Localización Fiscal para Estados Unidos versión 12.1.14/versión 12.1.17.

Características del Requisito.

Descripción 

En los Estados Unidos de América, el impuesto sobre la venta es aplicable sólo a los bienes y servicios puestos a la venta al por menor, cuando el producto alcanza su forma definitiva, y no durante los pasos que le añadieron valor anteriormente.

No hay impuesto sobre la venta en las ventas al por mayor, las ventas de materias primas o productos no terminados, si el comprador es un intermediario que planea vender a otro intermedio o al mercado minorista. El impuesto sobre la venta se aplica sólo en la venta o el arrendamiento de los bienes o servicios a los consumidores.

Cada estado en los Estados Unidos de América maneja sus propios impuestos y decide la tasa aplicada en todo su distrito. Este impuesto se conoce como el impuesto estatal. Sin embargo, el impuesto sobre la venta pagado por el consumidor no es el mismo en todo el estado.

Algunas regiones geopolíticas: como jurisdicciones, municipios, ciudades y condados, pueden imponer una sobretasa local que se suma a la tasa del estado. Dependiendo de la ubicación donde un consumidor compra sus bienes o servicios, puede haber un impuesto estatal y además una sobretasa local.

No todos los productos son sujetos a los mismos impuestos. Los alimentos, la ropa, los medicamentos (con o sin récipe) pueden ser exentos del impuesto general en algunos estados. Por otra parte, la comida preparada, la gasolina, el alcohol y el tabaco siguen reglas diferentes, teniendo una tasa de impuesto más alta que la tasa regional.

Proceso de implementación

Para versión 12.1.14:

1. Del Portal del Cliente de la versión 12.1.14, descargar:
   a)  Binarios. 
   b)  Repositorio de Objetos (Noviembre 2017). .
   c) Diccionario completo.
   d) Diccionario Diferencial (Noviembre 2017).
   e) Help Diferencial (Noviembre 2017).
   f) Menús (Noviembre 2017). 
   g) Patch del issue DMINA-1088 .
2. Aplique el Patch del issue DMINA-1088 .
3. Copie los archivos a las ubicaciones correspondientes.
4. Ejecute el UPDDISTR, la actualizaciones realizadas, son la mencionada en la siguiente sección.
5. Realice las configuraciones necesarias,  mencionadas en este documento, en la  sección de Procedimiento de Utilización.

Para versión 12.1.17:

1. Del Portal del Cliente de la versión 12.1.17, descargar:
   a)  Binarios. 
   b)  Repositorio de Objetos (Agosto 2018). .
   c) Diccionario completo.
   d) Diccionario Diferencial (Agosto 2018).
   e) Help Diferencial (Agosto 2018).
   f) Menús (Agosto 2018). 
   g) Patch del issue DMINA-1012 .
2. Aplique el Patch del issue DMINA-1012 .
3. Copie los archivos a las ubicaciones correspondientes.
4. Ejecute el UPDDISTR, la actualizaciones realizadas, son la mencionada en la siguiente sección.
5. Realice las configuraciones necesarias,  mencionadas en este documento, en la  sección de Procedimiento de Utilización.

Actualizaciones al Diccionario de Datos

1.    Creación de tablas en el archivo SX2 – Tablas:

2.    Creación de Indices  en el archivo SIX :

3.  Creación y modificación de Campos en el archivo SX3 – Campos:

• Tabla SFF:

** Los demás campos de la tabla SFF deben quedar configurados como NO Usados.

• Tabla CCN:

• Tabla CC2:

• Tabla SA1:

• Tabla SA2:

• Tabla SF2:

• Tabla SF1:

• Tabla SC5: Pedido de Venta

Se modifican los siguientes campos:

Importante:

• El tamaño de los campos que disponen de grupo puede variar de acuerdo con el entorno en uso.

4.   Creación de Consulta Estándar en el archivo SXB – Consulta Estándar:

• Consulta CCNCII:

• Consulta CCNSA1:

• Consulta CC2SFF:

• Consulta CCNSFF:

• Consulta CC2SA1:        

• Consulta CC2MUN:        

• Consulta CCNSF2:  

• Consulta CCNSC5:

• Consulta CCNSF1:

5.  Creación de Disparadores en el archivo SX7 – Disparadores:

• Tabla CC2 - Ciudades :

• Tabla SC5 - Pedido de Venta :

  Creación de Grupo de Preguntas en el archivo SX1 – Preguntas:

• Grupo FATEUA :

Procedimiento de Configuración.

CONFIGURACIÓN DE MENÚS.

1.  En el Configurador (SIGACFG), acceda a Entornos/Archivo/Menú (CFGX013). Informe la nueva opción de menú de SIGAFAT, conforme las instrucciones a continuación:

Procedimiento de Utilización 

Catálogo de  Ciudades (FISA010):

1. En el módulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Archivos / Ciudades.
2. Incluir los códigos de Ciudades para diferentes Estados, configurando el campo de “Presencia” como "Si", para indicar si el  emisor del documento de venta tiene o no presencia física en la ciudad. 
3. Recordar que en el campo de Código de Ciudad (CC2_CODMUN) debe ser informado: Los dos primero caracteres correspondiente al Estado seleccionado, mas un consecutivo, Ejemplo: Si el Estado es AA, la Ciudad puede ser : AA001, AA002, etc.

Catálogo de Actividad Económica por Estado (FISA016):

1. En el módulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción  Actualizaciones / Archivos / Actividad Económica.
2. Asigne los códigos de actividad económica que son comúnmente manejados por cada Estado.

Catálogo de Impuestos Variables (MATA995).

1. En el módulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Archivos / Impuestos Variables.
2. Dar de alta el Impuesto "STX",  el cual debe contener Formula de Salida = M460STX, Formula de Entrada = M100STX  .

Tabla de Zona Fiscal vs Impuestos (MATA994).

1. En el módulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción  Actualizaciones / Archivos / Zona Fiscal vs Impuestos.

2. Registrar las tasas que se deben aplicar por Código de Impuesto "STX" ,  por Estado, Ciudad y Tipo de Actividad Economica. Por ejemplo:

   Cod. Impuesto (FF_IMPOSTO)	Cod. Estado(FF_ZONFIS)	Cod. Ciudad (FF_CODMUN)	Tipo Actividad (FF_COD_TAB)	Tasa (FF_ALIQ)
   STX	FL	FL002	0001	7.00
   STX	FL	FL003	0001	6.50
   STX	TX	TX001	0001	8.25
   STX	TX	TX002	0001	8.00
   STX	TX	TX003	0001	8.25
   STX	FL	FL001	0001	7.0

   3. Si el catalogo catálogo muestra mas campos que los indicados aquí, puede configurarlos como "No Usados".

Tipos de Entradas y Salidas (MATA080)

1. En el módulo Facturación (SIGAFAT), acceda a Actualizaciones / Archivos / Tipos de Entradas y Salidas.
2. Dar de alta una TES de Salida que contenga el impuesto  "STX".
3. Dar de alta una TES de Entrada contenga el impuesto  "STX".

Clientes  (MATA030)

1. En el módulo Facturación (SIGAFAT), acceda a Actualizaciones / Archivos / Clientes.
2. Registre los campos obligatorios y los campos que participaran en el calculo de los impuestos:

Proveedores (MATA020)

1. En el módulo Compras (SIGACOM), acceda a Actualizaciones / Archivos /  Proveedores.
2. Registre los campos obligatorios y los campos que participaran en el calculo de los impuestos:

Configurar Tabla de empresas (SM0)

1. 1. Actualizar el campo M0_COD_ATV = 1,  si  la empresa  es consumidor final o 2 si es revendedor.
   2. Actualizar el campo M0_DSCCNA, asignando el código de Tipo de actividad económica que tiene la empresa ( de acuerdo a la tabla de Actividades Económicas, tabla CCN).
      Configuración necesaria para el calculo de impuestos en la Factura de Entrada.

Facturas de Venta (MATA467N)

1. 1.  En el módulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Facturación  / Facturacion.
   2. Agregar  productos o servicios  a la Factura y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX".
   3. El calculo de  Impuestos, deberá cumplir las condiciones:

a) Si el  cliente es Consumidor Final (A1_CONTRBE=1), seguirá la regla:

Si en la ciudad de entrega (F2_CODMUN) el cliente tiene presencia física (CC2_PRESEN=1) buscara en la tabla de Zonas Fiscales Vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para  esa ciudad y  el Tipo de Actividad Económica , sino existe la tasa, entonces realizara la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde se  emite la factura. Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de Zonas Fiscales vs. Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ).

b) Si el cliente es Revendedor (A1_CONTRBE=2) la tasa de impuesto a aplicar será cero.

 Factura de Entrada (MATA101N)

1. 1. En el módulo Compras, ingrese a la opción Actualizaciones / Movimientos / Factura de Entrada.
   2. Agregar  productos o servicios  a la Factura y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX"
   3. El calculo de  Impuestos, deberá cumplir las condiciones:
      

                a) Si la empresa está configurada como Consumidor Final (M0_COD_ATV =1):

Si en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el proveedor tiene presencia física (CC2_PRESEN=1), buscara en la tabla de Zonas Fiscales vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para  esa ciudad y el tipo de actividad económica (M0_DSCCNA), sino existe la tasa, entonces realizara la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde fue emitida la factura. Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de  Zonas Fiscales vs Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ). 

                       En caso de que en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el Proveedor NO tiene presencia física (CC2_PRESEN<>1), entonces verificará en la tabla de impuestos (SFF) por la Ciudad de Emisión 

                          (F1_EST=FF_ZONFIS y F1_PROVENT = FF_COD_MUN) y el tipo actividad de la empresa (M0_DSCCNA ==FF_COD_TAB) obteniendo el valor de la tasa (FF_ALIQ). Si no existe en la tabla de impuestos 

                               (SFF), entonces la tasa será obtenida del contenido del impuesto variable (SFB, FB_ALIQ).

b) Si la empresa (SM0)  está configurada como Revendedor (M0_COD_ATV=2),  la tasa de impuesto a aplicar será cero. 

Pedido de Venta (MATA410)

1. 1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones > Pedidos > Pedidos de Venta.
   2. Agregar  productos o servicios  a la Factura y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX".
   3. El calculo de  Impuestos, que puede verificar en la opción de Acciones Relacionadas / Planilla deberá cumplir las condiciones:
      
           a) Si el  cliente es Consumidor Final (A1_CONTRBE=1), seguirá la regla:
      
                Si en la ciudad de entrega, el cliente tiene presencia física (CC2_PRESEN=1) buscara en la tabla de Zonas Fiscales Vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para  esa ciudad y  el tipo de actividad                            económica, sino existe la tasa, entonces realizara la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde se emite la factura.

                     Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de Zonas Fiscales vs Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ).

               b) Si el cliente es Revendedor (A1_CONTRBE=2) la tasa de impuesto a aplicar será cero.

Nota de Crédito (MATA465N)

1. 1. En el módulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones > Facturación > Generac. Nota de Crédito.
   2. Incluir una Nota de Crédito  y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX".
   3.  El calculo de  Impuestos, deberá cumplir las condiciones:

               a) Si el cliente está configurado como Consumidor Final (A1_CONTRBE =1):

Si en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el Cliente  tiene presencia física (CC2_PRESEN=1), buscara en la tabla de Zonas Fiscales vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para  esa ciudad y  el tipo de actividad económica del cliente (F1_ TPACTIV  ), sino existe la tasa, entonces realizará la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde fue emitida la Nota de Crédito. Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de  Zonas Fiscales vs Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ).

                               En caso de que en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el Cliente NO tiene presencia física (CC2_PRESEN<>1), entonces verificará en la tabla de impuestos (SFF) por la Ciudad de Emisión

                               (F1_EST=FF_ZONFIS y F1_PROVENT = FF_COD_MUN) y el tipo actividad económica del cliente (F1_ TPACTIV   ==FF_COD_TAB) obteniendo el valor de la tasa (FF_ALIQ). Si no existe en la tabla de impuestos

(SFF), entonces la tasa será obtenida del contenido del impuesto variable (SFB, FB_ALIQ).

b) Si el cliente  está configurado como Revendedor (A1_CONTRBE=2),  la tasa de impuesto a aplicar será cero. 

Nota de Debito (MATA465N)

1. 1.  En el módulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Facturación  / Generac de Notas de Credito y Debito.
   2. Agregar  productos o servicios  a la Nota y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX".
   3. El calculo de  Impuestos, deberá cumplir las condiciones:

a) Si el  cliente es Consumidor Final (A1_CONTRBE=1), seguirá la regla:

Si en la ciudad de entrega (F2_CODMUN) el cliente tiene presencia física (CC2_PRESEN=1) buscara en la tabla de Zonas Fiscales Vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para  esa ciudad y  el Tipo de Actividad Económica , sino existe la tasa, entonces realizara la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde se  emite la Nota. Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de Zonas Fiscales vs. Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ).

b) Si el cliente es Revendedor (A1_CONTRBE=2) la tasa de impuesto a aplicar será cero.

Impresión de Factura de Venta (IMPFATEUA)

1. 1. En el módulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Facturación  / Impresión de Factura
   2. Agregue el rango de factura y serie que requiera imprimir.

Informe Auxiliar de Impuestos (MATR996)

1. 1. En el módulo de Libros Fiscales (SIGAFIS), ingrese a la opción  Informes/ Especificos/List. Auxiliar Impu.
   2. Registre el código de impuesto que requiere visualizar.