Definição do processo:

A funcionalidade de rateio gerencial objetiva dar condição ao usuário de fazer a distribuição gerencial dos fatos contábeis após o lançamento dos mesmos no sistema. Estes lançamentos geralmente dizem respeito a fatos que, no momento da contabilização, ainda não possuíam sua distribuição gerencial definitiva.

Como exemplo podemos citar participações em treinamentos na empresa, onde não se tem de imediato a distribuição gerencial por participante, já que os fatos que dão origem ao evento são registrados antes da ocorrência do mesmo, sendo necessário posteriormente informar ao sistema a distribuição gerencial de tais operações. Outro exemplo seria o caso de uma reforma nas dependências da empresa onde os gastos serão rateados pelos departamentos, ou seja, os fatos contabilizados só terão os rateios definitivos após a apuração dos gastos por departamento.

Dessa forma, a operação é registrada em uma conta gerencial transitória ou de apoio e quando  for feita a distribuição real os valores serão rateados de acordo com o mapa de rateio informado, sem perder o histórico da operação anterior.

Regras Gerais:

Como principal regra para este processo citamos que só é permitido fazer a redistribuição gerencial de contas contábeis que possuem distribuição gerencial, daí a necessidade do uso de contas gerenciais transitórias para correta execução da funcionalidade.

Parametrização Necessária:

1 - Acesse o caminho Gerencial/Rateio Gerencial/Mapa:

2 - No mapa de rateio serão cadastradas as contas que terão o rateio alterado, bem como os centros de custo e/ou contas gerenciais de apoio que são usados como filtro para o novo rateio a ser gerado:

2 - O sistema permite o cadastro de quantos itens de rateio forem necessários para atender à nova distribuição gerencial do fato contábil.

Recomenda-se o cadastro dos itens de rateio com intervalo entre os mesmos, por exemplo: de 2 em 2, fazendo a sequência 2, 4, 6, 8, 10..., para que se consiga inserir informações na sequência dos itens sem a necessidade de exclusão dos itens posteriores. Nas figuras abaixo veremos a sequência destes cadastros:

Em seguida informe a conta ou intervalo de contas que terão sua distribuição refeita, como também os centros de custo ou contas gerenciais de apoio para execução da alteração:

Informe na aba destino a nova distribuição gerencial das contas de origem:

3 - Para execução do processo de rateio gerencial acesse o caminho Gerencial/Rateio Gerencial/Execução:

Abaixo destacamos os principais campos a serem alterados na execução do rateio gerencial:

Após informar os dados selecione os itens de rateio que serão executados:

4 - Após a execução do rateio gerencial é gerado um histórico do processo, com o objetivo de facilitar a rastreabilidade das alterações e, quando necessário, desfazer a contabilização do rateio gerencial, como será mostrado nas figuras abaixo:

Após aplicar o filtro de visão do histórico de rateio e selecionar o item desejado, acesse o caminho Processos/Desfazer a Contabilização do Rateio Gerencial, para que o rateio gerencial volte à situação inicial