Histórico da Página

...

1. Visão Geral
2. Exemplo de utilização
3. Telas de Cadastros do Bloco K
   1. Cadastro dos Bloco K - Conglomerados Econômicos - CTBS420 
      
   2. Cadastro Bloco K200 - Plano de Contas Consolidado - CTBS430 
   3. Cadastro Bloco K300: Saldos das Contas Consolidadas - CTBS440
      
4. Tela
5. Tabelas e rotinas utilizadas
   
   

01. VISÃO GERAL

Geração de saldos contábeis consolidados dos Conglomerados Econômicos da empresa controladora a ser escriturada e demais empresas que compõe o grupo. Deverão preencher este bloco as empresas controladoras obrigadas a apresentar demonstrações consolidadas de acordo com a legislação societária (Lei no 6.404/76 e/ou Pronunciamento Técnico CPC 36 – Demonstrações Consolidadas). 

...

• K001 - Abertura do Bloco K; 
• K030 - Período da Escrituração Contábil Consolidada;
• K100 - Relação das Empresas Consolidadas;
• K110 - Relação dos Eventos Societários;
• K115 - Empresas Participantes do Evento Societário;
• K200 - Plano de Contas Consolidado;
• K210 - Mapeamento para Planos de Contas das Empresas Consolidadas;
• K300 - Saldos das Contas Consolidadas;
• K310 - Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total;
• K315 - Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total;
• K990 – Encerramento do Bloco K.

03. Telas de Cadastro do Bloco K 

a. Cadastro dos Bloco K - Conglomerados Econômicos - CTBS420 

Esta tela compõe a criação dos cadastros abrangidos pelos blocos K030, K100 e K110. Para efetuar este cadastro basta seguir os passos a seguir:

1.  Acessar o módulo de Contabilidade Gerencial (SIGACTB), no menu Atualizações > Escrituração Cont. > Cadastros > Cad. Bloco K - Conglomerados Economicos (CTBS420);
2. Clicar no botão Incluir;
3. Preencher a Descrição e Período da Escrituração Contábil Consolidada. Este cadastro irá compor o bloco K030 com o período inicio e fim da escrituração.
4. Selecionar o Grupo de Empresas/Unidade de Negócios/Filial;
5. Preencher o Percentual de Participação, Percentual de Consolidação, Data de Inicio da Empresa, Data Final da Empresa e caso tenha Ocorrência de Evento. Este cadastro irá compor o bloco K100, constando os dados das empresas controladas pela empresa controladora, bem como o percentual de participação de cada uma delas e o percentual de consolidação.  
6. Preencher o Código do Evento e a Data do Evento. Este Cadastro irá compor o bloco K110, com o código do evento e a data de sua ocorrência. 

...

b. Cadastro Bloco K200 - Plano de Contas Consolidado - CTBS430 

Esta tela compõe a criação dos cadastros abrangidos pelos blocos K200 e K210. Para efetuar este cadastro basta seguir os passos a seguir:

1.  Acessar o módulo de Contabilidade Gerencial (SIGACTB), no menu Atualizações > Escrituração Cont. > Cadastros > Cad. Bloco K200 - Plano de Contas Consolidado (CTBS430);
2. Clicar no botão Outras Ações > Importar Plano de Contas;
3. Na tela de parâmetros selecionar o Registro K030 incluído, selecionar o range de contas a serem importadas, selecionar se deseja sobrescrever os registros e se deseja amarrar as contas por Grupo de Empresas.  
4. Após a importação, alterar as contas analíticas. Clicando sobre o registro e em seguida em Alterar;
5. No Registro K210: Mapeamento Plano de Contas Empresas Consolidadas, selecionar o código da empresa cadastrada no K100. 
6. Preencher o Código da Conta Empresa, com o respectivo código da conta contábil no plano de contas da empresa a ser consolidada.

05c. Cadastro Bloco K300: Saldos das Contas Consolidadas - CTBS440

...

...

04. Tela

 não há

05. TABELAS E ROTINAS UTILIZADAS 

...