1. Localización Fiscal para Estados Unidos.

Características del Requisito.

Descripción 

En los Estados Unidos de América, el impuesto sobre la venta es aplicable sólo a los bienes y servicios puestos a la venta al por menor, cuando el producto alcanza su forma definitiva, y no durante los pasos que le añadieron valor anteriormente.

No hay impuesto sobre la venta en las ventas al por mayor, las ventas de materias primas o productos no terminados, si el comprador es un intermediario que planea vender a otro intermedio o al mercado minorista. El impuesto sobre la venta se aplica sólo en la venta o el arrendamiento de los bienes o servicios a los consumidores.

Cada estado en los Estados Unidos de América maneja sus propios impuestos y decide la tasa aplicada en todo su distrito. Este impuesto se conoce como el impuesto estatal. Sin embargo, el impuesto sobre la venta pagado por el consumidor no es el mismo en todo el estado.

Algunas regiones geopolíticas: como jurisdicciones, municipios, ciudades y condados, pueden imponer una sobretasa local que se suma a la tasa del estado. Dependiendo de la ubicación donde un consumidor compra sus bienes o servicios, puede haber un impuesto estatal y además una sobretasa local.

No todos los productos son sujetos a los mismos impuestos. Los alimentos, la ropa, los medicamentos (con o sin récipe) pueden ser exentos del impuesto general en algunos estados. Por otra parte, la comida preparada, la gasolina, el alcohol y el tabaco siguen reglas diferentes, teniendo una tasa de impuesto más alta que la tasa regional.

Actualizaciones al Diccionario de Datos

1.    Creación de tablas en el archivo SX2 – Tablas:

2.  Creación y modificación de Campos en el archivo SX3 – Campos:

• Tabla SFF:

• Tabla CCN:

• Tabla CC2:

• Tabla SA1:

• Tabla SF2:

• Tabla SF1:

• Tabla SC5: Pedido de Venta

Se modifican los siguientes campos:

Importante:

• El tamaño de los campos que disponen de grupo puede variar de acuerdo con el entorno en uso.

3.   Creación de Consulta Estándar en el archivo SXB – Consulta Estándar:

• Consulta CCNCII:

• Consulta CCNSA1:

• Consulta CC2SFF:

• Consulta CCNSFF:

• Consulta CC2SA1:        

• Consulta CC2MUN:        

• Consulta CCNSF2:  

• Consulta CCNSC5:

4.  Creación Índices en el archivo SIX – Índices:

5.  Creación de Disparadores en el archivo SX7 – Disparadores:

• Tabla CC2 - Ciudades :

• Tabla SC5 - Pedido de Venta :

Procedimiento de Configuración

CONFIGURACIÓN DE MENÚS

1.  En el Configurador (SIGACFG), acceda a Entornos/Archivo/Menú (CFGX013). Informe la nueva opción de menú de SIGAFAT, conforme las instrucciones a continuación:

Procedimiento de Utilización 

 Catalogo de  Ciudades :       1.            En Facturación, acceda a (FISA010):

1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Archivos / Ciudades

                      El sistema exhibe la ventana de Ciudades registradas.

       2.            Se podrá utilizar las opciones de Incluir, Modificar, Visualizar y Borrar Ciudades.

1. .
2. Incluir Ciudades para diferentes Estados, configurando el campo de “Presencia”, para indicar si el  emisor del documento de venta tiene o no presencia física en la

1. ciudad. 
   
   

Catalogo de Actividad Económica por Estado (FISA016):

       4.            Tras realizar alguna de las opciones mencionadas en el punto anterior, se mostrará el resultado en el browse de Ciudades.

Actividad Económica:

1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción  

1. Actualizaciones / Archivos / Actividad Económica

                      El sistema exhibe la ventana de Actividades Económicas registradas.

       2.            Se podrá utilizar las opciones de Incluir, Modificar, Visualizar y Borrar Actividades Económicas.

       3.            Configurar los códigos de actividad económica para los estados.

       4.            Tras realizar alguna de las opciones mencionadas en el punto anterior, se mostrará el resultado en el browse de Actividad Económica.

Impuestos Variables.

      1.            En Facturación, acceda a Actualizaciones / Archivos / Impuestos Variables (MATA995).

      2.            Dar de alta el Impuesto "STX",  SALES TAX, debe contener Fomula de Salida = M460STX  y asignar una Alicuota    

Zona Fiscal vs Impuestos:

        1.            En Facturación, acceda a Actualizaciones / Archivos / Zona Fiscal vs Impuestos (MATA994).

                       El sistema exhibe la ventana de Zonas Fiscales vs Impuestos registradas.

       2.            Se podrá utilizar las opciones de Incluir, Modificar, Visualizar y Borrar Zonas Fiscales vs Impuestos.

       3.            Dar de alta varios Estados con ciudades y Tipos de Actividad para el impuesto "STX" y asignar Alicuotas diferentes.  

       4.           Tras realizar alguna de las opciones mencionadas en el punto anterior, se mostrará el resultado en el browse de Zonas Fiscales vs Impuestos.

Tipos de Entradas y Salidas:

      1.            En Facturación, acceda a Actualizaciones / Archivos / Tipos de Entradas y Salidas (MATA080).

      2.            Dar de alta un TES de Salida que contenga el impuesto  "STX"  SALES TAX

Cálculo de Impuesto en Factura de Salida 

1. .
2. Configurar los códigos de actividad económica por estado.

Catalogo de Impuestos Variables (MATA995).

1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Archivos / Impuestos Variables.
2. Dar de alta el Impuesto "STX",  el cual debe contener Formula de Salida = M460STX, Formula de Entrada = M100STRX  y asignar una tasa.

Tabla de Zona Fiscal vs Impuestos (MATA994).

1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción  Actualizaciones / Archivos / Zona Fiscal vs Impuestos.
2. Registrar las tasas que se deben aplicar por Estado, Ciudad y Tipo de Actividad para el impuesto "STX" .

Tipos de Entradas y Salidas (MATA080)

1. En Facturación, acceda a Actualizaciones /

2.          Agregar una Factura. En el encabezado asignar un Cliente sea Tipo Contribuyente = "Consumidor Final", se asigna la  Tienda, al salir del campo se llenarán los campos "Ciudad Entrega", "Estado" y
            "Tipo  Actividad Cliente"

3.          La Ciudad de Entrega asignada al Cliente debe estar configurada para que el emisor tenga presencia física en la ciudad de Entrega, asignar el Tipo Actividad del Cliente, asignar la ciudad del Emisor.

1. Archivos / Tipos de Entradas y Salidas.
2. Dar de alta un TES de Salida que contenga el impuesto  "STX".

Facturas de Venta (MATA467N)

1.  En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Facturación  / Facturacion.
2. Agregar  productos o servicios  a la Factura y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX"

1. La Pestaña de Impuestos,

1. deberá cumplir las condiciones:
2. 
                El cliente es Consumidor Final (A1_CONTRBE=1)
               Si la Ciudad de Entrega (CC2_CODMUN = F2_CODMUN) está configurada para que el emisor tenga presencia física en la ciudad de Entrega (CC2_PRESEN=1) entonces busca dentro de la configuración de Zonas Fiscales Vs Impuestos por la Ciudad de Entrega de lo contrario buscara por la Ciudad del Emisor y obtendrá el valor la tasa de impuesto a aplicar del campo FF_ALIQ
                Si el cliente es Revendedor (A1_CONTRBE=2) la tasa de impuesto a aplicar será cero.

6.         En la tabla SF3 (Libros Fiscales ) se guardará la clave de la zona fiscal (FF_ZONFIS) que fue utilizada para determinar la tasa solo en caso de haberla obtenido de la tabla de impuestos (SFF).

Cálculo de Impuesto en Factura de Entrada 

1.          En el módulo Compras, acceda a Actualizaciones / Movimientos / Factura de Entrada (MATA101N)

2.          Agregar una Factura de entrada.

3.          Si la empresa está configurada como Revendedor (M0_COD_ATV=2):

La tasa de impuesto a aplicar será cero. 

     Si la empresa está configurada como Consumidor Final (M0_COD_ATV =1):

Si en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el Proveedor tiene presencia física (CC2_PRESEN=1), buscar en la tabla de impuestos (SFF, F1_ZONGEO=FF_ZONFIS y F1_CODMUN= FF_COD_MUN) y relacionar el tipo de actividad de la empresa (M0_DSCCNA==FF_COD_TAB) obteniendo el valor de la tasa (FF_ALIQ). Si no existe en la tabla de impuestos (SFF), entonces la tasa será obtenida del contenido del impuesto variable (SFB, FB_ALIQ).

En caso de que en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el Proveedor NO tiene presencia física (CC2_PRESEN<>1), entonces verificará en la tabla de impuestos (SFF) por la Ciudad de Emisión (F1_EST=FF_ZONFIS y F1_PROVENT = FF_COD_MUN) y el tipo actividad de la empresa (M0_DSCCNA ==FF_COD_TAB) obteniendo el valor de la tasa (FF_ALIQ). Si no existe en la tabla de impuestos (SFF), entonces la tasa será obtenida del contenido del impuesto variable (SFB, FB_ALIQ).

4.          Agregar un item a la Factura  y asignar la TES de Entrada configurada para el impuesto "STX"

5.          Se valida que el contenido del campo M0_COD_ATV, contenga 1 ó 2, de lo contrario se envía un aviso al usuario y no se permite guardar el documento.

6.          Se valida que el campo M0_DSCCNA, no este vacío, de lo contrario se envía un aviso al usuario y no se permite guardar el documento.  

7.          Se graba en la tabla SF3 (Libros Fiscales ) la clave de la zona fiscal (FF_ZONFIS) que fue utilizada para determinar la tasa, solo en caso de haberse obtenido de la tabla de impuestos (SFF). 

8.          Al salir de los campos de Ciudad de Entrega o Emisión se actualizan los totales del pie de página. 

Cálculo de Impuesto en Pedido de Venta

1.          En Facturación, acceda a “Actualizaciones > Pedidos > Pedidos de Venta”

2.          En el encabezado asignar un Cliente sea Tipo Contribuyente = "Consumidor Final", al salir del campo se llenarán los campos "Ciudad Entrega", "Estado" y "Tipo  Actividad Cliente"

3.          La ciudad de Entrega o Emisión debe estar configurada para que el emisor tenga o no presencia física en la ciudad de Entrega.

     Asignar Ciudad Entrega, el Tipo Actividad del Cliente y  la ciudad del Emisor.

4.          Agregar un ítem al Pedido de venta y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX"

5.          Ir a "Otras acciones” y seleccionar la opción “Planilla” verificar si se cumplen las condiciones y se muestran los montos correctos en las Pestañas de Factura, Títulos y Rentabilidad :

• • • El cliente es Consumidor Final (A1_CONTRBE=1)
      Si la Ciudad de Entrega (CC2_CODMUN = C5_CODMUN) está configurada para que el emisor tenga presencia física en la ciudad de Entrega (CC2_PRESEN=1) entonces busca dentro de la configuración de Zonas Fiscales Vs Impuestos por la Ciudad de Entrega de lo contrario buscara por la Ciudad del Emisor y obtendrá el valor la tasa de impuesto a aplicar del campo FF_ALIQ. Si no existe en la tabla de impuestos (SFF), entonces la tasa será obtenida del contenido del impuesto variable (SFB, FB_ALIQ).

      
      
    • Si el cliente es Revendedor (A1_CONTRBE=2) la tasa de impuesto a aplicar será cero.

6.          Guardar el Pedido de Venta, autorizarlo y si es necesario liberar de Stock.

7.          Acceda a “Actualizaciones > Facturas > Generación Notas” 

     Dentro de la pantalla seleccionar el pedido Generado e ir al menú “Otras acciones” seleccionar la opción “Generar Fact”

             Asignar la serie, verificar los montos y confirmar generación de Nota. 

8.          Acceder a Menú “Actualizaciones > Facturación > Facturaciones”

             Ubicar la Factura, visualizar y verificar lo siguiente:

             La "Ciudad Entrega", "Ciudad Emisión", "Estado Entrega", "Estado Emisión" y "Tipo Actividad Cliente"  se hayan guardado correctamente.

             Los valores del ítem, los cálculos del pie de página como totales, Impuestos, Fiscales se hayan guardado correctamente.

9.          En la tabla SF3 (Libros Fiscales ) se guardará la clave de la zona fiscal (FF_ZONFIS) que fue utilizada para determinar la tasa solo en caso de haberla obtenido de la tabla de impuestos (SFF).