Multigoligada: Define se o cadastro de planejamento poderá ser incluído para N coligadas caso marcado ou somente para a coligada corrente, caso desmarcado. Observação: Caso a flag "Permite Multicoligada" de um cadastro de planejamento esteja marcada e neste planejamento existir itens para diferentes coligadas, o sistema não permitirá a alteração deste parâmetro;
• ID. Planejamento: Identificação única do planejamento;
• Tipo Planejamento: Determina o tipo de planejamento ao qual o planejamento está associado;
• Descrição: A descrição do planejamento;
• Data Início: Data inicial do planejamento;
• Data Final: Data final do planejamento;
• Itens do planejamento: Cadastro de itens de planejamento. São definidos como itens do planejamento os seus valores, natureza (pagar ou receber) bem como uma data, um histórico que facilite sua identificação, além dos campos de filial, centro de custo e natureza orçamentária financeira. Será permitido a edição do item de planejamento, porém  se marcada a opção "Permitir Multicoligada" o campo de coligada ficará desabilitado.

Observações:

• Caso a flag "Permite Multicoligada" de um cadastro de planejamento for marcada e neste planejamento existir itens para diferentes coligadas, o sistema não permitirá a alteração deste parâmetro;
• Para os itens do planejamento há a possibilidade de edição dos campos, bem como inserção e deleção (botão novo de inclusão / x vermelho) de itens de acordo com o planejamento. Poderão ser inseridos vários itens para um determinado planejamento. Quando desmarcada a opção de Multicoligada da tela de planejamento o campo “Coligada” do item de planejamento ficará desabilitada para edição.
• O campo "Natureza Orçamentária" tem ligação com o campo "Natureza" respeitando sua classificação (pagar ou receber, a natureza orçamentária "Ambos" poderá ser selecionada tanto para natureza de classificação "Receber" ou "Pagar"

Importação dos dados de planejamento via conceito

Criado conceito para executar a importação dos dados do orçamento, itens de orçamento e períodos de orçamento previamente cadastrados no TOTVS Gestão Estoque Compras e Faturamento. Os dados importados devem ser cadastrados obedecendo as regras da inclusão de planejamento de fluxo de caixa. Para realizar o processamento será preciso importar o Conceito para a base de dados e fazendo alterações de acordo com a documentação "Procedimentos para Importação dos dados do planejamento via conceito. Disponibilizado na pasta de objetos gerenciais do instalador da versão um exemplo de conceito, que poderá ser importado para a base de dados.

Na importação via conceito, ao executar 'Processar novo conceito'  em Processos na visão do conceito , o sistema atualiza os Itens do Planejamento do Fluxo de caixa. Neste caso, existe algumas observações na execução do processo:

1- Ao executar o processo para um planejamento já existente, os itens antigos importados que não sejam originados do TOTVS Gestão Financeira, serão apagados e substituídos na nova importação, mesmo os que foram editados;

Obs: Os itens do Planejamento originado do TOTVS Gestão Financeira, somente poderá ser incluído manualmente.

2- No processo de importação, o sistema possibilita que seja criado um novo Planejamento para realizar a importação dos novos itens sem substituir nos planejamentos já existentes;

3- Todos os itens importados no processo, serão de acordo com o período informado dentro de cada Planejamento de Fluxo de Caixa, caso apresente diferença nos itens importados deve ser observado o período informado.

4- O sistema valida se as informações dos itens do Planejamento são iguais dentro do mês e não permite a inclusão:

Obs: Pode ser criado um novo conceito a partir do modelo disponibilizado, com consulta SQL trazendo dados de outras entidades.

Previsto: É a soma do valor do rateio de Centro de Custo dos lançamentos em aberto mais a soma do valor em aberto para os lançamentos Baixado Parcialmente:

• Aplicando os filtros de conta caixa, centro de custo e período;
• Lançamento com status “Em aberto” ou “Baixado parcialmente”;
• Lançamentos diferente de faturado;
• Lançamentos que possui Natureza Financeira;
• Lançamentos com classificação diferente de “Parcialmente Adiantado”;

Saldo disponível das Aplicações financeira com vencimento entre o período informado e saldo diferente de zero;

Extrato de caixa manuais:

• Aplicando os filtros de conta caixa, centro de custo;
• Não compensado;
• Tipo Saque manual, Deposito manual, Saque transferência, Deposito transferência, Saque CPMF e Dep. Canc CPMF.

Saldo Inicial Previsto: Soma do valor original (Receber – Pagar) dos lançamentos com data de vencimento menor que a data inicial do período;

• Lançamento com status “Em aberto” ou “Baixado parcialmente”;
• Lançamentos diferente de faturado;
• Lançamentos que possui natureza financeira;
• Lançamentos com classificação diferente de “Parcialmente Adiantado”.

Realizados: É a soma do valor do rateio de centro de custo baixado:

• Aplicando os filtros de conta caixa, centro de custo e período;
• Lançamento Baixados;
• Lançamentos que possui natureza financeira;
• Lançamentos com classificação diferente de “Parcialmente Adiantado”;
• Lançamentos baixado por Acordo não são considerados;

Extratos de caixa manuais:

• Aplicando os filtros de conta caixa e centro de custo;
• Extrato compensado;
• Extrato do tipo saque manual, deposito manual, saque transferência, deposito transferência, saque CPMF e Dep. Canc. CPMF;
• Não possui lançamento vinculado;
• Extratos que possuem Natureza Financeira;

Saldo Inicial Realizado: É a soma do valor do rateio de centro de custo baixado (Receber – Pagar) dos lançamentos baixado com data de baixa menor que a data inicial do período:

• Lançamento Baixados e baixado parcialmente;
• Lançamentos que possui natureza financeira;
• Lançamentos com classificação diferente de “Parcialmente Adiantado”;
• Lançamentos baixado por acordo não são considerados;

Saldo data base da conta caixa;

• Data base conta caixa menor que a data do termino do período informado.

Soma dos Extratos de caixa manuais;

• Aplicando os filtros de conta caixa e centro de custo;
• Extrato compensado;
• Extrato do tipo saque manual, deposito manual, saque transferência, deposito transferência, saque CPMF e Dep. Canc. CPMF;
• Data de compensação menor que a data inicial do período;
• Não possui lançamento vinculado;
• Lançamentos que possui natureza financeira;

O Saldo Inicial Realizado é composto pelo Saldo Final Realizado do período anterior. Caso o parâmetro "Considerar período anterior" estiver selecionado, os valores do Saldo Inicial Realizado poderão sofrer alterações por filtrarem valores fora do período informado no processo.

Exemplo:

Na exibição dos valores no fluxo de caixa, o saldo Inicial só será preenchido com valores que não são apresentados nas linhas, ou seja, dentro do período informado.  Os valores previstos de linha, das naturezas que estão dentro do período, não serão repassados para o saldo inicial, dos próximos períodos, facilitando assim o discernimento de valores na apresentação do relatório.

Criado lançamento a receber de valor 100,00 no dia 12/09/2018. Criado um lançamento a receber de valor 100,00 no dia 13/09/2018. Baixado um lançamento a receber no valor 100,66 no dia 14/08/2018.

A partir dessas informações, perceba que ao gerar o relatório no período do dia 12/09/2018 até 16/09/2018,  poderemos visualiza-lo da com o seguinte resultado:

• O valor 100,00 constará de uma operação do dia 12/09/2018 e que resulta então, no saldo final de 100,00, para este dia.
• O saldo final do dia 12/09, não será repassado para o saldo inicial do dia 13/09. O valor de 200,00 já contará em seu valor previsto.
• O valor de 100,66 será representado de forma diferente dos valores previstos, no exemplo acima, por constar somente o saldo realizado daquela data em questão, no dia 14/09/2018.

Desta forma, o valor final é sempre reexibido no saldo inicial do próximo dia, 15/09/2018.

Periodicidade: Define o modo de exibição do Fluxo de Caixa dentro do período estabelecido, podendo ser:

• Diário: exibe no Fluxo de Caixa os valores totais diário;
• Semanal: exibe no Fluxo de Caixa os valores totais semanal;
• Mensal: exibe no Fluxo de Caixa os valores totais por mês;
• Trimestral: exibe no Fluxo de Caixa os valores totais a cada trimestre;
• Anual: exibe no Fluxo de Caixa os valores totais por ano;
• Semestral: exibe no Fluxo de Caixa os valores totais semestralmente;
• Quinzenal: exibe no Fluxo de Caixa os valores totais quinzenalmente;

Obervação: 

• Somente as periodicidades Mensal, Trimestral, Semestral e Anual disponibilizam a exibição dos valores do Planejamento. 
• Todas as opções disponíveis de periodicidade exibe valores referente as movimentações realizadas que estiverem classificadas com o Centro de custo e Natureza financeira.

Considerar período anterior: Ao selecionar esta opção, será considerado o saldo anterior previsto ao valor do período definido do fluxo de caixa. O Saldo Inicial Previsto terá seus valores zerados pois serão rateados para as naturezas na coluna Previsto do Fluxo de caixa.

Não considerar natureza com valor zerado: Define que quando marcado, o fluxo de caixa apresentará somente natureza que tenha valor e irá desconsiderar as naturezas cadastradas no sistema que não tenha valor. Quando desmarcado o fluxo de caixa gerado apresentará todas as naturezas cadastradas no sistema, com e sem valor atribuído.

Considerar lançamento com conta/caixa vazia: Quando marcado no fluxo de caixa gerado serão considerados os lançamentos que não tenham conta/caixa informada.

Considerar centro de custo por natureza: Ao selecionar esta opção, é exibido no fluxo de caixa os valores por centro de custo de acordo com a natureza. O centro de custo será exibido com as informações: Coligada + Cod. Centro de Custo + Descrição.

Considerar baixa não compensada como previsão: Ao selecionar esta opção, o valor previsto será calculado, considerado os lançamentos baixados com extratos ainda não compensados. Por exemplo, ao baixar um lançamento financeiro, sem marcar a opção de "Compensar Extrato", a baixa será realizada e o extrato ficará com o status "Não compensado", desta forma, se a baixa deste lançamento estiver no período selecionado e o parâmetro marcado, o valor será considerando no campo "Previsto". Se o lançamento estiver baixado com extrato compensado, o valor será exibido no campo "Realizado" utilizando a data de compensação como referência. 

Considerar apenas código sintético para natureza: Ao selecionar esta opção, serão apresentadas somente os códigos sintéticos do Centro de Custo e/ou Natureza Orçamentária Financeira no fluxo de caixa gerado.

Considerar somente os valores previstos na data prevista: Ao selecionar esta opção, o valor previsto será calculado considerando os valores dos lançamentos e extratos na data prevista. Exemplo: um lançamento no valor de R$100,00 com data de vencimento 01/07/2019, ao emitir o fluxo de caixa com periodicidade diária o valor desse lançamento somente será considerado para o dia 01/07/2019, não sendo considerado para os dias posteriores.

Considerar saldo final previsto nos períodos posteriores: Este parâmetro controla a exibição de valores do Previsto, seja item ou saldo (Saldo Inicial e Saldo Final). O mesmo reflete nos saldos dos períodos futuros como ocorre para a coluna Realizado.

Considerar saldo inicial conforme a coligada proprietária: Este parâmetro carrega os saldos das contas caixas globais considerando a coligada proprietária realizando a carga do saldo inicial dos extratos de caixa de tal forma que traga os saldos dos extrato das coligadas selecionadas. 

   Importante: Os parâmetros "Considera período anterior" e "Considerar somente os valores previstos no vencimento" não podem ser marcados simultaneamente, ao selecionar um destes o outro fica desabilitado.

Data previsto: Permite definir a data previsto de acordo com as opções disponibilizadas, data de vencimento ou a data de previsão de baixa do lançamento, para o cálculo do valor original ou líquido no fluxo de caixa gerado.

• Data de previsão de baixa: Ao selecionar esta opção, o fluxo de caixa irá exibir as informações de registros considerando a data de previsão de baixa informada no lançamento financeiro.
• Data de vencimento: Ao selecionar esta opção, o fluxo de caixa irá exibir as informações de registros considerando a data de vencimento informada no lançamento financeiro.

Valor Previsto: Este parâmetro tem por função definir qual valor será exibido no fluxo de caixa como valor previsto. Sua influência está sobre os lançamentos financeiros, não afetando os valores provenientes de extratos, e aplicações financeiras.

As opções disponíveis estão listadas abaixo.

• Valor Original: Será utilizado o valor original, ou seja, o valor  cadastrado na base de dados sem a execução de qualquer cálculo.
• Valor líquido na data atual: Para os lançamentos abertos e parcialmente baixados, será executado o cálculo do valor líquido utilizando como referência a data do dia que está sendo gerado o fluxo de caixa. Como exemplo, vamos supor que estamos gerando um fluxo de caixa na data de  10/05/2019  para o período de 06/05/2019  a 17/05/2019 com periodicidade diária. Os valores dos lançamentos com vencimento anterior ao dia 10/05/2019 serão apresentado com cálculo de juros, multa, etc, e os valores dos lançamentos com vencimento igual ou posterior  a esta data terão os respectivos descontos considerados.
• Valor líquido na data do previsto: Esta opção é dependente do parâmetro Data Previsto. Caso opção selecionada neste parâmetro for "Data Vencimento", a data utilizada como referência para o cálculo do valor líquido será  a data de vencimento cadastrada no lançamento. Se a opção selecionada for  "Data de Previsão de Baixa", a data de previsão de baixa cadastrada no lançamento será utilizada como referência para o cálculo do valor líquido.

Observação: O valor líquido calculado será rateado pelo percentual cadastrado nos rateios do lançamento para ser exibido no fluxo de caixa.

Planejamento: Pode ser selecionado um planejamento para compor os valores planejados do fluxo de caixa gerado de acordo com os itens de planejamento cadastrados. Os valores planejados somente serão considerados no fluxo de caixa para as periodicidades mensal, trimestral, semestral e anual.

Lista conta/caixa inativa: Este parâmetro permite definir se será listado as contas/caixa inativas nos filtros para seleção no fluxo de caixa. Ao marcar ou desmarcar esta opção, deverá ser atualizado a visão do filtro. 

O cenário no contexto do Totvs Gestão Financeira, corresponde a imagem do fluxo de caixa em um instante no tempo, ou seja, dada uma configuração e filtros parametrizados, as informações geradas a partir destes na data de geração do fluxo de caixa, representa o que queremos descrever como um cenário. 

Exemplo: Vamos supor que do dia 01/05/2019 eu gere o fluxo de caixa para o período de 01/05/2019 a  31/05/2019, para o conta caixa "0001" da coligada "1", exibindo somente as naturezas financeiras que possuem valor maior que zero com uma periodicidade semanal. A exibição deste fluxo de caixa nesse dia com essas configurações e filtro corresponde ao que descrevemos com um cenário.

• Incluir cenário: Após a geração de um fluxo de caixa, será possível gravar o mesmo como um cenário através do botão "Incluir  novo cenário".  A partir de um cenário já existente, o valor dos campos Planejado, Previsto e/ou Realizado, poderão ser alterados como forma de simulação e salvo em um novo cenário, a partir da inclusão de cenário.
• Habilitar/Desabilitar configurações e filtro: Esssa opção está disponível na visão de cenários e poderá ser habilitada ou desabilitada quando necessário. Quando habilitada ela permite que seja refeita a configuração e remarcados os filtros usados para geração de um novo cenário. Quando alteradas as configurações e filtros um novo cenário poderá ser criado com essas novas configurações. Porém quando habilitada o botão "Salvar alterações" ficará desabilitado, permitindo que somente seja incluído novo cenário, as configurações do cenário anterior serão assim mantidas. 
• Exibir cenário: Os cenários estão disponíveis em uma visão de cenários que pode ser acessado através do menu Gestão Financeira | Cenários, através de duplo clique . Ao exibir um cenário já gravado em base de dados, este será apresentado no formulário de fluxo de caixa não sendo possível nesse momento alterar configurações ou filtros. 

Obs: A partir de um cenário já gravado anteriormente, ao exibi-lo, será possível gerar um novo fluxo de caixa e incluir  um novo cenário obedecendo a parametrização e filtro do cenário anterior. No exemplo do cenário citado acima, poderia no dia 15/05/2019 gerar um novo cenário baseado nas configurações e filtros utilizados no cenário do dia 01/05/2019 e acompanhar as alterações que ocorreram entre estas datas.

• Editar, renomear cenário:  será possível editar um registro de Cenário de fluxo de caixa a partir de sua visão através do ícone de atalho de "Editar". Serão exibidos os campos Id, Descrição, Versão, Data e Usuário da última edição e Histórico. Somente a Descrição e Histórico poderão ser alterados. Após carregar o cenário na saída do fluxo de caixa os valores podem ser alterados e salvos no mesmo cenário, permitindo também informar novos dados para a Descrição e Histórico.

Observação

As opções "Incluir, Excluir e Editar Cenário" terá controle de permissão de acesso através de Globais em Serviços Globais | Segurança | Perfis | Gestão Financeira | Fluxo de Caixa | Cenários, o Perfil deverá ser associado ao Usuário de acesso ao sistema.

• Controlar revisões de cenários: Quando incluído um novo cenário será possível realizar alterações e salvá -las através do ícone de atalho "Salvar alterações". A alteração realizada será salva no próprio cenário com a possibilidade de informar dados novos nos campos "Descrição e Histórico" ou manter os anteriores. As alterações realizadas no campo "Histórico" no momento de "Salvar Alterações", serão registradas no campo histórico do cenário e não sobrepõe o histórico anterior. Ao incluir um novo cenário a partir de um já existente, os campos de descrição e histórico do cenário base serão apresentados como default e poderão ser alterados ou mantidos.
  Ao incluir um novo cenário a partir de um já existente será gerada uma nova versão para esse novo cenário. A cada nova inclusão a versão será incrementada.
  

Nessa aba será apresentado os dados dos Lançamentos Financeiros, Extratos Financeiros e Aplicações Financeiras com as seguintes Informações: Coligada, IDLAN, Valor, Valor Baixado/Compensado, Data de Vencimento, Data baixa/Compensação, Histórico, Nome/Razão Social e Nome Fantasia do Cliente/Fornecedor.

Observação: Com a opção Considerar no Relatório de Fluxo de Caixa habilitada serão considerados os lançamentos financeiros e baixas na geração do fluxo de caixa. Caso a opção acima esteja desabilitada, não serão considerados os lançamentos na geração.